合同風險防范概述

合同風險防范

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一、合同風險防范概述市場經(jīng)濟從一定意義上講是法制經(jīng)濟，也可稱合約經(jīng)濟。國外有位著名的法學家有一句名言：企業(yè)財富的一半就是合同。因為企業(yè)在生產(chǎn)、經(jīng)營、管理和其他活動過程中形成的各種法律關(guān)系，大多是通過各種合同來體現(xiàn)的。這些合同的內(nèi)容是否符合法律規(guī)定，條款有無遺漏，形式是否符合規(guī)定的要求，文字是否準確、嚴謹?shù)榷贾苯雨P(guān)系到企業(yè)的切身利益。因此，合同風險防范事關(guān)重大?！景咐?】：【案例2】：1、合同風險涵義

合同風險是指在合同簽訂、履行、變更、轉(zhuǎn)讓、終止過程中，因合同管理不善、客戶惡意欺詐以及客戶、市場不確定因素的發(fā)生與變化而帶來的風險。合同風險的防范是屬于微觀層面的風險防范。

企業(yè)交易中出現(xiàn)頻繁的商業(yè)合同，一般是當事人就某一商業(yè)行為的權(quán)利與義務(wù)、收益與風險進行合理分配的一種約定和協(xié)議，合同不能指向第三人。因此，風險防范措施主要是針對合同的雙方當事人。【案例3】：山東供電合同2、合同風險的來源合同風險作為一種合同利益損失的可能性，在合同成立之前的協(xié)商階段就已經(jīng)存在，并一直延續(xù)到合同履行完畢之后的后義務(wù)階段仍在某些方面存在。合同風險的產(chǎn)生是因為合同當事人不能按照事先合同的約定履行其義務(wù)，一般來源于：

◆

合同管理不善

◆客戶惡意欺詐◆客戶不確定因素的發(fā)生與變化

◆

市場不確定因素的發(fā)生與變化

3、合同風險防范的涵義合同風險防范是為了消除或降低合同在簽訂、履行、變更、轉(zhuǎn)讓、終止過程中所帶來的風險，提高企業(yè)的合同風險防范水平。它需要借助于資信調(diào)查、信用評價、合同管理、商賬催收等手段。

下面介紹合同常見風險、問題及其防范措施。

4、合同風險的主要環(huán)節(jié)和內(nèi)容

合同變更、轉(zhuǎn)讓過程中的風險

1、合同變更方面

2、轉(zhuǎn)讓方面合同簽訂過程中的風險1、合同主體方面2、合同形式方面3、合同條款方面合同履行過程中的風險1、產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量方面2、產(chǎn)品交付、驗收方面

3、款項結(jié)算方面

二、合同簽訂常見問題與防范措施合同訂立過程是當事人雙方的意思表示趨于一致的過程，即經(jīng)過雙方當事人的同意，合同才視為成立。

合同簽訂過程是合同風險的重要來源，簽訂中的若干問題，常導(dǎo)致直接的合同風險，或?qū)е潞贤男小⒆兏娘L險。

下面主要從如何防范對方原因產(chǎn)生的合同風險的角度具體介紹。

1、合同主體方面的常見問題

（1）當事人無主體資格

簽訂合同的當事人必須有合法的主體資格，要防止與假冒的"合法"當事人簽訂合同。

【案例4】：到東北洽談合同1、合同主體方面的常見問題（2）簽約當事人未經(jīng)授權(quán)

經(jīng)法定代表人授權(quán)委托的人，在授權(quán)范圍內(nèi)可以代表法人簽訂合同。應(yīng)注意一些未經(jīng)授權(quán)的現(xiàn)象：

◆未經(jīng)授權(quán)委托的當事人

◆

超越授權(quán)委托權(quán)限的當事人

◆授權(quán)期限逾期的當事人

1、合同主體方面的常見問題此外，還需注意的兩種現(xiàn)象是：◆對方高級管理人員實際授權(quán)范圍受限制，未出示授權(quán)委托書直接承辦簽約。這類人員往往被稱為職務(wù)代理人，其職權(quán)范圍實際受內(nèi)部限制，但往往難以為外人知曉，簽訂合同時也容易因其高級管理人員的身份而忽視審查。

1、合同主體方面的常見問題

◆對方員工實際已離職，利用尚未辦理授權(quán)委托撤銷的時間差簽訂合同?；蛞驗閷Ψ絾挝皇跈?quán)委托管理存在缺陷，而未辦理撤銷，以此繼續(xù)簽訂合同。

1、合同主體方面的常見問題（3）無代理資格

目前，由他人代理實現(xiàn)自己的權(quán)利已是非常普遍的行為，但不法分子假冒代理人簽訂合同而進行詐騙的例子也大量存在，要特別注意審查。（4）不具備履約能力

履約能力，是指合同當事人全面地、正確地履行合同條款所確定的義務(wù)，使雙方當事人的權(quán)利得到完全實現(xiàn)的能力。履約能力包括合同標的履約能力和賬款支付履約能力。

案例【案例5】：【案例6】：有些企業(yè)雖然主體資格合法，合同的簽約人員也符合法律的要求，但沒有履行合同的能力；另一些企業(yè)明知自己沒有履約能力，為了達到非法目的與其他企業(yè)簽約，實質(zhì)是欺詐行為。

因此，簽訂合同前必須對合同對方當事人的履約能力進行仔細審查

【案例7】：無權(quán)代理簽訂合同××年8月29

日，李某以某公司（以下簡稱賣方）名義與某貿(mào)易公司簽訂一份鋼鐵采購合同。合同規(guī)定，鋼鐵數(shù)量為200噸，每噸價格3500元，分兩批發(fā)貨，第一批貨到后付款，并支付李某2萬元現(xiàn)金回扣。同年9月2日，賣方發(fā)貨后，去電向買方索要款項，買方來電稱：“李某無權(quán)代理我方簽訂合同，該合同對我方無約束力?！钡u方已將第一批貨發(fā)出。后查明李某實際已于8月10日辦理辭職手續(xù)。

2、合同形式方面的常見問題合同形式是指締約當事人達成協(xié)議訂立合同時所采用的方式，是各方當事人意思表示的外部表現(xiàn)形式。

很多企業(yè)經(jīng)常輕信“口頭式”的君子協(xié)定，或因為老關(guān)系、熟人，經(jīng)常只達成意向或口頭約定，而不簽訂正式有效的書面合同。這種“約定”一旦遇到市場出現(xiàn)問題或變化，利益發(fā)生沖突，雙方即產(chǎn)生爭議。【案例8】：廣告公司合同。

