XXXXX有限公司庫(kù)存商品管理制度

PAGEPAGE1XXXXX有限公司庫(kù)存商品管理制度（大全5篇）第一篇：XXXXX有限公司庫(kù)存商品管理制度庫(kù)存商品管理制度第一章總則第一條庫(kù)存商品指企業(yè)在日常活動(dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品，或者為了出售仍然處在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品，以及將在生產(chǎn)過(guò)程中或提供勞務(wù)過(guò)程中耗用的材料、物料，主要包括原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、半成品、商品及周轉(zhuǎn)材料等。企業(yè)代銷、代管、代修、受托加工的存貨，雖不歸企業(yè)所有，也應(yīng)納入企業(yè)存貨管理范疇。第二條庫(kù)存商品是一項(xiàng)重要的流動(dòng)資產(chǎn)，為了促進(jìn)企業(yè)倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行詳盡、全面的控制和管理，庫(kù)存會(huì)計(jì)更好地對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行核算，各種庫(kù)存報(bào)表和庫(kù)存分析為企業(yè)的決策提供更有利的依據(jù)，降低庫(kù)存、減少資金占用，避免物品積壓或短缺，特制定本制度。第三條存貨管理的目標(biāo)：確保庫(kù)存合理，防止存貨積壓、閑置，造成浪費(fèi)；科學(xué)保管，保證數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格；規(guī)范處置，避免公司資產(chǎn)流失以及保證存貨賬目的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，存貨成本計(jì)價(jià)準(zhǔn)確，財(cái)務(wù)賬表與實(shí)物核對(duì)相符。第二章庫(kù)存商品采購(gòu)及入庫(kù)第一條依銷售需求，確定采購(gòu)需求。銷售部門依據(jù)銷售預(yù)測(cè)或者倉(cāng)庫(kù)保管員提供庫(kù)存商品實(shí)際情況，向運(yùn)營(yíng)總監(jiān)提出進(jìn)貨需求，運(yùn)營(yíng)總監(jiān)填寫(xiě)上報(bào)《采購(gòu)申請(qǐng)單》，寫(xiě)清項(xiàng)目名稱、用途、規(guī)格、單位、數(shù)量，總經(jīng)理審批同意后，按公司采購(gòu)有關(guān)規(guī)定進(jìn)貨。第二條按照主要商品由總公司銷售渠道進(jìn)貨，其他商品則通過(guò)采價(jià)、比價(jià)后確定供應(yīng)商和價(jià)格的原則，由公司組成采購(gòu)小組進(jìn)行詢價(jià)比較后確定供貨商，信息部門負(fù)責(zé)進(jìn)行商品采購(gòu)。第三條商品到達(dá)后,倉(cāng)庫(kù)保管員負(fù)責(zé)貨物驗(yàn)收,貨物驗(yàn)收應(yīng)包括單據(jù)審核、數(shù)量驗(yàn)收、質(zhì)量檢驗(yàn)等方面,并填寫(xiě)商品入庫(kù)質(zhì)量檢測(cè)報(bào)告單。驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的不符產(chǎn)品，要及時(shí)通知采購(gòu)經(jīng)理,采購(gòu)經(jīng)理與供應(yīng)商協(xié)商處理，符合退貨條件的，及時(shí)辦理退貨手續(xù)。第四條貨物經(jīng)驗(yàn)收合格后，庫(kù)存管理員應(yīng)根據(jù)相關(guān)驗(yàn)收單據(jù)辦理貨物入庫(kù)手續(xù)，并及時(shí)進(jìn)行相關(guān)記錄。第五條一般要求采購(gòu)發(fā)票跟隨所購(gòu)貨物同時(shí)發(fā)到公司。有關(guān)人員接到采購(gòu)發(fā)票時(shí)應(yīng)及時(shí)交與財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。（1）業(yè)務(wù)部門確保在增值稅專用發(fā)票抵扣期內(nèi)將發(fā)票交予財(cái)務(wù)應(yīng)付會(huì)計(jì)崗，并填寫(xiě)交接清單，雙方簽字確認(rèn)。（2）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)崗應(yīng)確保進(jìn)項(xiàng)稅的及時(shí)抵扣。（3）接近抵扣期的增值稅專用發(fā)票若因?yàn)槭掷m(xù)不全等原因暫時(shí)無(wú)法報(bào)銷的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)先將其抵扣聯(lián)交予財(cái)務(wù)進(jìn)行抵扣，避免超期不能抵扣造成的損失。第六條退貨入庫(kù)?？蛻籼岢鐾素浀模?jīng)辦人員及業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核,技術(shù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)總監(jiān)審批,由倉(cāng)庫(kù)管理員辦理驗(yàn)貨入庫(kù)手續(xù)；已開(kāi)具發(fā)票的作廢原發(fā)票，對(duì)于以往月份的開(kāi)具紅字發(fā)票并辦理退款。對(duì)退回的貨物驗(yàn)收時(shí)應(yīng)清點(diǎn)、檢驗(yàn)和注明退回貨物的數(shù)量和質(zhì)量情況，開(kāi)具退貨入庫(kù)單并據(jù)以登記相關(guān)賬簿。第三章庫(kù)存商品銷售及出庫(kù)第一條日常銷售出庫(kù)：公司前臺(tái)或銷售人員，根據(jù)客戶請(qǐng)購(gòu)需要，填寫(xiě)商品出庫(kù)單，并引導(dǎo)客戶交由收銀處收款。收銀員收妥貨款后，在出庫(kù)單據(jù)上蓋上收訖章,開(kāi)具商品發(fā)票。倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)蓋有“現(xiàn)金收訖”章的出庫(kù)單和商品發(fā)票辦理商品出庫(kù)，并據(jù)以登記相關(guān)臺(tái)帳。第二條借用商品出庫(kù)：上門服務(wù)人員臨時(shí)需要借用商品的，按公司要求填寫(xiě)商品借用單據(jù)，單據(jù)上寫(xiě)明所借商品品名、型號(hào)、單位、數(shù)量及售價(jià)等詳細(xì)明細(xì)信息，由部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，給技術(shù)總監(jiān)審批,在收銀員處登記特殊業(yè)務(wù)登記臺(tái)賬,借出發(fā)票,在倉(cāng)庫(kù)保管員處辦理商品借用出庫(kù)手續(xù),商品出庫(kù)。第三條贈(zèng)品出庫(kù)：公司對(duì)于用于促銷的贈(zèng)品，視同正常庫(kù)存商品對(duì)待。在出庫(kù)時(shí)，需要有申請(qǐng)人提出贈(zèng)品領(lǐng)用申請(qǐng),填寫(xiě)贈(zèng)品領(lǐng)用申請(qǐng)單,運(yùn)營(yíng)總監(jiān)審核簽字,贈(zèng)與客戶簽字，方可在倉(cāng)庫(kù)保管員處辦理出庫(kù)手續(xù),贈(zèng)品出庫(kù)并登記。月末倉(cāng)庫(kù)保管員需要匯總本月贈(zèng)品出庫(kù)情況表，寫(xiě)明日期、銷售何種商品贈(zèng)送何種贈(zèng)品，贈(zèng)送數(shù)量、單位等詳細(xì)信息，并經(jīng)技術(shù)總監(jiān)和副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批簽字確認(rèn)后交由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行帳務(wù)處理。