恩平市2022年本級預(yù)算第二次調(diào)整方案

PAGE—PAGE9—恩平市2022年本級預(yù)算第二次調(diào)整方案在今年預(yù)算執(zhí)行過程中，受多種因素影響，我市本級預(yù)算執(zhí)行與市第十七屆人民代表大會常務(wù)委員會第七次會議通過的《恩平市2022年本級財政預(yù)算調(diào)整方案》發(fā)生較大變化，尤其是稅收收入以及國有土地出讓收入與預(yù)期目標(biāo)差距較大，加上上級下達(dá)我市新增債券和再融資債券轉(zhuǎn)貸收入等因素，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》有關(guān)規(guī)定，需要對我市2022年預(yù)算進(jìn)行第二次調(diào)整,具體調(diào)整如下：一、一般公共預(yù)算調(diào)整（一）收入調(diào)整1.一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算的145,844萬元調(diào)整為135,491萬元，調(diào)減10,353萬元。收入預(yù)算調(diào)整的主要原因：今年以來，受經(jīng)濟(jì)下行、疫情、組合式減稅降費(fèi)政策等因素影響，我市稅收收入大幅下滑，一般公共預(yù)算收入無法按照年初目標(biāo)完成。預(yù)計2022年我市一般公共預(yù)算收入完成135,491萬元，對比年初預(yù)算減少10,353萬元，可比口徑增長1%，自然口徑負(fù)增長2.45%。其中，預(yù)計稅收收入完成63,851萬元（可比口徑70,000萬元），對比年初預(yù)算減少32,831萬元，可比口徑負(fù)增長23.14%，自然口徑負(fù)增長28.85%；預(yù)計非稅收入完成71,640萬元，對比年初預(yù)算增加22,478萬元，同比增長45.72%。2.財力性補(bǔ)助收入增加8,821萬元，主要是增加中央支持基層落實減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等轉(zhuǎn)移支付資金，調(diào)整后財力性補(bǔ)助收入為117,707萬元。3.地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加934萬元。根據(jù)《關(guān)于下達(dá)2022年8月地方政府再融資債券的通知》（江財債〔2022〕61號）和《關(guān)于下達(dá)2022年10月地方政府再融資債券的通知》（江財債〔2022〕69號），上級下達(dá)我市再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金934萬元，調(diào)整后地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入為4,404萬元。4.調(diào)入資金減少16,385萬元。由于政府性基金預(yù)算收入無法實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)以及國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)整，安排調(diào)出平衡一般公共預(yù)算的資金減少30,932萬元，增加從收回統(tǒng)籌使用的存量資金調(diào)入14,547萬元，調(diào)整后調(diào)入資金為29,384萬元。綜上情況，一般公共預(yù)算總收入由第一次預(yù)算調(diào)整的447,938萬元調(diào)整為430,955萬元，調(diào)減16,983萬元。（二）支出調(diào)整今年以來，由于我市財政收入不夠理想，庫款十分緊張，財政收支矛盾非常突出。為確保全年財政收支平衡，除政策性支出以及部分必須增加安排的支出外，對大部分可壓支以及可緩支的項目資金進(jìn)行調(diào)減，具體調(diào)整情況：1.增加安排支出的項目資金共13,641萬元（詳見附件2），主要包括：（1）疫情防控專項經(jīng)費(fèi)增加安排3,000萬元；（2）優(yōu)撫對象參加職工醫(yī)保補(bǔ)助增加安排1,230.06萬元；（3）稅務(wù)征收經(jīng)費(fèi)增加安排2,410萬元；（4）教育學(xué)前、義務(wù)教育、公辦普通高中生均經(jīng)費(fèi)增加安排1,774.16萬元；（5）民政局和殘聯(lián)底線民生項目增加安排1,210.37萬元；（6）市資產(chǎn)管理委員會辦公室應(yīng)繳稅金及成本費(fèi)用等增加安排700萬元；（7）環(huán)衛(wèi)一體化和市場化改革人員遣散、安置以及資產(chǎn)處置等費(fèi)用511.15萬元；2.調(diào)減支出的項目資金共30,624萬元（詳見附件2），主要調(diào)減的項目有：（1）財政對基本醫(yī)療保險基金的補(bǔ)助調(diào)減4,818.07萬元；（2）財政對基本養(yǎng)老保險基金的補(bǔ)助調(diào)減4,044.7萬元；（3）機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險和職業(yè)年金補(bǔ)繳及清算資金調(diào)減5,950萬元；（4）機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險缺口財政兜底資金調(diào)減2,000萬元；（5）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助調(diào)減2,941萬元；（6）教育系統(tǒng)建設(shè)資金調(diào)減1,650萬元；（7）恩平市體育公園公共人防工程建設(shè)資金調(diào)減600萬元；（8）自主創(chuàng)新扶持專項經(jīng)費(fèi)調(diào)減500萬元等。