【案例】：廣告印刷費

為避免口說無憑，減少合同糾紛，在訂立合同時，除少數(shù)即時清結(jié)的合同可用口頭形式外，對于標的數(shù)額較大，內(nèi)容較復(fù)雜的合同應(yīng)盡量采用書面合同的形式，對于法律規(guī)定應(yīng)當采用書面形式訂立合同的，必須采用書面形式。

3、合同條款方面的常見問題合同條款方面的問題是在簽訂過程中問題較多的環(huán)節(jié)，現(xiàn)將常見的問題列表如下：

3、合同條款方面的常見問題常見問題

具體表現(xiàn)

條款不完備

合同條款決定合同的性質(zhì)和合同雙方當事人之間應(yīng)履行的權(quán)利和義務(wù)，條款的不完備將容易導(dǎo)致合同的漏洞，必然加大了合同的風險，容易被一方所利用，致使合同產(chǎn)生爭議并蒙受損失。

條款不合法

合同內(nèi)容合法是合同有效的必要條件，在實踐中，合同內(nèi)容違法的事例屢見不鮮，包括：

◆標的違法：如走私物品、盜版物品

◆主要條款違法◆利用合同規(guī)避法律

條款表述不準確

合同條款表述不準確，以致雙方在履行過程中容易發(fā)生爭議，雙方有不同的理解。包括以下方面的問題：

◆

標的產(chǎn)品名稱寫簡稱，不寫具體

◆

產(chǎn)品質(zhì)量表述不準確，對于成套產(chǎn)品的附件不提質(zhì)量要求，不明確產(chǎn)品質(zhì)量責任期限，特定產(chǎn)品、特定需要的要求不明確

【案例9】：張家港購鋼材（1992年）◆包裝標準不明確，不規(guī)定包裝費用的承擔方

◆市場價格上漲或下跌幅度較大時的處置辦法不明確，容易引致雙方的糾紛

◆履行方式、期限、地點不明確，或表達含糊

◆結(jié)算方式的選擇不恰當

◆違約責任、爭議解決方式不規(guī)定

4、合同簽訂常見問題的防范措施

針對合同簽訂的常見問題，關(guān)鍵是在合同簽訂前后加強簽訂的資信調(diào)查、授權(quán)委托、合同審批等管理工作，合同條款務(wù)必要認真起草。

（1）簽訂合同要遵守的基本原則

◆合法原則。合同簽訂行為的內(nèi)容與形式符合法律要求或不違背法律和社會公共利益的，才能受到法律的承認和保護，也才能實現(xiàn)當事人所預(yù)期的經(jīng)濟目的；【案例10】：煙臺俫佛寺造船廠370噸龍門吊安裝合同（2001年）

4、合同簽訂常見問題的防范措施

◆意思表示真實原則。訂立合同時為了一定的目的而實施的行為，這種行為必須符合真實原則即當事人意思表示真實；

◆平等協(xié)商原則。平等協(xié)商原則是指合同雙方當事人以平等的地位、協(xié)商的方式訂立合同；

◆等價有償原則。合同的原則之一就是直接體現(xiàn)商品經(jīng)濟的等價交換原則，合同作為商品經(jīng)濟的產(chǎn)物，是當事人雙方平等互利關(guān)系的一種表現(xiàn)形式，必須實行等價有償?shù)脑瓌t；

◆誠實信用原則。誠信原則的第一個要求就是在市場交易中不損害其他競爭者，不損害社會公共利益和市場道德的前提下，去追求自己的利益。在實踐中，誠信原則也授予了法院的相對裁量權(quán)，使司法活動更具創(chuàng)造性與能動性。

4、合同簽訂常見問題的防范措施（2）簽訂前的具體防范措施

◆

加強對業(yè)務(wù)介紹信、合同專用章和空白合同的管理。業(yè)務(wù)介紹信如需開出，要嚴格審查，注明具體內(nèi)容和范圍；合同專用章一般不便攜帶外出，如出去簽約，一般應(yīng)攜帶不蓋章的空白合同，待合同簽完后拿回蓋章。

◆謹慎選擇合同對象。對其資質(zhì)必須進行審查，包括主體資格資產(chǎn)狀況、支付能力、商業(yè)信用、履約能力等。尤其是在合同當事人發(fā)生變更的情況下，如合同當事人合并、分立、轉(zhuǎn)讓。應(yīng)該特別注意合同主體是否變化，及時了解并分析合同是否可能發(fā)生變化。

4、合同簽訂常見問題的防范措施

◆謹慎選擇合同形式。合同可以采取口頭、傳真、書面和其他形式，應(yīng)針對個案的不同情況選擇最保險的合同形式，一般盡可能避免用口頭形式簽訂合同。

◆應(yīng)善于妥協(xié)。使合同各方都可以成為勝利者，合同各方才會自覺自愿去履約，獲得"雙贏"是非常重要的。

◆注意設(shè)置保障措施。每一個承諾后面都要規(guī)定一項保障措施，包括違約金。害人之心不可有，防人之心不可無，簽訂合同時既要考慮到雙方如約履行合同，也要考慮到一方不守約時的后果和措施。

【案例11】：馬鞍山1500鋼材合同（1993年）

4、合同簽訂常見問題的防范措施

◆權(quán)利義務(wù)相對等，收益風險相對等。在訂立合同的時候應(yīng)該強調(diào)權(quán)利義務(wù)相對等，收益風險相對等。應(yīng)堅持平等合理原則，平等是理論，合理是實踐，也是經(jīng)驗，這應(yīng)在收益和風險的分配上都得到體現(xiàn)。完整的平等是不存在的，但應(yīng)追求合理的分配，并應(yīng)預(yù)防對方所設(shè)的陷阱。

◆合同宜細不宜粗。合同條款要盡可能具體明確，這樣才可以使雙方有所遵循，包括合同的基本條款和特殊要求的條款，均應(yīng)予以明確。

【案例12】：常減壓檢修合同（2001年）

4、合同簽訂常見問題的防范措施

◆謹慎措辭，用字準確。要確定詞語的含義，即使是標點符號也要高度重視。必須仔細推敲每個條款，包括每個字的真正含義，普通文字都可能隱藏著不能輕易為人所知的陷阱。此外，合同中的專有名詞具有特定含義，必須明確，具體可用的方法有：一是合同開頭即下定義，二是在合同條款中涉及專有名詞時即作出單獨定義。另外，對于一些常見的用詞，例如“國際慣例"、"平等互利"、"友好協(xié)商"等，要注意界定其明確含義。