第四條其他出庫(kù)：內(nèi)部領(lǐng)用、報(bào)損報(bào)廢、調(diào)換貨等。如果因需要，公司出現(xiàn)非正常銷售出庫(kù)的這些情況時(shí)，需要遵照相關(guān)規(guī)定，填寫(xiě)申請(qǐng)表，并由部門負(fù)責(zé)人、綜合管理部門、財(cái)務(wù)部門以及總經(jīng)理審批后，辦理商品出庫(kù)手續(xù)。審批單和出庫(kù)單一起轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門做財(cái)務(wù)處理。第四章庫(kù)存商品的日常保管與盤點(diǎn)清查第一條倉(cāng)庫(kù)保管員要隨時(shí)撐握所管商品的出貨情況。對(duì)于商品進(jìn)貨后一直處于不動(dòng)且保質(zhì)期在1年之內(nèi)的商品，倉(cāng)庫(kù)保管員及時(shí)統(tǒng)計(jì)將商品的數(shù)量、名稱、到期日期詳細(xì)列出后上報(bào)部門經(jīng)理，部門經(jīng)理提出處理意見(jiàn)后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批示后及時(shí)進(jìn)行處理，若倉(cāng)庫(kù)保管員不及時(shí)上報(bào)造成商品過(guò)期無(wú)法變價(jià)處理，損失由倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)保管員承擔(dān)全部責(zé)任第二條庫(kù)存商品報(bào)損報(bào)廢應(yīng)由倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)實(shí)際情況就需要報(bào)損商品填寫(xiě)商品報(bào)損審批單，部門經(jīng)理審核。服務(wù)事業(yè)部負(fù)責(zé)驗(yàn)證商品是否符合報(bào)損標(biāo)準(zhǔn)，如物品確實(shí)符合報(bào)損報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)，綜合管理部會(huì)同財(cái)務(wù)部核對(duì)報(bào)損單據(jù)所列內(nèi)容與實(shí)物是否一致。財(cái)務(wù)部、服務(wù)事業(yè)部、綜合管理部共同對(duì)報(bào)損報(bào)廢物品作出處理意見(jiàn)交總經(jīng)理助理審核后報(bào)總經(jīng)理審批處理。報(bào)損審批單一式兩聯(lián)，一份交財(cái)務(wù)做賬務(wù)處理，一份交倉(cāng)庫(kù)保管員做好庫(kù)存調(diào)整并建檔備查。第三條商品的報(bào)廢報(bào)損處理1.因人為因素造成商品短缺及損失，視情節(jié)輕重，由業(yè)務(wù)部提出處理意見(jiàn)，公司領(lǐng)導(dǎo)研究決定，對(duì)商品倉(cāng)庫(kù)保管員或責(zé)任人按商品成本價(jià)的20XX-100%賠償。2.凡因商品質(zhì)量問(wèn)題或商品包裝短缺等，由部門經(jīng)理與供應(yīng)商聯(lián)系解決退調(diào)補(bǔ)貨事宜。3.凡因不可抗力因素，造成商品短缺及損失，由商品倉(cāng)庫(kù)保管員撰寫(xiě)專項(xiàng)報(bào)告，經(jīng)部門經(jīng)理簽字認(rèn)可，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批示，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。第四條庫(kù)存商品的盤點(diǎn)清查1、公司財(cái)務(wù)人員協(xié)同倉(cāng)庫(kù)保管員每月末對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn),出具庫(kù)存商品盤點(diǎn)表，由盤點(diǎn)人員在盤點(diǎn)表上簽字。2、對(duì)于賬實(shí)不符的存貨，由庫(kù)存管理部門查明原因，并出具書(shū)面盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)存貨的盤盈、盤虧提出處理意見(jiàn)，并履行相應(yīng)的決策程序后交財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。第五條商品報(bào)損報(bào)溢的處理.商品保管人在盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)商品溢余或短缺，在查明原因后，填制“商品報(bào)損報(bào)溢單”，報(bào)部門經(jīng)理審核。部門經(jīng)理審核無(wú)誤后簽發(fā)意見(jiàn),報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。財(cái)務(wù)管理部對(duì)發(fā)生商品報(bào)損報(bào)溢情況進(jìn)行核實(shí)，對(duì)商品短缺較大的經(jīng)常報(bào)損的商品進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，提出處理意見(jiàn)，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。領(lǐng)導(dǎo)出具審批意見(jiàn)后，財(cái)務(wù)據(jù)以進(jìn)行賬務(wù)處理。附則本規(guī)定解釋權(quán)歸公司。本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。XXXXX有限公司20XX.09.14第二篇：庫(kù)存商品管理制度1庫(kù)存商品管理制度BRANDS4/14/20XX3庫(kù)存商品管理制度（草稿）1.0目的為改善庫(kù)存管理，提高商品庫(kù)存的管理水平，以確保公司財(cái)產(chǎn)安全。2.0定義資。3.0適用范圍入庫(kù)管理4.1進(jìn)貨。4.2從專賣店加盟店）返回的滯銷商品。對(duì)于此類商品，必須由各店主管（店“**產(chǎn)品入庫(kù)單”（三聯(lián)式），其內(nèi)容包括：貨物品名、型號(hào)、數(shù)量、產(chǎn)地等要素。同時(shí)庫(kù)管員、營(yíng)銷部（各店）經(jīng)辦人員必須在入庫(kù)單上簽名，并加蓋入庫(kù)專用章。4.3.2對(duì)于貨物丟失、破損、淋濕情況須詳細(xì)列明，由庫(kù)管員和營(yíng)銷部（店）經(jīng)辦人員簽字認(rèn)可，并立即上報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)。4.3.3庫(kù)管員應(yīng)在貨物驗(yàn)收入庫(kù)的當(dāng)天根據(jù)入庫(kù)單存根，及時(shí)登記商品入庫(kù)明細(xì)帳。4.3.4嚴(yán)禁未經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)的商品直接調(diào)給店鋪或客戶。庫(kù)存商品管理制度BRANDS4/14/20XX35.0出庫(kù)管理5.1各專賣店（連鎖店、加盟店）需要配貨時(shí)，需由各店主管（店長(zhǎng)）向營(yíng)銷部提出詳細(xì)申請(qǐng)，列明商品名稱、數(shù)量等，由營(yíng)銷部統(tǒng)一報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。5.2營(yíng)銷部經(jīng)辦人員持商品出庫(kù)通知書(shū)到庫(kù)房，按通知書(shū)所載內(nèi)容提貨。5.3庫(kù)管員憑商品出庫(kù)通知書(shū)出庫(kù)，并填寫(xiě)出庫(kù)單（一式三聯(lián)），其填寫(xiě)方式與入庫(kù)一樣。但需填寫(xiě)出庫(kù)單位（店鋪名或經(jīng)辦人）上簽字。