關(guān)于禁止設(shè)立賬外賬和小金庫(kù)的規(guī)定差旅費(fèi)管理辦法專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法三甲醫(yī)院管理制度

市立醫(yī)院行政管理制度三甲評(píng)審復(fù)審制度資料修訂版目錄關(guān)于禁止設(shè)立賬外賬和“小金庫(kù)”的規(guī)定差旅費(fèi)管理辦法專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法類(lèi)別全院制度—經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)管理編號(hào)JJYYGL-1-009名稱(chēng)關(guān)于禁止設(shè)立賬外賬和“小金庫(kù)”的規(guī)定生效日期今年-01-01制定單位計(jì)劃財(cái)務(wù)部修訂日期今年-12-01版本第7版一制定目的加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保持我院良好的經(jīng)濟(jì)管理環(huán)境秩序。二適用范圍全院三主要內(nèi)容1全院一切收入均應(yīng)納入財(cái)務(wù)管理，除醫(yī)院財(cái)務(wù)部門(mén)外，任何科室、部門(mén)及個(gè)人不得私自收款，設(shè)立“小金庫(kù)”，違者一經(jīng)查實(shí)，按《設(shè)立“小金庫(kù)”和使用“小金庫(kù)”款項(xiàng)違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》、《中華人民共和國(guó)刑法》的規(guī)定處理。2現(xiàn)金等有價(jià)證券的收付必須堅(jiān)持收付有據(jù)，堵塞由于現(xiàn)金不清、手續(xù)不全而出現(xiàn)的一切漏洞。3醫(yī)院的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支業(yè)務(wù)，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，集中管理”。非財(cái)務(wù)部門(mén)及崗位會(huì)計(jì)人員，一律不得經(jīng)手管理財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)。4禁止各科室、部門(mén)或個(gè)人私自收取費(fèi)用，凡私自收取費(fèi)用的，經(jīng)過(guò)紀(jì)檢監(jiān)察室核實(shí)，院班子會(huì)討論決定作出相應(yīng)處罰。5禁止各科室或個(gè)人設(shè)立賬外賬和“小金庫(kù)”，凡違禁設(shè)立賬外賬和“小金庫(kù)”的，醫(yī)院嚴(yán)格按以上規(guī)定、法律進(jìn)行懲處，依法沒(méi)收科室財(cái)產(chǎn)，對(duì)科室負(fù)責(zé)人依法追究行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的移交司法機(jī)關(guān)處理。6禁止用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫(kù)”。7禁止以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫(kù)”。8禁止以假發(fā)票騙取資金設(shè)立“小金庫(kù)”。9本規(guī)定由紀(jì)檢監(jiān)察室、審計(jì)科、計(jì)劃財(cái)務(wù)部共同監(jiān)督執(zhí)行，每年進(jìn)行不定期的檢查。類(lèi)別全院制度—經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)管理編號(hào)JJYYGL-1-010名稱(chēng)差旅費(fèi)管理辦法生效日期今年-01-01制定單位計(jì)劃財(cái)務(wù)部修訂日期今年-12-01版本第7版一制定目的加強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部管理，規(guī)范醫(yī)院差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)行為，推進(jìn)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)及嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。二適用范圍全院三主要內(nèi)容1總則1.1差旅費(fèi)是指單位工作人員臨時(shí)到市區(qū)以外地區(qū)公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。市區(qū)是指：市中區(qū)、嶧城區(qū)、薛城區(qū)、高新區(qū)1.2醫(yī)院應(yīng)建立健全公務(wù)出差審批制度。