4、合同簽訂常見問題的防范措施◆謹慎選擇合同文本語言。尤其在同時采納兩種語言的時候，要預(yù)先設(shè)定如有沖突，哪一種語言優(yōu)先適用。

◆謹慎規(guī)定爭議解決方法。如果選擇仲裁條款，在仲裁的具體選擇以及仲裁條款的具體措辭上都應(yīng)非常謹慎。仲裁條款必須是書面的，意思表示必須是明白無誤的，即必須明確表明仲裁的意愿、仲裁機構(gòu)的名稱、地址、適用的仲裁規(guī)則、進行仲裁的語言及實體法的適用。

4、合同簽訂常見問題的防范措施（3）簽訂時應(yīng)注意事項

◆合作方應(yīng)加蓋其單位公章或合同專用章，或經(jīng)辦人提供加蓋其單位公章的簽約授權(quán)委托書，不得以部門章為憑據(jù)；

◆

加蓋的公章應(yīng)清晰可辨；

◆合同文本經(jīng)過修改的，應(yīng)由雙方在修改過的地方蓋章確認。

◆取得合作方的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

4、合同簽訂常見問題的防范措施（4）簽訂后的注意事項

◆要將合同復(fù)印件交由履行部門存查，保證依約履行。

◆需涉及若干部門執(zhí)行或需流轉(zhuǎn)的，要保證任務(wù)落實無誤，信息傳遞暢通。

◆合同原件及時歸檔保管，以免丟失。

三、合同履行的常見問題與對策合同的履行，是指合同依法成立后，債務(wù)人按照合同的規(guī)定，全面地完成其合同義務(wù)，使債權(quán)人的合同債權(quán)得以完全實現(xiàn)的行為。

合同在履行過程中會有許多不能確定的因素，可能會因不可抗力、市場變化、客戶情況發(fā)生變化等，使得合同履行不完全、不適當甚至得不到履行，從而引發(fā)合同糾紛，給當事人帶來經(jīng)濟損失。在合同履行過程中，最常見的問題有以下幾方面：1、產(chǎn)品交付、驗收方面的常見問題

1、產(chǎn)品交付、驗收方面的常見問題

（1）不能交貨

不能交貨指交貨期限屆滿無法交出貨物，常見的情形有：

◆賣方因第三人出價較高，在雙方簽訂合同后，將同一批物品賣給第三人；

◆賣方因內(nèi)部原因?qū)е乱褵o法生產(chǎn)該產(chǎn)品；

◆賣方因不可抗力事件的發(fā)生，產(chǎn)品已毀損。

（2）逾期交貨逾期交貨指規(guī)定交貨期限屆滿后才履行交貨義務(wù)，實踐中，因賣方逾期交貨引起的合同糾紛是很常見的，常見的情形有：

◆賣方因預(yù)期貨物價格上漲而故意協(xié)商逾期交貨，特別是合同價格以市場價格為準，或根據(jù)市場價格另行商定情況下。實踐中，"大協(xié)議小訂單"的價格約定多是這種情況；

◆賣方因生產(chǎn)能力不足無法按時生產(chǎn)出產(chǎn)品。1、產(chǎn)品交付、驗收方面的常見問題

（3）提前交貨提前交貨指賣方在合同規(guī)定的日期以前交付貨物。提前交貨有時是受歡迎的，但多數(shù)情況下，擅自提前交貨，會增加買方的儲存費用、產(chǎn)品損耗等，并影響資金周轉(zhuǎn)，從而成為買方拖付賬款的借口。1、產(chǎn)品交付、驗收方面的常見問題1、產(chǎn)品交付、驗收方面的常見問題（4）改變交付地點和方式

合同的一方當事人改變合同規(guī)定的交付地點和方式進行交付，給另一方當事人造成損失，常見的情形有：

◆賣方墊付運輸款時，買方想改變交付地點和方式，并提出不增加運輸費用；

◆賣方承擔運輸款時，因種種因素不愿多承擔運輸費用，想改變交付地點和方式。

1、產(chǎn)品交付、驗收方面的常見問題（5）驗收標準

合同約定貨到付款或貨到若干天后付款，買方很有可能會制造拒付貨款的機會，通常是抬高驗收標準或故意制造標的物的瑕疵，以此拒付貨款或反過來向廠家索賠，造成賣方的損失。

2、產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量方面的常見問題2、產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量方面的常見問題

（1）交貨數(shù)量差異

合同履行因數(shù)量帶來的陷阱與風險，問題常常出在量詞的使用或者數(shù)量的稱謂上，例如件、包、捆等詞的使用，因為缺乏準確的含義而讓債務(wù)人有機可乘故意減少貨物，或者確因和債權(quán)人理解不一致而最終產(chǎn)生履行的爭議。

此外，實踐中，某些不以件計而以米、噸、平方等單位計的物品，交貨時經(jīng)常會有數(shù)量差異，若條款未明確規(guī)定，通常買方將以此作為壓價的手段，或謀求將多出的數(shù)量以低價購入等。

2、產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量方面的常見問題（2）產(chǎn)品質(zhì)量差異

產(chǎn)品質(zhì)量最易引發(fā)合同糾紛，質(zhì)量不符合合同規(guī)定是指賣方所交貨物的品種、型號、規(guī)格、花色、質(zhì)量與合同規(guī)定不相符合，它是引起合同糾紛的最主要原因之一，同時，也容易被買方作為借口拖付款項。常見的情形有：

◆交付的產(chǎn)品中確實存在以次充好；◆附件或配件存在瑕疵；

◆

包裝物品質(zhì)量出現(xiàn)問題；

◆驗收手續(xù)未辦理完全，或買方故意后延驗收時間等等。3、款項結(jié)算方面的常見問題3、款項結(jié)算方面的常見問題

◆實踐中，因買方不按合同規(guī)定支付價款的糾紛頗為常見，常見的情形有：

以不實票據(jù)結(jié)算；

◆買方因資金短缺或資金周轉(zhuǎn)問題逾期付款；

◆買方接收貨物后故意拒絕付款；

買方因接收貨物時價格比合同訂立時下跌，而不愿按規(guī)定付款。在實踐中，常因買方拖欠付款，賣方最后被迫接受其降低價格、少付款項的要求；◆

以對方已開具收據(jù)為由，稱已付款，并拒絕再付款

案例【案例13】：以不實票據(jù)結(jié)算拖欠付款

××年6月上海某單位因夏季來臨，需裝一批空調(diào)，價款為45萬元，空調(diào)銷售單位因業(yè)務(wù)數(shù)額較大且訂貨單位較可靠，便在訂貨單位押一張空白支票的情況下同意先提貨。提貨后賣方將買方出具的支票入到自己的開戶行。三天后，銀行通知，支票被出票人的開戶行拒付，因為支票上的印鑒與銀行預(yù)留的出票人印鑒不符。賣方找買方換票時，買方承認，并稱賬上沒有這么多錢，只能先付15萬元。賣方無奈只能先接受15萬元，但余款經(jīng)多次催要，一直被買方以種種借口推托，后起訴到法院經(jīng)過一、二審雖然勝訴，但消耗了大量的人力、物力，并影響資金正常運轉(zhuǎn)。