5.4團(tuán)購(gòu)出庫(kù)。5.4.1充貨品。5.4.2批準(zhǔn)。事后，按正常出庫(kù)情況補(bǔ)辦手續(xù)。如果客戶愿意到倉(cāng)庫(kù)提貨，陪同前往。由店長(zhǎng)（主管或其委派人）負(fù)責(zé)辦理出庫(kù)手續(xù)。5.4.3派人）前往倉(cāng)庫(kù)提貨。..2可向客戶推介同等性價(jià)比的其他品牌;或讓客戶先提部分。5.5“一切以銷售為主”，限時(shí)辦理，不得推諉，5.6對(duì)于客戶要求送到指點(diǎn)的情況，原則上先付款，后送貨。對(duì)于國(guó)家機(jī)關(guān)企業(yè)、事業(yè)單位，及正規(guī)公司，可在簽訂協(xié)議的情況下，將貨送到后，按協(xié)議內(nèi)容結(jié)算貨款。5.7對(duì)于庫(kù)存滯銷商品，按規(guī)定可以退還廠家的，按程序辦理。5.7.1清理符合可以退還廠家的貨品，建立明細(xì)帳；5.7.2提出退貨申請(qǐng)，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；5.7.3經(jīng)公司批準(zhǔn)后，營(yíng)銷部憑出庫(kù)通知書(shū)，及時(shí)辦理出庫(kù)手續(xù)，并立即發(fā)回相應(yīng)的廠庫(kù)存商品管理制度BRANDS4/14/20XX商。6.0庫(kù)存現(xiàn)場(chǎng)管理6.1庫(kù)房管理人員應(yīng)嚴(yán)格按進(jìn)出庫(kù)制度管理貨品；6.2經(jīng)常檢查倉(cāng)庫(kù)的防水、防火、防盜、防潮濕、防污染等到設(shè)施是否齊全；6.3按時(shí)檢查倉(cāng)庫(kù)貨品是否帳實(shí)相符，相關(guān)憑據(jù)是否齊全；6.4做好貨品堆放工作，及時(shí)整理現(xiàn)場(chǎng)，做到井然有序。6.5嚴(yán)禁擅自變賣或處置商品；6.67.0庫(kù)存商品的盤點(diǎn)及對(duì)帳管理7.1每月末最后一天，庫(kù)管員按要求做好庫(kù)存盤點(diǎn)。7.2留存。7.38．08.12倍罰款，并取消當(dāng)月績(jī)效考核，情況嚴(yán)重的按公司有關(guān)制度予8.2出庫(kù)的，庫(kù)管員需承擔(dān)由此造成的損失的100%的賠償；強(qiáng)制出庫(kù)者，需承擔(dān)由此造成的損失的300%的賠償。8.3公司其他人員虛報(bào)客戶騙取公司商品出庫(kù)通知書(shū)，提出貨品的，按貨品零售價(jià)值總額的300%罰款；8.4公司其他人員假冒客戶簽名將貨物提走擅自變賣、處置，并將款項(xiàng)據(jù)為己有者；按貨品零售價(jià)值總額的300%罰款;庫(kù)存商品管理制度BRANDS4/14/20XX8.5與客戶串通騙取公司貨物后私分,按貨品零售價(jià)值總額的300%罰款;8.6對(duì)于上述行為，視其情節(jié)，按相應(yīng)規(guī)定處理，觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)處理。8.7庫(kù)管員不按公司有關(guān)規(guī)定辦理客戶退（換）貨及庫(kù)存商品內(nèi)部調(diào)撥手續(xù)，庫(kù)存商品未按時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn)、對(duì)帳并查出帳實(shí)差異原因，倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)管理混亂或存在其它違規(guī)行為，按公司有關(guān)規(guī)定實(shí)施處罰。財(cái)務(wù)部20XX-12-16第三篇：辦事處庫(kù)存商品及物資管理制度辦事處庫(kù)存商品及物資管理制度為了規(guī)范辦事處財(cái)務(wù)管理，根據(jù)辦事處執(zhí)行的《辦事處財(cái)務(wù)管理制度》，針對(duì)庫(kù)存商品及物資管理的情況，為保證辦事處經(jīng)營(yíng)的正常開(kāi)展，杜絕辦事處庫(kù)存商品管理混亂的情況，現(xiàn)對(duì)辦事處庫(kù)存商品及物料管理規(guī)定執(zhí)行如下：存貨管理包括：庫(kù)存商品、促銷物資第一部分：庫(kù)存商品管理第一條：辦事處主任是所在辦事處的第一責(zé)任人，負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；辦事處財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)承擔(dān)賬賬相符、賬實(shí)相符和及時(shí)反映的責(zé)任；保管員對(duì)倉(cāng)庫(kù)中庫(kù)存商品的安全負(fù)直接管理責(zé)任；業(yè)務(wù)人員對(duì)所管代理商、賣場(chǎng)中的庫(kù)存商品負(fù)主要責(zé)任。第二條：辦事處應(yīng)根據(jù)銷售目標(biāo)、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、客戶訂單等按品規(guī)，由統(tǒng)計(jì)員匯總制定備貨計(jì)劃，統(tǒng)計(jì)員對(duì)辦事處的備貨計(jì)劃負(fù)責(zé)，辦事處主任對(duì)所轄區(qū)域的備貨安排負(fù)責(zé)。第三條：辦事處保管負(fù)責(zé)接貨、貨物的驗(yàn)收核對(duì)；并對(duì)商品按批次（或生產(chǎn)日期）管理；對(duì)庫(kù)存商品的安全負(fù)責(zé)。接貨時(shí)，真空產(chǎn)品根據(jù)《發(fā)貨明細(xì)表》按品規(guī)、數(shù)量核對(duì)商品，無(wú)誤后在發(fā)貨明細(xì)表的運(yùn)費(fèi)聯(lián)簽章，客戶聯(lián)留存；對(duì)散裝熟食由接貨人進(jìn)行稱重抽查，對(duì)存在差異的，及時(shí)匯報(bào)給辦事處主任及銷售部經(jīng)理，按公司答復(fù)處理；第四條：保管員應(yīng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)的防盜、防潮、防火、防雨等情況進(jìn)行檢查和防范，對(duì)倉(cāng)庫(kù)鑰匙進(jìn)行專人專管，因工作失誤造成的損失，由保管員承擔(dān)。第五條：嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定辦理出庫(kù)業(yè)務(wù)，有權(quán)拒發(fā)手續(xù)不全的貨物，有權(quán)拒絕閑雜人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)；有權(quán)拒絕私人物品占用倉(cāng)庫(kù)；不允許將已做銷售的商品存放在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)；第六條：對(duì)庫(kù)存商品禁止使用手工單出庫(kù)，嚴(yán)格執(zhí)行先開(kāi)單后出庫(kù)的工作要求，審計(jì)部對(duì)不開(kāi)單出庫(kù)或手工單出庫(kù)的情況將嚴(yán)重處理。第七條：出庫(kù)單的開(kāi)具由業(yè)務(wù)員在系統(tǒng)中錄制打印，打印的出庫(kù)單由辦事處主任、會(huì)計(jì)、業(yè)務(wù)員簽字，辦事處會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)審核出庫(kù)單的數(shù)量、價(jià)格，會(huì)計(jì)保留存根聯(lián)。保管員根據(jù)業(yè)務(wù)員出具的簽字齊全的提貨聯(lián)發(fā)貨，并保留提貨聯(lián)。禁止出庫(kù)單重復(fù)打印，保管員有權(quán)停發(fā)重復(fù)打印的出庫(kù)單。