綜上情況，一般公共預(yù)算支出由434,913萬元調(diào)整為417,930萬元，即減少安排支出16,983萬元。（三）調(diào)整后的一般公共預(yù)算收支情況本級組織的一般公共預(yù)算收入135,491萬元，加上上級補(bǔ)助收入249,099萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12,577萬元、調(diào)入資金29,384萬元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4,404萬元，總收入為430,955萬元；一般公共預(yù)算支出417,930萬元，加上上解支出12,090萬元，一般債券還本支出935萬元，總支出為430,955萬元，實現(xiàn)收支平衡。二、政府性基金預(yù)算調(diào)整（一）收入調(diào)整1.本級組織的政府性基金預(yù)算收入由90,914萬元調(diào)整為51,414萬元，調(diào)減39,500萬元，具體調(diào)整情況：土地出讓收入由80,000萬元調(diào)整為46,000萬元，調(diào)減34,000萬元，調(diào)減的原因主要是：我市土地受房地產(chǎn)市場影響，商住土地投資熱度下降，土地出讓掛牌工作推進(jìn)難度很大。1-11月我市土地出讓收入僅21,340萬元，完成年初預(yù)算的26.68%，落后時間進(jìn)度差距很大。據(jù)市自然資源部門測算，預(yù)計全年土地出讓收入46,000萬元，對比年初預(yù)算目標(biāo)減少34,000萬元。城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入由8,000萬元調(diào)整為2,500萬元，調(diào)減5,500萬元。2.地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加10,201萬元。根據(jù)《關(guān)于下達(dá)2022年8月地方政府再融資債券的通知》（江財債〔2022〕61號）、《關(guān)于下達(dá)2022年10月地方政府再融資債券的通知》（江財債〔2022〕69號）和《關(guān)于下達(dá)2022年10月地方政府新增專項債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財債〔2022〕68號）等，上級下達(dá)我市新增專項債券轉(zhuǎn)貸資金5,000萬元以及再融資專項債券轉(zhuǎn)貸資金5,201萬元。3.專項補(bǔ)助收入增加2500萬元，主要是上級增加下達(dá)我市的轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入。綜上情況，政府性基金預(yù)算總收入由190,545萬元調(diào)整為163,746萬元，調(diào)減26,799萬元。（二）支出調(diào)整由于政府性基金預(yù)算收入有所變化，按照以收定支的原則，支出預(yù)算須根據(jù)收入情況進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，具體調(diào)整情況：1.增加安排支出的項目資金共19,482萬元（詳見附件4），主要項目有：（1）新增專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入安排的支出5,000萬元，主要包括：鄉(xiāng)村振興農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治與溫泉示范帶補(bǔ)短板項目3,000萬元，人民醫(yī)院改建擴(kuò)建工程建設(shè)項目2,000萬元。（2）市和鎮(zhèn)征地拆遷補(bǔ)償增加安排3,300萬元；（3）市政工程專項資金增加安排1,500萬元；（4）根據(jù)審計整改要求，將暫付款6,844萬元列支出；（5）2022-2024年環(huán)衛(wèi)一體化和市場化項目專項資金增加安排600萬元。2.調(diào)減支出的項目共16,109萬元(詳見附件4），主要調(diào)減的項目有：（1）有償收回恩平市大槐駿龍木業(yè)有限公司地塊費(fèi)用調(diào)減3,000萬元；（2）交通工程建設(shè)及資本金調(diào)減2,236.8萬元；（3）農(nóng)村污水建設(shè)資金調(diào)減2,400萬元；（4）水利項目資金調(diào)減1,630.9萬元；（5）公安局系統(tǒng)工程建設(shè)及設(shè)備購置費(fèi)調(diào)減800萬元等。3.增加上解支出226萬元。4.調(diào)減調(diào)出資金30,398萬元，主要是本級組織的政府性基金預(yù)算收入未能實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，減少調(diào)出平衡一般公共預(yù)算的資金。綜上情況，政府性基金預(yù)算總支出由190,545萬元調(diào)整為163,746萬元，減少安排支出26,799萬元。（三）調(diào)整后的政府性基金預(yù)算收支情況本級組織的政府性基金預(yù)算收入51,414萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6,331萬元，專項補(bǔ)助收入20,800萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入85,201萬元，總收入為163,746萬元?