出差必須按規(guī)定報(bào)經(jīng)單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，嚴(yán)格按照差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定，出差人員必須填寫(xiě)外出審批單經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可外出，院分管領(lǐng)導(dǎo)和職能部門(mén)要嚴(yán)格把關(guān)，應(yīng)從嚴(yán)控制出差人數(shù)和天數(shù)，嚴(yán)格差旅費(fèi)預(yù)算管理和報(bào)銷(xiāo)審核，控制差旅費(fèi)支出規(guī)模，嚴(yán)禁無(wú)實(shí)際內(nèi)容、無(wú)明確目的的差旅活動(dòng)，嚴(yán)禁以任何名義和方式變相旅游，嚴(yán)禁異地部門(mén)間無(wú)實(shí)質(zhì)內(nèi)容的學(xué)習(xí)交流和考察調(diào)研。2城市間交通費(fèi)2.1城市間交通費(fèi)是指單位工作人員因公到市區(qū)以外地區(qū)出差乘坐火車(chē)、輪船、飛機(jī)等交通工具所發(fā)生的費(fèi)用。2.2出差人員應(yīng)當(dāng)按規(guī)定等級(jí)乘坐交通工具?；疖?chē)（含高鐵、動(dòng)車(chē)、全列軟席列車(chē)）：硬座（硬座、硬臥），高鐵/動(dòng)車(chē)二等座，全列軟席列車(chē)二等軟座輪船（不包括旅游船）：三等艙飛機(jī)：經(jīng)濟(jì)艙其他交通工具（不包括出租小汽車(chē)）：憑票報(bào)銷(xiāo)。未按規(guī)定等級(jí)乘坐交通工具的，超出部分由個(gè)人自理。2.3到出差目的地有多種交通工具可選擇時(shí)，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當(dāng)選乘經(jīng)濟(jì)便捷的交通工具2.4出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，確因工作（路程、時(shí)間）需要乘坐飛機(jī)的，應(yīng)提前報(bào)分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)(普通經(jīng)濟(jì)艙)。如果購(gòu)買(mǎi)打折機(jī)票并且價(jià)格與火車(chē)票價(jià)格相當(dāng)，可選擇乘坐飛機(jī)（報(bào)銷(xiāo)時(shí)提供火車(chē)票價(jià)格）2.5乘坐飛機(jī)、火車(chē)、輪船等交通工具的，每人次可以購(gòu)買(mǎi)交通意外保險(xiǎn)一份。乘坐飛機(jī)的，民航發(fā)展基金、燃油附加費(fèi)可以憑票報(bào)銷(xiāo)。2.6差旅費(fèi)管理辦法規(guī)定的交通工具等級(jí)是出差人員可以乘坐交通工具的上限，出差人員應(yīng)嚴(yán)格按照差旅費(fèi)管理辦法規(guī)定的等級(jí)乘坐相應(yīng)的交通工具，符合乘坐火車(chē)軟臥條件而改成軟座的，不給予補(bǔ)助。出差人員原則上乘坐全列軟席列車(chē)軟座，但在晚8時(shí)至次日晨7時(shí)期間乘車(chē)時(shí)間6小時(shí)以上的，或連續(xù)乘車(chē)超過(guò)12小時(shí)的，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可以乘坐軟臥，按照軟臥車(chē)票報(bào)銷(xiāo)。2.7出差乘坐飛機(jī)從駐地（含出發(fā)目的地）到機(jī)場(chǎng)的交通費(fèi)。因我市暫無(wú)機(jī)場(chǎng)，往返駐地至機(jī)場(chǎng)的交通費(fèi)按城市間交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)。3住宿費(fèi)3.1住宿費(fèi)是指單位工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費(fèi)用。3.2出差住宿費(fèi)實(shí)現(xiàn)限額標(biāo)準(zhǔn)控制。市內(nèi)出差住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)為：每人每天380元。市外省內(nèi)、省外出差按照市財(cái)政局桂財(cái)行【2016】9號(hào)文發(fā)布的相關(guān)地區(qū)出差住宿限額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行（詳見(jiàn)附表）。多人出差住宿情況下，需根據(jù)實(shí)際情況組合入?。ㄔ瓌t上同性別選擇入住兩人/間或三人/間）。出差人員無(wú)住宿發(fā)票或票據(jù)不合規(guī)的一律不予報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)。