4、合同履行常見問題的防范措施

（1）合同履行過程需遵循的基本原則

◆全部履行原則?！逗贤ā芬?guī)定，當事人應(yīng)當按照約定全面履行自己的義務(wù)。全面履行包括以下涵義：當事人在履行合同時，必須按照合同約定的標的履行；按照合同約定的內(nèi)容完全、正確的履行?！粽\實信用原則。在合同的履行中既是一個通用原則，又是一個具有實際內(nèi)容要求的原則。要求當事人重合同、守信用，相互協(xié)作，配合履行，雙方共同全面完成合同約定的義務(wù)。

4、合同履行常見問題的防范措施

◆情勢變更原則。所謂情勢，是指合同履行的過程中出現(xiàn)了不可預(yù)見的情況。所謂變更則是指合同的基礎(chǔ)喪失，即合同賴以成立的環(huán)境或基礎(chǔ)發(fā)生異常變動。情勢變更原則是指合同有效成立后，由于非當事人雙方的過錯而發(fā)生情勢變更，致使繼續(xù)履行合同會導(dǎo)致顯失公平后果，因此合同當事人可以變更或解除合同，以消除不公平的后果。

4、合同履行常見問題的防范措施（2）合同履行過程要采取的防范措施

◆加強對對方當事人主體資格、經(jīng)辦人變化的了解。及時了解客戶主體資格、高層管理人員、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的變化情況，若有變化，應(yīng)及時與對方取得聯(lián)系，采取相應(yīng)的應(yīng)變措施；

◆

加強對對方當事人履行合同情況的了解。勤于注意對方當事人履行合同債務(wù)的過程與各個具體環(huán)節(jié)，注意提示和要求對方依約行事，勿輕信各種人情關(guān)系和歷史關(guān)系；

◆加強對對方當事人合同履行信用的動態(tài)監(jiān)控。要切實注意合同債務(wù)人在履行合同過程中財產(chǎn)狀況和商業(yè)信譽的變化，及時了解對方的實際能力，必要時，應(yīng)及時采用合同法賦予當事人的抗辯權(quán)，以規(guī)避和減少本企業(yè)的財產(chǎn)損失；

4、合同履行常見問題的防范措施

◆加強自身合同履行信用管理。要防范合同風險與對方的陷阱，合同當事人自身必須依照合同內(nèi)容履行合同，使履行的標的、質(zhì)量、數(shù)量，履行的時間、地點、方法等都符合合同要求，不給對方故意設(shè)立借口的機會；

◆

交付產(chǎn)品時，應(yīng)注意產(chǎn)品的驗收手續(xù)是否辦理完畢，若尚有一定的質(zhì)量責任期限，應(yīng)及時做好售后客戶服務(wù)，及時了解產(chǎn)品使用的最新情況；◆款項結(jié)算時，應(yīng)注意熟悉并合理選擇結(jié)算方式，下文將詳細介紹；

◆出具收據(jù)和接收收據(jù)時注意審查。如對方要求先出發(fā)票并掛帳，應(yīng)當讓對方出具收條，并一定要在收據(jù)中注明"以上款項未付"。這樣做，該張收據(jù)就同時具有欠款確認書的作用。

四、合同變更、轉(zhuǎn)讓的常見問題與對策1、合同變更的常見問題

（1）合同變更協(xié)議不采用書面形式。這是實踐中較為常見的一種合同變更陷阱。在這種情況下，合同的一方可能以原合同為據(jù)向?qū)Ψ剿髻r，以損害對方的合法權(quán)益。

（2）變更合同不履行法律規(guī)定的批準、登記手續(xù)。有些合同如土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓、抵押合同等，以及中外合資經(jīng)營合同、中外合作經(jīng)營合同等，按照規(guī)定，在訂立后發(fā)生變更的，需報主管部門批準，或辦理登記備案手續(xù)。

1、合同變更的常見問題

（3）以非法手段迫使合同變更。一方當事人使用非法手段，迫使對方同意變更合同，或者采用欺詐手段，使對方在不明真相的情況下同意變更合同。

（4）變更合同性質(zhì)，損害對方利益。如房屋買賣合同中，賣方以少交稅款為由，誘使買方同意將買賣合同表面上變更為房屋贈與合同，在買方如數(shù)支付購房款后，賣方行使贈與人的撤銷權(quán)，使買方合同目的落空，又難以依合同及時索回已付款項。

案例【案例】：口頭變更

A、B兩公司簽訂一份鋼材購銷合同，約定B公司應(yīng)于5月10日交貨，A公司當即按合同交付定金數(shù)萬元，取得B公司信任，5月5日，A公司負責人以倉庫暫無庫位為由，商請B公司延期5月底交貨，B公司未加考慮表示同意，但5月底B公司交貨時，A公司卻拿出原合同，以B公司延遲履約為由拒收貨物，并訟至法院要求B公司雙倍返還定金，賺取不法利益。2、合同變更常見問題的防范措施2、合同變更常見問題的防范措施

（1）當事人協(xié)商變更原合同應(yīng)盡量采用書面形式。要高度重視合同變更的形式要件，勿過于輕信對方當事人，以防其利用合同形式惡意謀取不法利益。

（2）變更合同的協(xié)議內(nèi)容約定必須完備、準確、清晰。這有助于按變更后的內(nèi)容履行，《合同法》規(guī)定：當事人對合同變更的內(nèi)容約定不明確的，推定為未變更。2、合同變更常見問題的防范措施（3）原合同有保證人的，應(yīng)及時將變更協(xié)議送交保證人，取得保證人書面同意。以讓保證人在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任，否則，未經(jīng)保證人書面同意變更合同或轉(zhuǎn)移債務(wù)的，保證人不再承擔保證責任。

（4）充分熟悉掌握并利用好合同法律法規(guī)。如果原合同具有重大誤解或顯失公平的因素，或因欺詐、脅迫、乘人之危而訂立，享有請求權(quán)的一方當事人可以要求予以變更或撤銷。因合同變更使自己蒙受實際損失的當事人，有權(quán)要求對方予以賠償。