第八條：業(yè)務(wù)員根據(jù)出庫(kù)單提貨送達(dá)訂貨單位，對(duì)方收到貨物后，簽收貨單，收貨單可以是購(gòu)貨商在出庫(kù)單上面簽字、蓋印，也可以是對(duì)方出具的驗(yàn)收單；業(yè)務(wù)員當(dāng)天回辦事處后交保管（最長(zhǎng)不可超過(guò)三天），保管員根據(jù)收貨回執(zhí)核對(duì)對(duì)方收到貨物品規(guī)、數(shù)量與提貨聯(lián)是否相符，無(wú)異議后，把收貨回執(zhí)交辦事處會(huì)計(jì)，由辦事處會(huì)計(jì)做最終的審核，并負(fù)責(zé)保管，對(duì)有差異的驗(yàn)收單，查明原因及時(shí)改正，保證出庫(kù)單與驗(yàn)收單一致。第九條：特殊情況，辦事處主任不在時(shí)，經(jīng)告知辦事處會(huì)計(jì)同意后，保管員可按辦事處主任的答復(fù)發(fā)貨，同時(shí)，必須在辦事處主任到辦事處的當(dāng)天辦理正常發(fā)貨手續(xù)。第十條：辦事處主任不在辦事處的情況下，由辦事處主任書(shū)面授權(quán)業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)辦理商品出庫(kù)的審批手續(xù)，授權(quán)書(shū)內(nèi)容包括：授權(quán)人、被授權(quán)人、授權(quán)范圍、授權(quán)期間等內(nèi)容，授權(quán)書(shū)做為辦事處重要檔案保存，授權(quán)期間出現(xiàn)任何風(fēng)險(xiǎn)，由授權(quán)人和被授權(quán)人共同承擔(dān)。第十一條：超市退貨的，業(yè)務(wù)人員要在第一時(shí)間到超市辦理退貨手續(xù)，核對(duì)退貨明細(xì)與貨物品規(guī)、數(shù)量、價(jià)格是否相符，無(wú)差異后，業(yè)務(wù)人員同超市辦理相關(guān)手續(xù)；退辦事處后，由保管員清點(diǎn)貨物與明細(xì)是否相符，無(wú)異議，業(yè)務(wù)員在系統(tǒng)里錄制退貨單并打印，并由相關(guān)人員簽字。第十二條：超市出具的退貨單必須同退貨實(shí)物相符，對(duì)存在差異的由業(yè)務(wù)員及時(shí)同超市溝通處理，保管員負(fù)責(zé)退貨單同系統(tǒng)單的初審，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)最終的審查；因退貨不及時(shí)造成往來(lái)賬核對(duì)不清的，由業(yè)務(wù)員承擔(dān)。第十三條：辦事處退公司的貨物，辦事處保管員填制一份手工退貨單，由司機(jī)簽字確認(rèn)，公司保管員在收到貨物后，在系統(tǒng)中做退貨單，辦事處保管及時(shí)審核，保證退貨業(yè)務(wù)在發(fā)出之后三天內(nèi)處理完畢。第十四條：業(yè)務(wù)人員對(duì)渠道內(nèi)的商品嚴(yán)格控制，避免大量供貨造成積壓的情況，限定退貨率按《營(yíng)銷管理大綱》執(zhí)行；第十五條：每月末辦事處會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)驗(yàn)收單的整理裝訂歸檔，保管員負(fù)責(zé)入庫(kù)單、出庫(kù)單、退貨單的整理，并裝訂成冊(cè)，歸檔管理。第十六條：根據(jù)公司要求，保管員協(xié)同辦事處會(huì)計(jì)定期對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行清點(diǎn)，做到帳物相符，對(duì)庫(kù)存存在差異無(wú)法落實(shí)原因的進(jìn)行責(zé)任分擔(dān)，盤盈入賬，盤虧由保管員承擔(dān)70%，辦事處主任承擔(dān)30%，盤點(diǎn)結(jié)果以書(shū)面形式上報(bào)公司財(cái)務(wù)部和辦事處主任，每月的盤點(diǎn)表要留存辦事處備查。第二部分：促銷物資管理第十七條：辦事處保管必須建立促銷物料臺(tái)賬，按品類登記促銷物料的收、發(fā)、存，保管員對(duì)促銷物料的管理負(fù)責(zé)，臺(tái)賬登記必須認(rèn)真，按正常商品的管理要求執(zhí)行；第十八條：辦事處對(duì)總部配發(fā)的或自行購(gòu)買的促銷物料，保管員要根據(jù)貨物明細(xì)單核對(duì)促銷物料品類、數(shù)量是否相符，并登記促銷物料臺(tái)賬，領(lǐng)用手續(xù)按正常商品出庫(kù)要求辦理；第十九條：對(duì)重復(fù)使用的促銷物料，必須有借出領(lǐng)用單，按品類、數(shù)量、領(lǐng)用人、用途等明細(xì)登記，使用完畢后，保管員根據(jù)借出領(lǐng)用單查驗(yàn)物料是否全部退回，未退回的，由相關(guān)業(yè)務(wù)員打借條，并注明返還時(shí)間，到期沒(méi)有返還的，及時(shí)催收，丟失的原價(jià)賠償，損壞的有使用人負(fù)責(zé)維修好。第二十條：不能重復(fù)使用的促銷物料，填寫(xiě)促銷物料領(lǐng)用單，由業(yè)務(wù)員、辦事處主任、會(huì)計(jì)、保管員簽字方可領(lǐng)用。第二十一條：送達(dá)賣場(chǎng)的促銷物料，必須有營(yíng)業(yè)員簽收，保管員把業(yè)務(wù)員帶回的簽收單做為回執(zhí)統(tǒng)一管理，每月統(tǒng)一整理，裝訂成冊(cè)，匯總歸檔；第二十二條：財(cái)務(wù)主任每月末對(duì)促銷物料進(jìn)行盤點(diǎn)，并填制《促銷物料盤點(diǎn)表》，存檔備查，對(duì)庫(kù)存存在差異的，進(jìn)行責(zé)任承擔(dān)，盤盈入賬，盤虧按公司采購(gòu)價(jià)保管員承擔(dān)70%，辦事處主任承擔(dān)30%。本制度是為了統(tǒng)一規(guī)范辦事處庫(kù)存商品及物資管理，由肉食財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、銷售部共同制定，適用于肉食公司各辦事處20XX年財(cái)務(wù)管理。肉食財(cái)務(wù)部：肉食審計(jì)部：肉食副總經(jīng)理：肉食副總經(jīng)理：肉食總經(jīng)理：20XX年5月31日送：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)發(fā)：各辦事處擬稿：肉食審計(jì)部第四篇：集團(tuán)公司銷售總部庫(kù)存商品管理制度1www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理**集團(tuán)公司銷售總部庫(kù)存商品管理制度目的1.1進(jìn)一步改善庫(kù)存管理，提高庫(kù)存商品的管理水平。1.2確保公司財(cái)產(chǎn)安全、完整。2適用范圍2.1適用于分公司、辦事處庫(kù)存商品入出庫(kù)管理、倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)管理、指令審批管理、庫(kù)存商品的盤點(diǎn)與對(duì)帳管理及違規(guī)處罰等。2.2二級(jí)分庫(kù)管理制度另行制訂。3核心條款3.1庫(kù)存商品的定義庫(kù)存商品是指存放在分公司、辦事處的分支倉(cāng)庫(kù)、二級(jí)分庫(kù)、維修間、樣品間等所有權(quán)屬公司的且納入庫(kù)存商品核算的彩電、VCD、DVD、數(shù)字衛(wèi)星接收機(jī)等商品。3.2庫(kù)存商品的入庫(kù)管理3.2.1庫(kù)存商品的調(diào)入庫(kù)存商品由總部調(diào)入.1由分部、分公司市場(chǎng)助理會(huì)同辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理根據(jù)市場(chǎng)狀況、倉(cāng)儲(chǔ)容量等要素編制總部統(tǒng)一格式的要貨計(jì)劃，經(jīng)會(huì)計(jì)、經(jīng)理審核，分部總經(jīng)理批準(zhǔn)后www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理傳行銷部計(jì)劃科批轉(zhuǎn)**儲(chǔ)運(yùn)部辦理庫(kù)存調(diào)撥手續(xù)。.2**儲(chǔ)運(yùn)部財(cái)務(wù)人員憑要貨計(jì)劃和行銷部計(jì)劃科批示—開(kāi)具總部統(tǒng)一格式的“出庫(kù)單”，相關(guān)要素填列齊全，承運(yùn)單位經(jīng)辦人簽字后辦理提貨手續(xù)?！