對(duì)于住宿價(jià)格季節(jié)變化明顯的城市，按照市財(cái)政局關(guān)于《市市直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》，住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)在旺季可以適當(dāng)上浮一定比例報(bào)銷(xiāo)（詳見(jiàn)附表）。3.3出差人員應(yīng)當(dāng)在職務(wù)級(jí)別對(duì)應(yīng)的住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟(jì)、便捷的賓館住宿。未按規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)住宿的，超支部分由個(gè)人自理。4伙食補(bǔ)助費(fèi)4.1伙食補(bǔ)助是指對(duì)單位工作人員在因公出差期間給予的伙食補(bǔ)助費(fèi)用。4.2伙食補(bǔ)助費(fèi)按照出差自然（日歷）天數(shù)實(shí)行定額包干使用。市內(nèi)出差每人每天80元。是指到山亭區(qū)、臺(tái)兒莊區(qū)、滕州滿(mǎn)一天，并且確需在出差目的地自行用餐的。市外省內(nèi)、省外出差按照省財(cái)政局下發(fā)的相關(guān)地區(qū)出差伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行（詳見(jiàn)附表）。4.3出差人員應(yīng)當(dāng)自行用餐。除接待單位按照《市市直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》安排的一次工作餐外，出差人員就餐應(yīng)當(dāng)自行解決。接待單位協(xié)助安排就餐的，出差人員應(yīng)當(dāng)在差旅費(fèi)管理辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)向接待單位交納相應(yīng)的伙食費(fèi)。注：出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不再享受伙食補(bǔ)助費(fèi)；住宿費(fèi)中包含餐費(fèi)的不再享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。附表中伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)分配比例為早餐20%、午餐40%、晚餐40%。（5人及5人以上的午餐和晚餐需提供發(fā)票，結(jié)合伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按就低不就高的原則辦理）5市內(nèi)交通費(fèi)5.1市內(nèi)交通費(fèi)是指單位工作人員因公出差期間發(fā)生在出差地的市內(nèi)交通費(fèi)用。5.2市內(nèi)交通費(fèi)用按出差自然（日歷）天數(shù)實(shí)行定額包干使用。市內(nèi)出差每人每天40元（山亭區(qū)、臺(tái)兒莊區(qū)、滕州）；市外出差每人每天80元。5.3出差人員自帶車(chē)輛不予報(bào)銷(xiāo)。出差人員由接待單位或者其他單位提供交通工具的，應(yīng)當(dāng)向接待單位或者其他單位繳納相關(guān)費(fèi)用。出差人員由醫(yī)院安排交通工具的，不再報(bào)銷(xiāo)市內(nèi)交通費(fèi)用。注：因市區(qū)內(nèi)（市中區(qū)、嶧城區(qū)、薛城區(qū)、高新區(qū)）辦理業(yè)務(wù)需要乘坐公共交通工具的，憑BRT車(chē)票或公交車(chē)票報(bào)銷(xiāo)。6參加會(huì)議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等的差旅費(fèi)6.1到市以外參加會(huì)議、培訓(xùn)班、學(xué)習(xí)班、各類(lèi)學(xué)術(shù)性會(huì)議等，會(huì)議、培訓(xùn)等期間發(fā)生的會(huì)議費(fèi)或培訓(xùn)費(fèi)等憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)。會(huì)議規(guī)定食宿自理又不交納會(huì)務(wù)費(fèi)的，會(huì)議期間的食宿按本辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；會(huì)議規(guī)定交納會(huì)務(wù)費(fèi)的，伙食補(bǔ)助費(fèi)不再報(bào)銷(xiāo)，住宿費(fèi)按本辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。往返會(huì)議、培訓(xùn)等地點(diǎn)發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)（出差地）交通費(fèi)，按照差旅管理辦法的規(guī)定報(bào)銷(xiāo)，其中，伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)按往返各一天計(jì)發(fā)，當(dāng)天往返的按1天計(jì)發(fā)。