3、合同轉(zhuǎn)讓的常見問題

3、合同轉(zhuǎn)讓的常見問題

（1）合同轉(zhuǎn)讓不符合法定程序?！逗贤ā芬?guī)定，債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當通知債務(wù)人，債務(wù)人轉(zhuǎn)移合同全部或部分義務(wù)的，應(yīng)當經(jīng)債權(quán)人同意。當事人一方將自己在合同中的權(quán)利義務(wù)一并轉(zhuǎn)讓的，須經(jīng)對方當事人同意。不符合上述規(guī)定的轉(zhuǎn)讓行為，轉(zhuǎn)讓人及受讓人的利益均有可能受到損害。

（2）虛構(gòu)或隱瞞事實。債務(wù)人轉(zhuǎn)移債務(wù)時，虛構(gòu)受讓人的資信狀況或夸大其履約能力，致使債權(quán)人同意義務(wù)轉(zhuǎn)移，而實際履行時，債務(wù)承擔人并無相應(yīng)的履約能力，使債權(quán)人利益難以實現(xiàn)。3、合同轉(zhuǎn)讓的常見問題

（3）債權(quán)本身存在瑕疵。債權(quán)人轉(zhuǎn)讓債權(quán)違反法律的禁止性規(guī)定，或本身存在瑕疵。按照《合同法》規(guī)定，不得轉(zhuǎn)讓債權(quán)的有：根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán)；按照當事人約定不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán)；依照法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán)。比如，轉(zhuǎn)讓訴訟時效已過的債權(quán)。

（4）重復(fù)轉(zhuǎn)讓債權(quán)。就同一債權(quán)重復(fù)轉(zhuǎn)讓，致使數(shù)個受讓人就該債權(quán)的效力及行使產(chǎn)生重大爭議，損害受讓人的利益。如，某債權(quán)人將自己的一項債權(quán)經(jīng)協(xié)議后轉(zhuǎn)讓給受讓人A，并簽訂了轉(zhuǎn)讓協(xié)議，A為此付出巨額受讓費用。該債權(quán)人同時又將該債權(quán)抵押給銀行。3、合同轉(zhuǎn)讓的常見問題

當A行使債權(quán)時，卻由于其與債權(quán)人簽訂的轉(zhuǎn)讓協(xié)議相關(guān)手續(xù)不完備，給A造成巨大的經(jīng)濟損失。（5）因合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓增加債務(wù)履行費用。

（6）合同義務(wù)轉(zhuǎn)移超出原債務(wù)的內(nèi)容和范圍等。

4、合同轉(zhuǎn)讓常見問題的防范措施4、合同轉(zhuǎn)讓常見問題的防范措施

（1）合同轉(zhuǎn)讓必須嚴格履行書面通知或征得對方書面同意的程序。

（2）在不了解受讓人真實情況時，債權(quán)人不宜輕易同意債務(wù)人轉(zhuǎn)移債務(wù)。同意轉(zhuǎn)讓前，必須對受讓人的資信狀況、履約能力作詳盡調(diào)查。

（3）對于附保證的合同，應(yīng)及時告知保證人，并取得保證人書面同意。

4、合同轉(zhuǎn)讓常見問題的防范措施（4）受讓人應(yīng)對原合同關(guān)系做基本了解，注意該債權(quán)轉(zhuǎn)讓是否違反法律禁止性規(guī)定，是否需履行相關(guān)的批準、登記手續(xù)，尤其要注意所轉(zhuǎn)讓的債權(quán)是否存在瑕疵，必要時可向原合同債務(wù)人、質(zhì)押權(quán)人或法律工作者調(diào)查、咨詢。

（5）受讓人可以要求轉(zhuǎn)讓人一并移交原合同文本，防止轉(zhuǎn)讓人就同一債權(quán)重復(fù)轉(zhuǎn)讓。一般認為，有償讓與的受讓人先于無償讓與的受讓人取得權(quán)利；全部讓與中的受讓人應(yīng)當優(yōu)先于部分讓與中的受讓人取得權(quán)利。

五、合同結(jié)算風險防范1、結(jié)算方式的選擇

（1）三種基本票據(jù)的特點

國內(nèi)結(jié)算主要有三種基本票據(jù)，即本票、匯票和支票，現(xiàn)將這三種票據(jù)的特點和法律關(guān)系列表如下：1、結(jié)算方式的選擇種類匯票本票支票無條件是一個人向另一個人發(fā)出的，要求后者支付給第三者或自己的無條件支付委托是一個人向另一個人發(fā)出的，約定自己向后者支付一定金額的無條件承諾是銀行存戶回銀行簽發(fā)的無條件支付命令基本關(guān)系人收款人--受票人---出票人受票人---出票人收款人--存款銀行---出票人主債務(wù)人承兌前是出票人，承兌后是承兌人出票人一般是客戶，保付支票是付款銀行1、結(jié)算方式的選擇債權(quán)人收款人或持票人收款人或持票人收款人或持票人持票人的權(quán)利要求付款的權(quán)利和追索權(quán)要求付款的權(quán)利和追索權(quán)要求付款的權(quán)利和追索權(quán)期限分即期、遠期兩種，遠期匯票要承兌分即期、遠期兩種，遠期匯票不用承兌只有即期一種張數(shù)可以一張也可以一式多份只有一張變種銀行匯票已付匯票，實為本票旅行支票1、結(jié)算方式的選擇性質(zhì)都是以支付一定金額為目的的書面?zhèn)鶕?jù)作用都可以作支付手段，流通手段、融資手段，即具有結(jié)算、信用、流通、抵債四大作用特征都具有四個特征：要式性、無因性、文義性和獨立性1、結(jié)算方式的選擇（2）國內(nèi)常用的結(jié)算票據(jù)

根據(jù)目前中國現(xiàn)行的《銀行結(jié)算辦法》，主要的結(jié)算憑證有如下21種：

◆銀行匯票委托書

◆銀行匯票

◆銀行匯票掛失電報

◆商業(yè)承兌匯票

◆銀行承兌匯票

◆銀行承兌匯票協(xié)議

◆貼現(xiàn)憑證

◆銀行不定額本票

1、結(jié)算方式的選擇

◆銀行定額本票

◆銀行轉(zhuǎn)賬支票

◆進賬單

◆銀行現(xiàn)金支票

◆銀行信匯憑證

◆銀行電匯憑證

◆異地結(jié)算通知（查詢查復(fù)）書

◆委托收款郵劃憑證

1、結(jié)算方式的選擇

◆委托收款電劃憑證

◆應(yīng)付款項證明單

◆委托收款、委托承付結(jié)算全部（部分）拒付款理由書

◆

委托承付郵劃憑證

◆委托承付電劃憑證1、結(jié)算方式的選擇（3）如何選擇合適的結(jié)算方式

采用票據(jù)結(jié)算時，必須注意使票據(jù)關(guān)系建立在可靠的票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系上，以防范未取得對價情形下的票據(jù)付款造成的損失，有效地保護自己的合法權(quán)益。