鶕?jù)承運(yùn)單位簽字確認(rèn)的出庫(kù)單，填制“貨運(yùn)收據(jù)及運(yùn)費(fèi)結(jié)算單”，相關(guān)要素填列齊全，并將“運(yùn)費(fèi)結(jié)算聯(lián)”交承運(yùn)部門?！鶕?jù)“出庫(kù)單”，填制“分支倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨跟蹤單”（見(jiàn)表4.1），傳真相關(guān)辦事處。庫(kù)存商品由其它辦事處調(diào)入按庫(kù)存商品調(diào)撥的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.2.2庫(kù)存商品的驗(yàn)收入庫(kù)根據(jù)“分支倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨跟蹤單”、“庫(kù)存商品調(diào)撥單”（見(jiàn)表4.2）或其它資料，倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理兼出納必須在貨物運(yùn)達(dá)的當(dāng)天督促倉(cāng)儲(chǔ)單位辦理貨物驗(yàn)收入庫(kù)，并（由倉(cāng)儲(chǔ)單位）填制一式五聯(lián)的“**產(chǎn)品入庫(kù)單”，貨物品名、型號(hào)、數(shù)量等要素填列齊全。倉(cāng)庫(kù)保管、倉(cāng)庫(kù)主管、辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理簽名并加蓋倉(cāng)儲(chǔ)單位公章。根據(jù)驗(yàn)貨情況：（1）據(jù)實(shí)填寫(xiě)“分支倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨跟蹤單”回單，由辦事處經(jīng)理、會(huì)計(jì)www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理分別簽字后傳真**儲(chǔ)運(yùn)部；如為其它辦事處調(diào)入須將要素齊全的入庫(kù)單回傳發(fā)貨辦事處。（2）據(jù)實(shí)填寫(xiě)“分支倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)貨證明單”，由辦事處經(jīng)理、會(huì)計(jì)分別簽字，加蓋辦事處公章交承運(yùn)部門作結(jié)算運(yùn)費(fèi)之用；貨物丟失、破損、淋濕情況須詳細(xì)列明。辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理應(yīng)在貨物驗(yàn)收入庫(kù)的當(dāng)天根據(jù)倉(cāng)儲(chǔ)單位提供的“入庫(kù)單”第二聯(lián)登記庫(kù)存商品調(diào)撥明細(xì)帳。辦事處不得把總部調(diào)入或其它辦事處調(diào)入的公司產(chǎn)品，未經(jīng)倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收入庫(kù)直接調(diào)給客戶或樣品間、維修間。3.3庫(kù)存商品的出庫(kù)管理3.3.1批發(fā)客戶的出庫(kù)管理在客戶有款的情況下，辦事處業(yè)務(wù)員根據(jù)分支倉(cāng)庫(kù)貨源狀況，先與客戶商定要貨計(jì)劃，要貨計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列明要貨的貨物品名、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等交辦事處會(huì)計(jì)審核無(wú)誤，經(jīng)理審批。辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理根據(jù)要貨計(jì)劃把相關(guān)信息輸入指令單申請(qǐng)系統(tǒng)，E-mail到總部指令科，待總部批復(fù)出庫(kù)指令后，打印出公司專用的“**產(chǎn)品出庫(kù)指令及發(fā)貨通知單”，指令申請(qǐng)人、客戶代表、會(huì)計(jì)、經(jīng)理分別在指令單上簽名，依據(jù)總www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理部批復(fù)的出庫(kù)指令辦理出庫(kù)手續(xù)。特殊情況（客戶款額足夠且要貨較急）可先由辦事處開(kāi)具要素齊全的“**產(chǎn)品出庫(kù)指令及發(fā)貨通知單”并出具由辦事處經(jīng)理、會(huì)計(jì)共同簽名的指令單欠條，憑出庫(kù)單、指令單欠條辦理出庫(kù)，再由倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理在24小時(shí)內(nèi)將批復(fù)的出庫(kù)指令送達(dá)倉(cāng)庫(kù)并收回指令單欠條。如客戶（未簽字提貨）要求委派業(yè)務(wù)員將貨物直接送達(dá)客戶指定地點(diǎn)或配貨站、郵局等，應(yīng)按以下程序進(jìn)行操作—辦事處必須采用總部統(tǒng)一制作的合同文本，事先與客戶簽訂“代辦托運(yùn)協(xié)議書(shū)”（見(jiàn)表4.3），相關(guān)要素填列齊全，雙方簽字蓋章。—由業(yè)務(wù)員在“出庫(kù)指令及發(fā)貨通知單”客戶代表處簽具本人真實(shí)姓名和提貨日期?！獦I(yè)務(wù)員憑“出庫(kù)指令及發(fā)貨通知單”到倉(cāng)庫(kù)提取冰箱空調(diào)等貨物，直接送達(dá)客戶指定地點(diǎn)或配貨站。要求客戶（配貨站、郵局）經(jīng)辦人點(diǎn)數(shù)、驗(yàn)收、簽字，在出庫(kù)單“送貨聯(lián)”上詳細(xì)填寫(xiě)貨物收到數(shù)量，加蓋貨物驗(yàn)收單位公章，向客戶收取運(yùn)費(fèi)?！拓浲戤吅髽I(yè)務(wù)員應(yīng)及時(shí)將出庫(kù)單“送貨聯(lián)”及送貨運(yùn)費(fèi)交辦事處會(huì)計(jì)。www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理客戶異地提機(jī)—根據(jù)其它辦事處的貨源狀況先與客戶商定要貨計(jì)劃，收妥貨款后向貨源調(diào)出辦事處傳真各要素填列齊全且加蓋辦事處公章的“客戶異地提貨申請(qǐng)單”，通知貨源調(diào)出辦事處申請(qǐng)出庫(kù)指令?！浽凑{(diào)出辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理依據(jù)“客戶異地提貨申請(qǐng)單”的提貨情況向總部申請(qǐng)調(diào)撥類指令（指令單抬頭用“調(diào)撥-XX辦事處”），客戶必須在指令單上簽名，并在指令單備注欄中注明客戶名稱及車號(hào)等資料?！蛻羲诘剞k事處財(cái)務(wù)開(kāi)具入庫(kù)單作假入庫(kù)處理，按規(guī)定向總部指令科申請(qǐng)指令，總部批復(fù)指令后作假出庫(kù)處理，據(jù)此登記庫(kù)存商品調(diào)撥帳及客戶往來(lái)帳。如客戶要求先提貨后付款，按“擔(dān)保、抵押管理制度”規(guī)定的有關(guān)條款執(zhí)行。3.3.2零售直供專柜的出庫(kù)管理憑總部批準(zhǔn)的“專柜設(shè)置申請(qǐng)表”、“**產(chǎn)品直供商場(chǎng)代銷協(xié)議書(shū)”向行銷部申請(qǐng)信用等級(jí)。憑行銷部核準(zhǔn)的信用等級(jí)，其中：AAA類專柜鋪底額應(yīng)控制在20XX以內(nèi)（特大型專柜向行銷部申報(bào)特批后可增加鋪底額，但必須在指令申請(qǐng)單“其它”www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理欄予以注明）。