；痤A(yù)算支出151,226萬元，加上專項債務(wù)還本支出5,201萬元，上解支出476萬元，調(diào)出資金6,843萬元，總支出為163,746萬元，實現(xiàn)收支平衡。三、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整（一）收入調(diào)整1.增加市金葉發(fā)展公司上繳利潤收入650萬元；2.增加華鴻公司股權(quán)分紅100萬元；3.調(diào)減北晟公司組織收入3,000萬元。主要是：將原安排在國有資本經(jīng)營預(yù)算入庫的河道清淤物處置收入3,000萬元調(diào)整到一般公共預(yù)算入庫；4.調(diào)減市規(guī)劃設(shè)計院收入200萬元；5.調(diào)減市場物業(yè)管理站組織收入205萬元。綜上情況，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入由年初預(yù)算的4,564萬元調(diào)整為1,909萬元，調(diào)減2,655萬元。（二）支出調(diào)整1.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出由3,223萬元調(diào)整為1,175萬元，調(diào)減支出2,048萬元。其中，農(nóng)村污水建設(shè)資金調(diào)減1,300萬元；城區(qū)公交發(fā)展扶持專項資金調(diào)減289萬元；國有企業(yè)發(fā)展改革專項資金調(diào)減202萬元；市市場物業(yè)管理服務(wù)有限公司運(yùn)轉(zhuǎn)資金調(diào)減122萬元；市規(guī)劃設(shè)計院運(yùn)轉(zhuǎn)資金調(diào)減100萬元。2.調(diào)出資金減少534萬元。主要是國有資本經(jīng)營預(yù)算收入對比年初預(yù)算有所減少，調(diào)出用于平衡一般公共預(yù)算的資金相應(yīng)減少。（三）調(diào)整后的國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況本級組織的國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,909萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入119萬元，專項補(bǔ)助收入13萬元，總收入為2,041萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,175萬元，加上調(diào)出資金866萬元，總支出2,041萬元，實現(xiàn)收支平衡。四、社會保險基金預(yù)算調(diào)整根據(jù)《關(guān)于做好2022年社會保險基金預(yù)算調(diào)整工作的通知》（粵社保〔2022〕209號）及《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于做好2022年社會保險基金預(yù)算調(diào)整工作的通知》（江社保函〔2022〕71號）文件要求，2022年我市社保基金需要調(diào)整，具體如下：全市社會保險基金年初預(yù)算總收入311,076萬元，增加18,208萬元，調(diào)整為329,284萬元。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險收入預(yù)算調(diào)增1,495萬元，調(diào)整為167,217萬元；職工基本醫(yī)療保險（含生育）收入預(yù)算調(diào)增20,038萬元，調(diào)整為53,270萬元；失業(yè)保險收入預(yù)算調(diào)增2,800萬元，調(diào)整為5,239萬元；工傷保險收入預(yù)算調(diào)減626萬元，調(diào)整為3,680萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入預(yù)算調(diào)增60萬元，調(diào)整為22,031萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險收入預(yù)算調(diào)減2,147萬元，調(diào)整為28,703萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險職業(yè)年金收入預(yù)算調(diào)減3,412萬元，調(diào)整為10,822萬元。全市社會保險基金年初預(yù)算總支出303,691萬元，調(diào)減1,834萬元，調(diào)整為301,857萬元。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險支出預(yù)算調(diào)減2,711萬元，調(diào)整為163,011萬元；職工基本醫(yī)療保險（含生育）支出預(yù)算調(diào)增1,122萬元，調(diào)整為33,136萬元；失業(yè)保險支出預(yù)算調(diào)增3,755萬元，調(diào)整為7,351萬元；工傷保險支出預(yù)算調(diào)減648萬元，調(diào)整為3,658萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險支出預(yù)算調(diào)增60萬元，調(diào)整為30,511萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險職業(yè)年金支出預(yù)算調(diào)減3,412萬元，調(diào)整為10,625萬元。2022年全市社會保險基金預(yù)算收支結(jié)余27,427萬元，