岳陽縣2018年度部門整體支出

15-—PAGE1—岳陽縣2018年度部門整體支出績效評價自評報告部門(單位)名稱：岳陽縣審計局預算編碼：301評價方式：部門（單位）績效自評評價機構：部門（單位）評價組報告日期：2019年6月28日岳陽縣財政局（制）PAGE—PAGE9—一、部門（單位）基本概況聯(lián)系人李清聯(lián)絡電話7620342人員編制30實有人數(shù)31職能職責概述貫徹執(zhí)行國家、省、市關于審計工作的方針、政策和法律法規(guī)，參與起草本縣審計、財政經(jīng)濟等規(guī)范性文件草案，制定審計業(yè)務規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。年度主要工作內容任務1：社會效益、經(jīng)濟效益和社會公眾滿意度達到預期目標。任務2：爭取全市審計質量先進單位、縣級縣績效評估先進單位。任務3.創(chuàng)建市級文明單位本年共完成署定、市定、縣定的審計項目52個。審計中共查出問題金額29123萬元（其中：違規(guī)金額5323萬元，管理不規(guī)范金額23800萬元）。投資審計核減項目資金572萬元，審計決定處理處罰上交財政金額305萬元；向被審計單位提出合理建議248條，移交縣紀委7條線索；向市紀委移交重要線索5條。二、部門（單位）收支情況年度收入情況（萬元）機構名稱收入合計其中：上年結轉公共財政撥款政府基金撥款納入專戶管理的非稅收入撥款其他收入局機關及二級機構匯總610.61610.611、局機關610.61610.612、二級機構13、二級機構2部門（單位）年度支出和結余情況（萬元）機構名稱支出合計其中：結余基本支出其中：項目支出當年結余累計結余人員支出公用支出局機關及二級機構匯總610.61610.61323.51287.101、局機關610.61610.61323.51287.102、二級機構13、二級機構2機構名稱三公經(jīng)費合計其中：公務接待費公務用車運維費公務用車購置費因公出國費局機關及二級機構匯總5.565.561、局機關5.565.562、二級機構13、二級機構2機構名稱固定資產(chǎn)合計其中：其他在用固定資產(chǎn)出租固定資產(chǎn)局機關及二級機構匯總242.10242.101、局機關242.10242.102、二級機構13、二級機構2三、部門（單位）整體支出績效自評情況整體支出績效定性目標及實施計劃完成情況預期目標實際完成目標1：完成縣本級財政預算執(zhí)行審計工作，并向縣人大常委會報告。目標2：完成縣人大常委會交辦的人大評議審計項目6個。目標3：完成領導干部經(jīng)濟責任審計項目13個。目標4：完成財務收支審計項目1個。目標5：完成固定資產(chǎn)投資審計項目24個。本年共完成署定、市定、縣定的審計項目52個。審計中共查出問題金額29123萬元（其中：違規(guī)金額5323萬元，管理不規(guī)范金額23800萬元）。投資審計核減項目資金572萬元，審計決定處理處罰上交財政金額305萬元；向被審計單位提出合理建議248條，移交縣紀委7條線索；向市紀委移交重要線索5條。整體支出績效定量目標及實施計劃完成情況評價內容績效目標完成情況產(chǎn)出目標（部門工作實績，包含上級部門和市委市政府布置的重點工作、實事任務等，根據(jù)部門實際進行調整細化）質量指標審計執(zhí)法零差錯100%數(shù)量指標完成署定的審計項目2個2完成縣本級預算執(zhí)行審計項目6個6完成人大評議審計項目6個6完成領導干部經(jīng)濟責任審計項目13個13完成財務收支審計項目1個1完成固定資產(chǎn)投資審計24個24時效指標在法定期限內及時審結案件，無超期現(xiàn)象。100%成本指標控制全年財政整體支出效果明顯效益目標（預期實現(xiàn)的效益）社會效益維護經(jīng)濟運行安全效果明顯經(jīng)濟效益節(jié)省財政資金效果明顯生態(tài)效益倡導生態(tài)文明經(jīng)濟效果明顯社會公眾或服務對象滿意度提高審計服務滿意度效果明顯績效自評綜合得分93評價等次優(yōu)秀四、評價人員姓名職務/職稱單位簽字李航局長岳陽縣審計局李清辦公室文秘岳陽縣審計局汪莎莉會計（兼）岳陽縣審計局侯丹丹出納（兼）岳陽縣審計局評價組組長（簽字）：年月日部門（單位）意見：部門（單位）負責人（簽章）：年月日財政部門歸口業(yè)務股室意見：財政部門歸口業(yè)務股室負責人（簽章）：年月日填報人（簽名）：汪莎莉、李清聯(lián)系電話、評價報告綜述（文字部分）一、部門概況岳陽縣審計局是財政全額撥款的行政單位。主要職責是貫徹執(zhí)行國家、省、市關于審計工作的方針、政策和法律法規(guī)，參與起草本縣審計、財政經(jīng)濟等規(guī)范性文件草案，制定審計業(yè)務規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。局機關內設辦公室、法制股、經(jīng)責室、經(jīng)貿股、財金股、行審股、基建一股、基建二股、事業(yè)單位法定代表人離任審計股9個股室，在編干部職工30人，實有人數(shù)31人。二、部門整體支出管理及使用情況2018年局機關總體支出610.61萬元，其中：工資福利支出232.24萬元，一般商品和服務支出276.49萬元，對個人和家庭的補助91.26萬元，其他資本性支出10.62萬元。三、部門整體支出績效情況2018年我局共完成署定、市定、縣定的審計項目52個。審計中共查出問題金額29123萬元（其中：違規(guī)金額5323萬元，管理不規(guī)范金額23800萬元）。投資審計核減項目資金572萬元，審計決定處理處罰上交財政金額305萬元；向被審計單位提出合理建議248條，移交縣紀委7條線索；向市紀委移交重要線索5條。四、存在的主要問題公務刷卡率有待提高，審計質量有待加強，社會公眾滿意度需進一步提升。五、改進措施和有關建議（一）改進措施：1.審計精心部署，周密安排審前準備工作。2.做好審計法規(guī)文件的收集、整理和保管等日常工作。3.強化措施，努力提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質。4.健全和完善審計激勵與約束機制。（二）建議：