AA類專柜鋪底額控制在10萬(wàn)元以內(nèi)。A類專柜鋪底原則上控制在3萬(wàn)元內(nèi)。隨旺季市場(chǎng)需要，月中允許分部（或分公司）總經(jīng)理、辦事處經(jīng)理、業(yè)務(wù)員對(duì)AAA類、AA類專柜分別在20XX10萬(wàn)元以內(nèi)擔(dān)保補(bǔ)貨，并逐單報(bào)總部批準(zhǔn)，但必須以月度結(jié)算日鋪底額分別降到20XX10萬(wàn)元以內(nèi)為前提。否則，總部指令科應(yīng)停止簽發(fā)該專柜的出庫(kù)指令。無(wú)風(fēng)險(xiǎn)零售專柜一律不予鋪底，采取預(yù)付貨款（或承兌抵押額度內(nèi)）提貨方式。辦事處在行銷部核準(zhǔn)的鋪底（或預(yù)付貨款及承兌抵押）額度內(nèi)向總部申請(qǐng)指令，憑總部批復(fù)指令辦理出庫(kù)手續(xù)，客戶特定授權(quán)人應(yīng)在出庫(kù)單上簽名。3.3.3非正常提機(jī)的出庫(kù)管理廣告機(jī)、贈(zèng)送機(jī)、獎(jiǎng)品機(jī)：由經(jīng)辦人填寫(xiě)“請(qǐng)示報(bào)告單”，會(huì)計(jì)、經(jīng)理簽具意見(jiàn)，報(bào)分部總經(jīng)理及總部相關(guān)部門批準(zhǔn)（其中，入分公司、辦事處的廣告費(fèi)由財(cái)務(wù)相關(guān)審批人批準(zhǔn)，入總部廣告費(fèi)由廣告部及財(cái)務(wù)部相關(guān)審批人負(fù)責(zé)批準(zhǔn)），憑批件向總部申請(qǐng)出庫(kù)指令，待批復(fù)指令后方可辦理出庫(kù)手續(xù)?；馃龣C(jī)：由中心主任填寫(xiě)“突發(fā)事件處理申報(bào)表”，報(bào)分部總www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理經(jīng)理、用戶服務(wù)部總監(jiān)批準(zhǔn)，然后依據(jù)批件向總部指令科申請(qǐng)出庫(kù)指令，待批準(zhǔn)后方能辦理出庫(kù)手續(xù)。原用戶火燒報(bào)廢機(jī)不得再向總部申請(qǐng)退庫(kù)指令。專柜演示機(jī)：(1)由辦事處經(jīng)理填寫(xiě)“請(qǐng)示報(bào)告單”向總部廣告部終端管理科申請(qǐng)，并出具借條，辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理憑批示及借條申請(qǐng)指令，總部指令科批復(fù)指令后方可辦理出庫(kù)手續(xù)。辦事處將專柜演示機(jī)作固定資產(chǎn)（或低值易耗品）管理。(2)專柜演示機(jī)退回后，經(jīng)維修主任檢測(cè)鑒定附件完整、包裝完好、無(wú)劃傷，可由辦事處經(jīng)理出具請(qǐng)示報(bào)告（附鑒定報(bào)告）報(bào)財(cái)務(wù)分管副總批準(zhǔn)，辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理憑批件以演示機(jī)申請(qǐng)（負(fù)數(shù)）退庫(kù)指令，獲批準(zhǔn)后增加辦事處庫(kù)存。個(gè)人或倉(cāng)儲(chǔ)單位賠機(jī)：因丟機(jī)、毀損、其它原因或經(jīng)審計(jì)、片區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)理確認(rèn)應(yīng)由責(zé)任人（單位）賠償?shù)?，辦事處以報(bào)告或理賠證明等申報(bào)總部財(cái)務(wù)副總批準(zhǔn)，憑批件向總部申請(qǐng)出庫(kù)指令，經(jīng)批準(zhǔn)后入責(zé)任人（單位）個(gè)人往來(lái)，并由總部執(zhí)行扣款。3.3.4庫(kù)存商品的調(diào)撥管理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理辦事處內(nèi)部的庫(kù)存調(diào)撥—辦事處內(nèi)部分支倉(cāng)庫(kù)調(diào)二級(jí)分庫(kù)、樣品間、維修間或二級(jí)分庫(kù)、樣品間、維修間調(diào)分支倉(cāng)庫(kù)均由辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理向總部申請(qǐng)出庫(kù)指令，批復(fù)指令后方可辦理出庫(kù)手續(xù)?！k事處樣品間與維修間之間的庫(kù)存內(nèi)部調(diào)撥，由辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理開(kāi)具“庫(kù)存商品內(nèi)部調(diào)撥單”（見(jiàn)表4.4）作內(nèi)部移庫(kù)處理，不向總部申請(qǐng)出庫(kù)指令，但應(yīng)根據(jù)“庫(kù)存商品內(nèi)部調(diào)撥單”登記庫(kù)存商品調(diào)撥明細(xì)帳；展示機(jī)與樣品間、維修間之間的調(diào)撥需向總部申請(qǐng)出庫(kù)指令，辦理出入庫(kù)手續(xù)?！故緳C(jī)出庫(kù)，由辦事處經(jīng)理填制“展示機(jī)出庫(kù)批準(zhǔn)單”（見(jiàn)表4.5），經(jīng)分部及總部批準(zhǔn)后（出庫(kù)時(shí)間10天且出庫(kù)數(shù)量在10臺(tái)以內(nèi)的由分部總經(jīng)理審批，出庫(kù)時(shí)間超10天或出庫(kù)數(shù)量超10臺(tái)經(jīng)分部總經(jīng)理及行銷部批準(zhǔn)），方可憑批件辦理出庫(kù)手續(xù)?！k事處樣品間樣機(jī)總數(shù)量應(yīng)控制在10臺(tái)以內(nèi)，同一型號(hào)、品名的樣機(jī)只能展示一臺(tái)，樣機(jī)保管責(zé)任人為倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理兼出納。辦事處之間的庫(kù)存調(diào)撥—由辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理向總部?jī)?chǔ)運(yùn)部（分部外調(diào)貨）或分部（分部?jī)?nèi)www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理調(diào)貨）申請(qǐng)，經(jīng)貨運(yùn)總監(jiān)或分部總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由貨物調(diào)出方憑批件向總部財(cái)務(wù)部申請(qǐng)指令，待批復(fù)指令后方可辦理出入庫(kù)手續(xù)?！?cái)務(wù)部會(huì)計(jì)科每天根據(jù)指令科提交的調(diào)撥指令制作“辦事處庫(kù)存商品調(diào)撥明細(xì)表”并掛總部網(wǎng)站，辦事處會(huì)計(jì)必須每天上網(wǎng)查看在途商品的調(diào)入情況，如發(fā)現(xiàn)其未及時(shí)到達(dá)，應(yīng)盡快與調(diào)出辦事處聯(lián)系處理?！{(diào)入辦事處在收到商品后，倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理應(yīng)及時(shí)辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)。同時(shí)填“制庫(kù)存商品調(diào)撥單”（回單），商品短少、毀損等有關(guān)情況必須列明。然后傳真貨物調(diào)出的分公司、辦事處?！缲浳锇l(fā)生短少或毀損必須查明原因并與有關(guān)辦事處協(xié)商處理，并取得一致意見(jiàn)。否則，應(yīng)專題報(bào)告總部財(cái)務(wù)分管副總。辦事處庫(kù)存商品調(diào)回總部：按“滯銷和不可修復(fù)商品返廠管理制度”相關(guān)條款執(zhí)行。