市內(nèi)參加會(huì)議、培訓(xùn)的，不報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)。6.2經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)出差期間回家省親辦事的差旅費(fèi)。工作人員出差期間回家省親辦事的，城市間交通費(fèi)按不高于從出差目的地返回單位按規(guī)定乘坐相應(yīng)交通工具的票價(jià)予以報(bào)銷(xiāo)，超出部分由個(gè)人自理；伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)按從出差目的地返回單位的天數(shù)（扣除回家省親辦事的天數(shù)）和規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)予以報(bào)銷(xiāo)。6.3執(zhí)行援外、援藏、援疆及上級(jí)指令性參加的大型救援救災(zāi)任務(wù)的，有專(zhuān)項(xiàng)政策的，按專(zhuān)項(xiàng)政策規(guī)定執(zhí)行；無(wú)專(zhuān)項(xiàng)政策的，按本辦法規(guī)定執(zhí)行。7外出進(jìn)修的差旅費(fèi)7.1凡經(jīng)醫(yī)院批準(zhǔn)脫產(chǎn)參加市外的進(jìn)修人員，進(jìn)修所需的一切費(fèi)用均由本人先行墊付，進(jìn)修結(jié)束后，按規(guī)定只報(bào)銷(xiāo)進(jìn)修費(fèi)、交通費(fèi)（乘坐醫(yī)院規(guī)定的交通工具：半年以?xún)?nèi)（含半年）只予報(bào)銷(xiāo)一次往返費(fèi)用，半年以上的報(bào)銷(xiāo)兩次往返費(fèi)用）、住宿費(fèi)(有進(jìn)修醫(yī)院提供報(bào)銷(xiāo)發(fā)票的按進(jìn)修醫(yī)院提供的住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，無(wú)進(jìn)修醫(yī)院提供報(bào)銷(xiāo)發(fā)票的按省內(nèi)每月800元，省外每月1000元的標(biāo)準(zhǔn)予以報(bào)銷(xiāo))。其他費(fèi)用(進(jìn)修醫(yī)院提供的生活用品、被褥、熱水瓶、蚊帳、保證金等)由進(jìn)修人員自行負(fù)擔(dān)。進(jìn)修期間醫(yī)院只發(fā)工資、保健費(fèi)，不發(fā)績(jī)效工資及其他福利等。過(guò)節(jié)福利執(zhí)行在崗人員同等待遇。。7.2進(jìn)修結(jié)束后，憑合法票據(jù)、進(jìn)修審批表及科教科簽訂的協(xié)議，按簽字流程審核簽字后方可報(bào)銷(xiāo)。附表：市立醫(yī)院出差人員差旅住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表單位：元/人.天地區(qū)(城市)住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)旺季地區(qū)旺季浮動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（元/每天）旺季期間廳局級(jí)其他人員廳局級(jí)其他人員省內(nèi)4803807-9月5704501004903807-9月590450100460360100類(lèi)別全院制度—經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)管理編號(hào)JJYYGL-1-011名稱(chēng)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法生效日期今年-01-01制定單位計(jì)劃財(cái)務(wù)部修訂日期今年-12-01版本第7版一制定目的合理、有效、規(guī)范使用專(zhuān)項(xiàng)資金，完善專(zhuān)項(xiàng)資金管理流程，保障資金安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)資金使用效益。二適用范圍全院三主要內(nèi)容1專(zhuān)項(xiàng)資金是指從特定資金來(lái)源形成的，具有特定專(zhuān)項(xiàng)用途，并劃撥到醫(yī)院賬戶(hù)上的資金。（包括項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)及公共衛(wèi)生專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)）2專(zhuān)項(xiàng)資金的管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持下列原則：2.1公開(kāi)公正，規(guī)范高效；2.2專(zhuān)人管理，專(zhuān)款專(zhuān)用；2.3跟蹤問(wèn)效