一般來說，在選擇結(jié)算方式時，應(yīng)充分了解本企業(yè)產(chǎn)品供求信息，如產(chǎn)品屬緊俏商品，供不應(yīng)求，可以采取匯票、支票款到賬后發(fā)貨，信用卡、銀行本票、銀行匯票的辦法；如產(chǎn)品屬于供求大致平衡的商品，在購貨單位同意的情況下，除了采取上述辦法外，可采用銀行承兌匯票、國內(nèi)信用證、支票結(jié)算方式；如產(chǎn)品屬于供大于求的商品，可以考慮選取商業(yè)承兌匯票、委托承付、委托收款結(jié)算方式。并可從下列角度進行不同比較，權(quán)衡利弊，選擇合適的結(jié)算方式：

1、結(jié)算方式的選擇

◆比較付款的保證性。如果銷售企業(yè)對購貨單位的信用情況不掌握，認為及時、足額收回銷貨款的可能性較小，可選擇信用卡、匯兌、支票、銀行本票、銀行匯票、銀行承兌匯票、國內(nèi)信用證結(jié)算方式，"款先到、后發(fā)貨"；如果購貨單位信用程度比較高，在選取上述結(jié)算方式的同時，可考慮采用商業(yè)承兌匯票、托收承付、委托收款結(jié)算方式。

◆比較付款期限。如要即期收款，可選擇信用卡、支票、銀行本票、銀行匯票結(jié)算方式。如計劃約期收款，可選取銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、國內(nèi)信用證結(jié)算方式。

1、結(jié)算方式的選擇

◆比較票據(jù)的可轉(zhuǎn)讓性。如果收款人可能再次背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)，應(yīng)考慮選擇匯票、本票、支票結(jié)算；否則，可選擇國內(nèi)信用證、信用卡、匯兌、委托收款、托收承付結(jié)算方式?！?/p>

比較銀行融通資金的便利性。若希望憑票從商業(yè)銀行取得貸款，可選擇銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、國內(nèi)信用證結(jié)算方式。

2、常見的票據(jù)風險表現(xiàn)2、常見的票據(jù)風險表現(xiàn)

（1）偽造票據(jù)

是指假借他人名義而簽發(fā)票據(jù)的行為，例如，偽造出票人簽名，偽造他人印章，或盜用他人真正的印章后而簽發(fā)票據(jù)等，都屬于票據(jù)的偽造。票據(jù)發(fā)生偽造，在流通轉(zhuǎn)讓過程中是不易被發(fā)現(xiàn)的，只有在票據(jù)到期后，經(jīng)持票人作提示付款時，才易被發(fā)現(xiàn)。在原則上，票據(jù)發(fā)生偽造后，該票據(jù)無效，其損失應(yīng)由偽造者來承擔。但現(xiàn)實生活中，往往偽造票據(jù)的人，都是些很窮的人，當他們行騙得手以后，便躲藏起來揮霍騙來的錢財，該票據(jù)到期以后，發(fā)現(xiàn)偽造，即使抓到偽造人，也會因他把票款已揮霍而無力彌補持票人的損失。雖然偽造人和被偽造人對該票據(jù)可以不負票據(jù)責任，但在被偽造的票據(jù)上確有真正簽名或蓋章的人，仍應(yīng)對其簽名或蓋章的金額承擔責任。2、常見的票據(jù)風險表現(xiàn)（2）變造票據(jù)

是指未經(jīng)授權(quán)或無權(quán)變更票據(jù)內(nèi)容的人，擅自變更票據(jù)上依法記載的有效要件的行為。其通常做法有：

◆行為人變造票據(jù)金額，如將11萬元改為77萬元；

◆變更票據(jù)的到期日，使其付款的日期提前或推后；

◆變更票據(jù)的利率，使其提高或降低；

◆常以消退、掛擦、添加、覆蓋、挖補和剪貼等手法進行變造。

2、常見的票據(jù)風險表現(xiàn)（3）填寫錯誤，故意造成退票

有些企業(yè)為拖欠付款，故意利用票據(jù)填寫錯誤，導(dǎo)致不能按時兌現(xiàn)。常見的填寫錯誤見下表：2、常見的票據(jù)風險表現(xiàn)錯誤類型表現(xiàn)方式票據(jù)印簽方面的錯誤◆漏蓋印簽

◆印簽不全

◆印簽不清晰

◆印簽不符金額方面的錯誤◆金額涂改

◆金額不符

◆金額不全

◆

金額不清2、常見的票據(jù)風險表現(xiàn)“收款人”欄填寫錯誤◆非法定名稱------應(yīng)填寫工商注冊的標準名稱，不可縮寫

◆名稱有誤-----錯字或漏寫票據(jù)更改◆金額更改

◆

收款人名稱更改票據(jù)的其他錯誤◆票面污損、折疊

◆票面上項目填寫不全

◆非墨水筆、炭素筆填寫支票等

2、常見的票據(jù)風險表現(xiàn)（4）簽發(fā)空頭票據(jù)

空頭票據(jù)是指存款人簽發(fā)的票據(jù)超過其銀行存款賬戶余額，不能兌付的票據(jù)，如空頭支票。銀行對企業(yè)的簽發(fā)空頭支票行為是要罰款的，但實踐中，仍有簽發(fā)人疏忽，或者不法分子利用空頭支票騙取貨物，違法犯罪。

（5）利用節(jié)假日出票

這是合同欺詐中經(jīng)常使用的一種結(jié)算伎倆。有些交易是貨到付款的，買方專門趕在節(jié)假日之前出票，由于銀行不辦理業(yè)務(wù)，賣方無法及時入賬，等到節(jié)假日之后，當其去銀行兌現(xiàn)時，卻遭到退票。

【案例14】：國慶節(jié)使售線材合同（1993年）

2、常見的票據(jù)風險表現(xiàn)（6）簽發(fā)遠期支票

遠期支票指存款人簽發(fā)以后經(jīng)過一段指定日期才開始生效的支票。雖然我國銀行結(jié)算制度規(guī)定，嚴格禁止簽發(fā)遠期支票，但在實踐中，卻經(jīng)常有企業(yè)簽發(fā)遠期支票。由于這種支票不能立即兌現(xiàn)和核實，經(jīng)常會造成貨款遲付甚至給不法分子以可乘之機。

（7）使用作廢或他人的票據(jù)

通過使用過期作廢的票據(jù)、掛失的票據(jù)、騙得和盜竊所得的票據(jù)，并進行偽造或變造，再用于交易結(jié)算。2、常見的票據(jù)風險表現(xiàn)（8）買方拒付