項目安排需合理，寧缺勿濫。部門整體支出績效評價評分表（參考樣表）一級指標二級指標三級指標評分標準分值自評得分扣分原因和其他說明投入

（15分）預算配置

（15分）財政供養(yǎng)人員控制率以100%為標準。在職人員控制率≦100%，計5分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。54借調1人“三公經(jīng)費”

變動率“三公經(jīng)費”變動率≦0,計5分；

“三公經(jīng)費”＞0，每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。55重點支出

安排率重點支出安排率≥90%，計5分；80%（含）-90%，計4分；70%（含）-80%，計3分；60%（含）-70%，計2分；低于60%不得分。55過程

（40分）預算執(zhí)行

（15分）預算調整率預算調整率=0，計3分；0-10%（含），計2分；10-20%（含），計1分；20-30%（含），計0.5分；大于30%不得分。33支付進度春節(jié)前下達全部專項資金的50%；6月底前所有專項資金指標全部下達完。

每出現(xiàn)一個專項未按進度完成資金下達扣0.5分，扣完為止。33資金結余無結余，3分；有結余，但不超過上年結轉，2分；結余超過上年結轉，不得分。30有結余“三公經(jīng)費”

控制率以100%為標準。三公經(jīng)費控制率≦100%，計6分；

每超過一個百分點扣1分，扣完為止。66預算管理

（15分）管理制度

健全性①已制定或具有預算資金管理辦法，內部財務管理制度、會計核算制度等管理制度，1分；

②相關管理制度合法、合規(guī)、完整，1分；

③相關管理制度得到有效執(zhí)行，1分。33資金使用

合規(guī)性①支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定；

②資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)；

③項目支出按規(guī)定經(jīng)過評估論證；

④支出符合部門預算批復的用途；

33預決算信息公開性和完善性①按規(guī)定內容公開預決算信息，1分；

②按規(guī)定時限公開預決算信息，0.5分；

③基礎數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實，0.5分；

④基礎數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整，0.5分；

⑤基礎數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準確，0.5分。33政府采購執(zhí)行率政府采購執(zhí)行率等于100%的，得3分；

每減少一個百分點，扣0.2分，扣完為止。33公務卡刷卡率公務卡刷卡率達50％以上的，得3分。

每減少一個百分點，扣0.2分，扣完為止。30公務刷卡率低資產(chǎn)管理

（10分）管理制度

健全性①已制定或具有資產(chǎn)管理制度，且相關資產(chǎn)管理制度合法、合規(guī)、完整，2分；

②相關資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行，1分。33一級指標二級指標三級指標評分標準分值自評得分過程（40分）資產(chǎn)管理

（10分）資產(chǎn)管理

安全性①資產(chǎn)保存完整；

②資產(chǎn)配置合理；

③資產(chǎn)處置規(guī)范；

④資產(chǎn)賬務管理合規(guī)，帳實相符；

⑤資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳；

以上情況每出現(xiàn)一例不符合有關要求的扣1分，扣完為止。44固定資產(chǎn)

利用率每低于100%一個百分點扣0.1分，扣完為止。33產(chǎn)出（25分）職責履行

（25分）推進全面小康建設指標任務完成情況根據(jù)2018年縣機發(fā)58號《全面建成小康社會綜合績效評估方案》考核折算55建設湖南新增及目標