3.3.5辦事處必須取得所有客戶出具的“授權(quán)提貨委托書(shū)”（見(jiàn)表4.6），客戶辦理提貨的經(jīng)辦人必須在委托書(shū)上簽名（手寫(xiě)），辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理憑此建立完整的www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理客戶提貨管理檔案，并按以下條款進(jìn)行跟蹤。凡客戶采取自提或業(yè)務(wù)員送貨方式的，必須取得客戶特定授權(quán)人的簽名或收貨憑證。凡采取配送或郵寄等提貨方式的，取得配送站或郵局經(jīng)辦人的簽字及加蓋公章的收貨憑證后即可。3.3.6任何客戶提貨或退貨，如果既提（退）彩電又提（退）音響（背投、數(shù)字電視）等類型產(chǎn)品必須分類型申請(qǐng)出庫(kù)（退機(jī)）指令。3.4用戶換機(jī)管理3.4.1辦事處可從分支倉(cāng)庫(kù)提取20XX機(jī)作為用戶換機(jī)的周轉(zhuǎn)機(jī)。維修文員從分支倉(cāng)庫(kù)提取周轉(zhuǎn)機(jī)入維修間或換取的壞機(jī)經(jīng)修復(fù)后入分支倉(cāng)庫(kù)，必須按規(guī)定辦理出入庫(kù)手續(xù)并向總部申請(qǐng)（出入庫(kù)）指令，嚴(yán)禁隨意給客戶退換機(jī)或?qū)⒅苻D(zhuǎn)機(jī)無(wú)指令借給客戶。周轉(zhuǎn)機(jī)的管理責(zé)任人為辦事處維修主任，其發(fā)生串號(hào)、短少或換機(jī)后產(chǎn)生滯銷、不可修復(fù)、報(bào)廢而造成的損失由維修主任或有關(guān)責(zé)任人全額賠償。3.4.2用戶因產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題要求換機(jī)，由維修主任填制“差異換機(jī)申www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理請(qǐng)報(bào)告”，報(bào)片區(qū)技服經(jīng)理及總部用戶服務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)（其中：換機(jī)差價(jià)損失在300元以內(nèi)的報(bào)片區(qū)技服經(jīng)理批準(zhǔn)，換機(jī)差價(jià)損失在300元以上報(bào)總部用戶服務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)）。3.4.3用戶換機(jī)金額大于零（出庫(kù)機(jī)大于退機(jī)金額），報(bào)告批準(zhǔn)其差價(jià)由用戶承擔(dān)或換機(jī)金額小于零（出庫(kù)金額小于退機(jī)金額），差價(jià)應(yīng)退給用戶或退換機(jī)金額相等，統(tǒng)一以“零售”戶申請(qǐng)指令。3.4.4用戶換機(jī)金額大于零，報(bào)告批準(zhǔn)其差價(jià)由維修環(huán)節(jié)費(fèi)用承擔(dān)或用戶換機(jī)金額小于零，差價(jià)沖減辦事處維修環(huán)節(jié)費(fèi)用，統(tǒng)一以“換機(jī)差價(jià)”戶申請(qǐng)指令。3.4.5零售用戶換機(jī)差價(jià)大于零（出庫(kù)金額大于退機(jī)金額）只申請(qǐng)一張指令單，如差價(jià)小于或等于零必須按提機(jī)與退機(jī)分別申請(qǐng)指令。3.4.6向用戶收取換機(jī)差價(jià)，必須開(kāi)具總部統(tǒng)一格式的“收款收據(jù)”，向用戶以現(xiàn)金支付退機(jī)差價(jià)，必須取得用戶出具的“收款收據(jù)”。3.5客戶退機(jī)管理3.5.1批發(fā)客戶退機(jī)對(duì)客戶10臺(tái)以內(nèi)售前機(jī)、或質(zhì)量壞機(jī)的退貨，須由客戶開(kāi)出“退機(jī)發(fā)票”或“退貨www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理折讓證明單”，經(jīng)維修主任檢驗(yàn)符合退機(jī)條件并出具“返修機(jī)檢驗(yàn)報(bào)告單”。辦事處憑以上附件向總部申請(qǐng)退機(jī)指令，待總部批復(fù)退機(jī)指令后方可辦理退機(jī)入庫(kù)手續(xù)。同時(shí)取得貨物保管人員（倉(cāng)庫(kù)保管員或維修文員）的簽字確認(rèn)。對(duì)批發(fā)客戶10臺(tái)以上售前機(jī)因質(zhì)量問(wèn)題需退貨，除按第一條規(guī)定提供相關(guān)附件外，由倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理根據(jù)“返修機(jī)檢驗(yàn)報(bào)告單”、“客戶退機(jī)發(fā)票”或“退貨折讓證明單”向總部行銷部遞交退機(jī)報(bào)告，經(jīng)行銷部審批后再向總部指令科申請(qǐng)退機(jī)指令，待總部批復(fù)（退機(jī)）指令后方可辦理退機(jī)入庫(kù)手續(xù)。同時(shí)取得貨物保管人員的簽字確認(rèn)。3.5.2零售直供專柜客戶退機(jī)專柜未開(kāi)具發(fā)票的委托代銷商品的退機(jī)，由商場(chǎng)開(kāi)具“商返單”經(jīng)維修主任檢驗(yàn)符合退機(jī)條件后開(kāi)具“返修機(jī)檢驗(yàn)報(bào)告單”（經(jīng)理、會(huì)計(jì)簽名），辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理憑此向總部申請(qǐng)退機(jī)指令，待總部批復(fù)退機(jī)指令后方可辦理退機(jī)入庫(kù)手續(xù)，同時(shí)取得貨物保管人員簽字確認(rèn)。專柜已開(kāi)具發(fā)票的委托代銷商品的退機(jī)，除履行第上項(xiàng)規(guī)定的全部手續(xù)外，還應(yīng)取www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理得客戶開(kāi)出的“退機(jī)發(fā)票”或“退貨折讓證明單”。否則，不能辦理退機(jī)入庫(kù)手續(xù)。3.5.3用戶退機(jī)：根據(jù)用戶退機(jī)申請(qǐng)，經(jīng)技服主任檢驗(yàn)符合退機(jī)條件并簽具意見(jiàn)報(bào)總部用戶服務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后方可以“零售戶”（按當(dāng)月開(kāi)單價(jià)或批準(zhǔn)價(jià)）申請(qǐng)退機(jī)指令，指令批復(fù)后由倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理辦理入庫(kù)手續(xù)，退機(jī)價(jià)款（憑客戶出具收據(jù)）由出納以現(xiàn)金支付。3.6客戶送貨費(fèi)用的管理客戶要求辦事處送貨，原則上應(yīng)按照當(dāng)?shù)剡\(yùn)價(jià)計(jì)算運(yùn)費(fèi)并向客戶全額收取。3.6.1由辦事處會(huì)計(jì)單獨(dú)填制總部統(tǒng)一格式的“收款收據(jù)”（在備注欄注明運(yùn)費(fèi)及計(jì)算結(jié)果）交業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)員將貨物送達(dá)客戶指定地點(diǎn)后向客戶收取，并請(qǐng)客戶在收款收據(jù)上簽章。業(yè)務(wù)員返辦事處后應(yīng)及時(shí)將收據(jù)及款項(xiàng)交辦事處出納存入銀行匯總部，相應(yīng)沖減辦事處運(yùn)輸費(fèi)用。3.6.2少數(shù)辦事處客戶不愿意支付送貨運(yùn)費(fèi)的，辦事處經(jīng)理及相關(guān)業(yè)務(wù)員應(yīng)及時(shí)與會(huì)計(jì)協(xié)商取得一致意見(jiàn)，由會(huì)計(jì)建立備查登記簿予以登記并跟蹤。