在委托收款方式當中，買方經(jīng)常會提出各種商業(yè)糾紛理由拒絕支付貨款。此時銀行將有關(guān)拒付理由書連同委托收款憑證退回收款人，銀行并不承擔任何支付責任。

在商業(yè)承兌匯票中，買方如有意拒付貨款或拖延支付貨款，也可能以銀行存款不足為由造成無款支付。此時銀行會將商業(yè)承兌匯票退給收款方。雖然銀行將對承兌方（買方）進行罰款，但并不能避免由于拖延付款或拒付貨款給賣方造成的損失。2、常見的票據(jù)風險表現(xiàn)3、票據(jù)結(jié)算的風險防范措施

使用票據(jù)結(jié)算，應(yīng)懂得使用一些必要的防范措施，現(xiàn)將其列表如下：票據(jù)結(jié)算的風險防范措施防范措施說明學習相關(guān)法律法規(guī)，加強結(jié)算管理

◆以合法的商品交易為基礎(chǔ)，建立有效的票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系

◆了解合同、結(jié)算、票據(jù)的基本常識

加強信用（合同）管理，增強風險意識◆做好事前防范的信用（合同）管理工作，特別是客戶的資信調(diào)查等

◆審慎簽訂合同條款，特別是結(jié)算方式條款

◆未收妥票款之前，謹慎發(fā)貨以免貨款兩空

票據(jù)結(jié)算的風險防范措施審查票據(jù)內(nèi)容◆審查票據(jù)要素是否齊全、準確。必須記載的事項，匯票有七種，本票和支票有六種

◆審查記載事項有無涂改痕跡

◆審查票據(jù)是否在付款提示期內(nèi)。一般銀行匯票1個月，商業(yè)匯票10天，銀行本票2個月，支票10天

◆審查票據(jù)的大小金額是否一致，大寫數(shù)字是否正確

◆審查出票人簽章是否清楚

◆審查背書是否連續(xù)防范空頭票據(jù)

◆票款入賬前，不宜先發(fā)貨

◆對客戶提交的票據(jù)一定要事先委托銀行對外查實，以確保能安全收款

謹防票據(jù)欺詐

特別要注意偽造國外銀行匯款憑證和偽造大額銀行匯票情況，注意進行委托查實

合同風險欺詐預(yù)防措施1、合同欺詐的涵義

欺詐行為是指一方當事人故意告知對方虛假情況，或者故意隱瞞真實情況使對方當事人作出錯誤意思表示的行為。【案例15】：海門度假村合同（1999年）合同風險欺詐預(yù)防措施構(gòu)成合同欺詐的主要要素有：

◆主觀上有欺詐故意，欺詐一定是有意進行的；

◆客觀上有對重要事實作錯誤陳述的行為；

◆一方的欺詐行為與另一方作出的錯誤判斷有因果關(guān)系。2、合同欺詐的表現(xiàn)

2、合同欺詐的表現(xiàn)

在實踐中，合同欺詐的表現(xiàn)很多，歸納起來主要有：

（1）虛假合同主體的欺詐行為

這類欺詐行為的主要表現(xiàn)是欺詐方利用有些企業(yè)人員的法制觀念淡薄，在簽訂合同時不認真審查其身份，以虛假的公章或合同專用章騙取對方與之簽訂合同。大致可分為：

2、合同欺詐的表現(xiàn)

◆虛構(gòu)主體欺詐。實際是無注冊資本、經(jīng)營場所、組織機構(gòu)等的"皮包公司"。但其利用營業(yè)執(zhí)照、偽造的身份證明等騙取信任。有些騙子甚至采取給予業(yè)務(wù)人員高額回扣，誘使其簽訂合同；

◆借"名"欺詐。實際是履約能力較差或者根本無履約能力的主體，通過掛靠一家名氣較大的公司或企業(yè)，夸大其資信水平從事經(jīng)營活動，或者采取合營形式以取得使用大企業(yè)"名聲"的便利，從而大肆行騙。2、合同欺詐的表現(xiàn)（2）冒用或盜用他人名義欺詐

◆

冒名欺詐。利用各種手段取得被冒名企業(yè)的有關(guān)文書甚至印鑒，或者冒用、偽造他人名義，實施詐騙活動；

◆本企業(yè)人員利用本單位對業(yè)務(wù)介紹信、合同專用章和蓋有公章的合同管理不嚴，與他人簽訂合同；

◆承包或租賃者，期滿后仍以原單位名義，簽訂合同騙取財物。2、合同欺詐的表現(xiàn)（3）質(zhì)量欺詐行為

這類欺詐行為的欺詐方一般是賣方，在合同中明確規(guī)定標的物的質(zhì)量條款，而履行時卻以次品或殘品代替，還有些欺詐方甚至出示合同標的的質(zhì)量標識，使對方相信產(chǎn)品的質(zhì)量合格，事后才發(fā)現(xiàn)所謂的質(zhì)量標識是偽造的。其具體手法有：

◆品質(zhì)欺詐法。在合同中故意使用含糊、模棱兩可的詞句，對標的物品質(zhì)作不清楚甚至不利于買方的表述，或在樣品上做手腳，故意封存有隱蔽瑕疵的樣品，使買方陷入其設(shè)置的合同圈套；2、合同欺詐的表現(xiàn)

◆假冒"名優(yōu)"欺詐法。稱其標的物有"名優(yōu)"或"名優(yōu)特產(chǎn)"，或者提供通過不正當手段獲取的、甚至可能是偽造的產(chǎn)品"名優(yōu)"證書，使買方以高價購買其產(chǎn)品；

◆偽造產(chǎn)品的質(zhì)量鑒定證明或標志。賣方本無產(chǎn)品或產(chǎn)品質(zhì)量不合格，但為了騙取貨款，引誘對方簽訂合同，偽造產(chǎn)品的質(zhì)量鑒定證明或標志，使對方看過之后信以為真而訂立合同，在對方做出履行之后，賣方則不再履行合同，溜之大吉。2、合同欺詐的表現(xiàn)（4）夸大資信水平欺詐

這種欺詐表現(xiàn)在一方隱瞞無履約能力的事實或夸大資信水平、生產(chǎn)能力、技術(shù)水平、產(chǎn)品質(zhì)量進行欺詐，其具體表現(xiàn)有：

◆隱瞞無履約能力的事實。并為另一方的資信調(diào)查制造障礙，或收買現(xiàn)場考察的人員；

2、合同欺詐的表現(xiàn)

