運營情況分析制度

運營狀況分析制度一、目的作用及指導意義，特制定本制度。二、適用范圍適用于公司本部及下屬子、孫公司。三、術語解釋運營分析:本制度中“運營分析”是指以統(tǒng)計報表、會計核算、治理期內經營治理活動狀況進展系統(tǒng)的分析爭論，旨在真實了解經營狀況企業(yè)經營分析活動。四、組織與職責〔一〕組織經理擔當。組員為綜合治理部經理、財務治理部經理、戰(zhàn)略與市場部綜合治理部?！捕诚嚓P職責1、運營分析小組：對運營分析進展總體指導和部署，對運營分析方案提出評審意見，爭論決策相關重要問題和事項。2、綜合治理部：負責編制運營分析方案，綜合協(xié)調、連接和調度進展狀況，督辦決議落實等具體工作。五、運營活動分析規(guī)定進展。〔一〕第一季度運營分析1、分析時間：第一個季度完畢后的第一個月下旬組織。2、分析原則：主要以比較分析，夯實根底為主?！惨话銖膬蓚€方面進展比較：比打算，比同期。依據(jù)比較的結果推斷財年第一個季營治理根底。〕3、分析形式：以統(tǒng)計報表及匯總分析方式進展，不組織專項會議。4、分析內容：主要包括以下內容：財務、企管、市場、人力資源等模塊運行狀況〔局部模塊可承受比較分析方法〕。增補表單需在每季度完畢月份5日前下發(fā)并進展說明。〔二〕半年運營分析1、分析時間：半年完畢后的第一個月下旬召開。2、分析原則：主要以問題爭論，解決沖突為主。3、分析形式：召開運營分析會議4、參會人員：董事長、總經理、副總經理、職能部門經理和各工程領導班子。5、分析內容。主要包括以下內容：上半年財務分析及核心指標完成狀況〔按公司財務治理部要求進展，相關指標完成差異要求進展具體說明〕；上半年公司關注的重點工作完成狀況描述及分析；分析各個經營單位存在的問題和缺乏，找出導致問題的緣由；探討解決問題的方法，提出彌補缺乏的建議；公司各職能部門針對各相關職責就公司普遍存在的問題提出建議或意見；針對各經營單位普遍性問題或沖突進展爭論，總結各經營和建議〔題目由公司各職能部門提出〕；確定各單位下半年工作重點、工作排期落實方案及相關資源支持?！踩车谌径冗\營分析1、分析時間：第三季度完畢后的第一個月下旬召開。2、分析原則：主要以執(zhí)行分析，糾偏掌握為主。3、分析形式：會議并入次年年度打算會議中。4、參會人員：董事長、總經理、副總經理、職能部門經理和各工程領導班子。5、分析內容：主要包括以下內容：年打算與實際完成狀況比照分析打算與實際差異緣由及實行的解決措施下一財年的工作打算及財務預算〔具體要求按相關規(guī)定執(zhí)行〕〔四〕第四季度暨年度運營分析1、分析時間：財年完畢后的其次個月中旬召開。2、分析原則：主要為總結回憶，改進提升為主。3、分析形式：召開運營分析會議。4、參會人員：董事長、總經理、副總經理、職能部門經理和各工程領導班子。5、分析內容：主要包括以下內容：年度考核指標完成狀況：①核心指標完成狀況；②關心指標完成狀況；預算執(zhí)行狀況；工作回憶：①成績和閱歷；六、運營分析要求及考核〔一〕運營分析要求1、分析要具有針對性。首先各工程要明確公司要求或自行確定的分析目的，確定要分析什么，怎樣進展分析，然后緊緊圍繞分析主題，有的放矢地從錯綜簡單的經營治理現(xiàn)象中抓住主要問題進展分析，不要眉毛胡子一把抓，抓不住要害，偏離分析主題，迷失分析目標；2、分析要考慮時效性。時效性是確保運營活動分析信息價值的有效的調整、改進和掌握；3、分析要保證準確性。準確性是確保運營活動分析信息價值的及規(guī)律，總結閱歷，找出問題，提出建議。所以，在進展分析時，要題，透過現(xiàn)象看本質，從閱歷中找缺乏，準確、全面、深刻地生疏事的結論；4、分析要表達務實性。各工程要本著務實的工作作風，忌在報告中把工作結果寫得多，措施方法寫得少；工作成績寫得多，閱歷教訓寫得少；存在的問題客觀方面寫得多，主觀方面寫得少；問題的緣由外表現(xiàn)象寫得多，深層次沖突寫得少等；5、分析要講究科學性。分析工作要樂觀運用比較分析法、因素特點的運營活動分析模式?！捕尺\營分析考核由參與運營分析人員組成。評價結果可作為相關考核依據(jù)。七、監(jiān)視與檢查公司各相關職能部門要依據(jù)運營分析會議精神,對各經營單位對〔一〕監(jiān)視檢查事項1、運營指標執(zhí)行狀況；2、重大問題改進建議落實狀況3、運營分析決議執(zhí)行狀況；4、其他。〔二〕監(jiān)視檢查主要形式溝通會議、專項檢查、專題調研、實地考察、個別溝通、查閱報表資料等多種形式開展工作?！踩臣m偏問題可實行以下措施：1、發(fā)出口頭或書面通知，要求予以訂正；2、向總裁通報檢查結果，提出整改建議；3、認為決議缺乏充分考慮依據(jù)或損害公司利益時，建議重討論表決；八、紀律與責任〔一制度予以通報批判，視狀況處以罰款；情節(jié)較重的，可以對負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員賜予行政處分：1、虛報、瞞報經營分析資料的；2、偽造、篡改財務或統(tǒng)計資料的；3、拒報或者屢次遲報資料的?！捕彻韭毮懿块T及各工程參與運營分析人員,不