3.6.3已經(jīng)配置送貨車的辦事處，凡因客戶送貨發(fā)生的汽油費(fèi)、修理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理費(fèi)、司機(jī)工資等費(fèi)用，按照總部規(guī)定的費(fèi)用管理制度報(bào)支入帳。3.7庫(kù)存現(xiàn)場(chǎng)管理辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理應(yīng)經(jīng)常不定期地檢查倉(cāng)庫(kù)是否有白條或無(wú)指令出庫(kù)；檢查倉(cāng)庫(kù)的防水、防火、防盜、防潮濕、防污染等到設(shè)施是否齊全；檢查倉(cāng)庫(kù)保管帳是否真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地進(jìn)行登記；檢查庫(kù)存商品堆放是否整齊、規(guī)范等。如倉(cāng)儲(chǔ)單位有違反倉(cāng)儲(chǔ)保管合同的行為應(yīng)督促其迅速整改，倉(cāng)儲(chǔ)單位擅自變賣或處置商品或倉(cāng)庫(kù)存在較大的安全隱患等重要事項(xiàng)必須專題向財(cái)務(wù)分管副總報(bào)告。3.8指令的審批管理3.8.1審查指令申請(qǐng)單各要素（指令申請(qǐng)日期、客戶編碼、客戶性質(zhì)、客戶名稱、客戶回款資料等）的填列是否齊全；出庫(kù)貨物的型號(hào)、型號(hào)編碼、單價(jià)是否正確。3.8.2審查相關(guān)附件是否齊全，附件各要素填寫(xiě)是否完整、合規(guī)。3.8.3審查專柜發(fā)貨是否控制在總部規(guī)定的鋪底額度內(nèi)。3.8.4對(duì)客戶擔(dān)保提貨，首先應(yīng)該查明擔(dān)保責(zé)任人的擔(dān)保權(quán)限及額度是否符合總部規(guī)定，手續(xù)是否完備。www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理3.8.5凡辦事處申請(qǐng)的出入庫(kù)指令不符合總部規(guī)定，應(yīng)按以下辦法進(jìn)行處理。屬“指令申請(qǐng)單”所附商返單、擔(dān)保協(xié)議書(shū)等附件填寫(xiě)不完整應(yīng)在當(dāng)天通知（原申請(qǐng)指令的）辦事處補(bǔ)齊有關(guān)手續(xù)后才予審批指令。屬“指令申請(qǐng)單”價(jià)格、客戶往來(lái)、欠款原因等填寫(xiě)不正確，產(chǎn)品的型號(hào)、型號(hào)編碼、單價(jià)錯(cuò)誤，指令審批人在指令申請(qǐng)單上注明原因退回辦事處修改。對(duì)客戶擔(dān)保、抵押手續(xù)不全，不符合總部政策的一律不能簽發(fā)出庫(kù)指令，指令審批負(fù)責(zé)人必須嚴(yán)格把關(guān)。對(duì)辦事處會(huì)計(jì)（出納）不認(rèn)真、不負(fù)責(zé)、不懂相關(guān)政策等人為原因造成指令無(wú)法審批的要進(jìn)行登記，報(bào)科室主管審核后轉(zhuǎn)綜合科考評(píng)。3.8.6正常情況下，辦事處當(dāng)天申請(qǐng)出庫(kù)指令，指令科應(yīng)在當(dāng)天審批完畢，不得無(wú)故拖延。3.9庫(kù)存商品的盤點(diǎn)及對(duì)帳管理3.9.1每月末最后一天，辦事處倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理應(yīng)將當(dāng)月發(fā)出的庫(kù)存商品出入庫(kù)單全部登記入帳并結(jié)出庫(kù)存商品各存放地點(diǎn)每一型號(hào)期未結(jié)存數(shù)量。3.9.2次月的第一天，辦事處會(huì)計(jì)、倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理應(yīng)對(duì)分支倉(cāng)庫(kù)、維修間、辦公室屬公司的庫(kù)存商品進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)。編制“分支倉(cāng)庫(kù)存貨盤點(diǎn)匯總表”（加蓋www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理倉(cāng)儲(chǔ)單位公章）、“**維修間與辦公室屬公司冰箱空調(diào)產(chǎn)品匯總表”（參加盤點(diǎn)人員簽章）。3.9.3盤點(diǎn)完畢，應(yīng)將辦事處庫(kù)存調(diào)撥帳面數(shù)量與倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)量、倉(cāng)庫(kù)保管帳面數(shù)量逐型號(hào)進(jìn)行核對(duì)，找出差異原因，根據(jù)不同情況作出相應(yīng)的帳務(wù)處理。并將“**分支倉(cāng)庫(kù)存貨盤點(diǎn)匯總表”、“**維修間與辦公室屬公司冰箱空調(diào)產(chǎn)品匯總表”一并交辦事處會(huì)計(jì)審核后納入辦事處財(cái)務(wù)月報(bào)表體系寄回總部稽核科。3.10違規(guī)處罰3.10.1辦事處有關(guān)人員（會(huì)計(jì)、倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理或其它人員）無(wú)款、無(wú)指令出庫(kù)；虛報(bào)客戶欠余款，虛填專柜客戶擔(dān)保額等騙取總部指令；假冒客戶簽名將貨物提走擅自變賣、處置，并將款項(xiàng)據(jù)為己有；與客戶串通騙取公司貨物后私分等，均屬嚴(yán)重違規(guī)或違法犯罪行為。除責(zé)成責(zé)任人盡快追回出庫(kù)損失外，還將按集團(tuán)有關(guān)規(guī)定實(shí)施嚴(yán)厲處罰。構(gòu)成犯罪的由集團(tuán)法律事務(wù)部提請(qǐng)司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋肪科湫淌仑?zé)任。3.10.2辦事處有關(guān)人員有款出庫(kù)超過(guò)24小時(shí)補(bǔ)指令，不按總部有關(guān)規(guī)定辦理客戶退（換）機(jī)及庫(kù)存商品內(nèi)部調(diào)撥手續(xù)，未建立完整的客戶檔案，庫(kù)存商品未按時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn)、對(duì)帳并查出帳實(shí)差異原因，倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)管理混亂或存在其它違規(guī)行為，按集團(tuán)有關(guān)規(guī)定實(shí)施處罰。www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫(kù)》整理17第五篇：庫(kù)存商品管理規(guī)范庫(kù)存商品管理規(guī)范（ISO9001-20XX）1.目的為確保公司倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存商品帳務(wù)清晰，帳帳相符、帳實(shí)相符，明確商品管理責(zé)任，加強(qiáng)商品安全，防止商品損失，特制定如下制度：2.庫(kù)存商品管理范圍：包含存放在倉(cāng)庫(kù)原材料、產(chǎn)成品、半成品、五金材料及輔助材料、門店樣品、因特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)借出商品、返廠維修或換貨商品等無(wú)實(shí)物但商品所有權(quán)屬于公司的藍(lán)字未達(dá)帳商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫(kù)尚未運(yùn)輸?shù)纳唐?，顧客已交款尚未提貨或送貨商?/p>