◆夸大資信水平。簽訂合同時，任意夸大自己的資信水平，甚至在工商登記時就弄虛作假，騙取執(zhí)照；

◆夸大生產(chǎn)能力?？浯笊a(chǎn)能力以獲得更多的訂單，但實際無法履行；

◆夸大技術(shù)水平。通過謊稱不是專利產(chǎn)品的產(chǎn)品為專利產(chǎn)品，轉(zhuǎn)讓根本不存在的技術(shù)或"偽造"的技術(shù)等；

◆夸大產(chǎn)品質(zhì)量。盲目吹噓產(chǎn)品質(zhì)量，甚至假冒名牌產(chǎn)品的商標、產(chǎn)地，誘使他人與其簽訂合同。

2、合同欺詐的表現(xiàn)（5）利用第三人欺詐

目前，利用第三人進行欺詐的現(xiàn)象越來越多，常見的有：

◆利用中介欺詐。當事人雙方惡意串通欺騙合同第三人；

◆由第三人充當"托兒"。以騙取不明真相的人上當受騙；

◆雙方當事人惡意串通欺騙第三人。2、合同欺詐的表現(xiàn)（6）利用合同條款進行欺詐

這種欺詐手段通常是在合同條款上設(shè)置障礙或陷阱，常見的有：

◆合同主要條款不完備，主要條款不明確，關(guān)鍵的條款表達含糊其詞；

◆利用違約責任欺詐。買方的手段主要是在標的物品質(zhì)、履行時間、方式等上面做手腳，誘使他人訂立其根本無法依約履行的合同，然后以賣方違約為由而主張其賠償違約損失。賣方的手段則是主要訂立各種不利于買方主張違約責任的合同條款，如對違約請求的時間限制、品質(zhì)檢驗條款等，使買方無法及時提出質(zhì)量異議或在合同約定的索賠期內(nèi)提出請求；

2、合同欺詐的表現(xiàn)◆

利用違約金、定金欺詐。與前一種方式相似，但其目的更明確，利用違約金或定金條款獲取利益；

◆通過涂改合同條款欺詐。通常利用對方的疏忽，合同管理的漏洞，涂改某些條款、數(shù)字。

（7）假裝簽約進行欺詐

這種欺詐目的是通過假裝簽約使對方失去其他商機，而后臨簽約時，改變主意不再簽約。

部門：法律事務(wù)處時間：2007.52、合同欺詐的表現(xiàn)（8）利用廢、假票據(jù)進行欺詐

這種欺詐行為的欺詐方一般是買方，經(jīng)常是利用對方的票據(jù)風險意識薄弱，以作廢或偽造的票據(jù)為幌子，騙取對方信任，并簽訂合同，當對方履行義務(wù)后，其不再履行付款義務(wù)。（9）利用前期良好信譽進行欺詐

這種欺詐辦法相對比較隱蔽，且容易令人疏忽，通常是一方前期先不斷的簽訂小額合同，并以良好的信譽履行，騙取信任，然后，在履行后期，謊稱各種原因，需信用交易大額合同，隨之拒付貨款甚至逃之夭夭。

3、合同欺詐預(yù)防措施

3、合同欺詐預(yù)防措施

針對合同欺詐的不同表現(xiàn)，企業(yè)必須采取相應(yīng)的措施予以防范。具體措施有:

（1）學習掌握法律法規(guī)知識，增強法律意識

提高簽約者的法律素養(yǎng)，維護自身的合法權(quán)益，是參與合同簽訂必不可少的素質(zhì)之一。合同法、票據(jù)法等相關(guān)知識的掌握，有助于企業(yè)避免來自于合同條款、票據(jù)結(jié)算方面的欺詐風險，并能及時的認清合同中的欺詐行為，采取有效措施。3、合同欺詐預(yù)防措施

（2）嚴格做好信用（合同）管理工作

特別是客戶資信調(diào)查、授權(quán)管理、合同章管理、審批管理等前期防范工作，以及合同簽訂后的監(jiān)控工作。實踐證明，嚴格審查對方的主體資格和實際履約能力，是將合同欺詐防范于未然的最有效的措施。

一經(jīng)查實對方當事人無實際履約能力，并利用虛假身份進行合同的簽訂和履行，應(yīng)立即采取果斷措施。當合同尚未訂立，應(yīng)立即中止協(xié)商，當合同已經(jīng)簽訂，應(yīng)根據(jù)不安抗辯權(quán)通知對方停止履行合同，終止合同，并向有關(guān)工商行政管理機關(guān)報告。

3、合同欺詐預(yù)防措施

（3）嚴格把好質(zhì)量關(guān)

認真把好質(zhì)量條款簽訂和質(zhì)量驗收的環(huán)節(jié)，有助于降低賣方利用產(chǎn)品質(zhì)量進行欺詐的風險，也是減少爭議糾紛的重要手段。（4）合同條款的完備、準確、清晰

簽約時力求合同條款做到完備、周詳，用語準確清晰，不讓對方有任何利用合同條款欺詐的機會，關(guān)于合同條款中的注意事項，前述已提及。3、合同欺詐預(yù)防措施

（5）要求對方設(shè)定擔保

對那些實際履行能力不易查清的企業(yè)，為保護對方能履行合同，可以要求對方設(shè)置擔保，采取對不動產(chǎn)設(shè)定抵押擔保方式及第三人保證方式等，并對擔保人或物品進行嚴格審查。

（6）避免心理弱點，慎重參與合同簽訂

簽訂合同前，要保持理智，對于一些有著明顯利誘或好處的合同，特別是主動送上門并有很好交易條件的客戶，應(yīng)做好充分調(diào)查分析和考慮，否則，容易被其利用心理弱點進行欺詐，一定要避免急功近利。3、合同欺詐預(yù)防措施

（7）關(guān)注客戶的異常需求

對于老客戶提出的異常需求，要經(jīng)過詳細了解和分析，甚至必要時，可要求其提供擔保，以防止先期累積良好信譽謀求大額合同欺詐的客戶。特別是一直有著很好的合作關(guān)系，但近期常出現(xiàn)遲延付款并增加訂貨量的現(xiàn)象，應(yīng)引起重視。很可能對方出現(xiàn)嚴重資金困難、面臨破產(chǎn)等情況，或利用以往信譽進行欺詐。應(yīng)盡可能委托資信調(diào)查機構(gòu)進行信譽調(diào)查，至少要到其公司實地考查。案例【案例16】：信譽欺詐

A為建筑公司下屬的承包商，B為材料供應(yīng)商，雙方已合作1年以上，先期信譽良好，次年，雙方就某工程項目的材料供應(yīng)簽訂合同，約定由B為A供應(yīng)材料，首批材料合同金額20萬元，第二批材料合同金額是45萬元，甲公司收貨后1個月內(nèi)按期支付了貨款。隨后，A要求B為其提供100萬元的材料，B鑒于A前期