來(lái)鳳縣2021年預(yù)算績(jī)效管理工作

-1-來(lái)鳳縣2021年預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況2021年，來(lái)鳳縣財(cái)政局切實(shí)貫徹《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》，在縣委、政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、縣人大監(jiān)督支持下，全縣各部門(mén)通力協(xié)作、緊密配合，著力推進(jìn)全方位、全過(guò)程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理，取得顯著成效。一、主要做法（一）提高認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化保障全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理是黨中央、國(guó)務(wù)院推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力的現(xiàn)代化的內(nèi)在要求，是深化財(cái)稅體制改革、建立現(xiàn)代財(cái)政制度重要內(nèi)容?？h財(cái)政局黨組高度重視，積極向編制部門(mén)爭(zhēng)取增設(shè)預(yù)算績(jī)效管理股，明確工作職責(zé)，安排2名同志負(fù)責(zé)預(yù)算績(jī)效管理工作，做到了人事相匹配?？h委政府高度重視，將預(yù)算績(jī)效管理工作安排部署，納入政府綜合考核，確保工作有序開(kāi)展。2021年，局黨組召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議研究如何提高和加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，并下發(fā)2021年績(jī)效管理工作要求?？h委中心組將預(yù)算績(jī)效管理專(zhuān)題講座納入學(xué)習(xí)內(nèi)容，同時(shí)，成立了以縣委常委、縣政府常務(wù)副縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)的全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，通過(guò)多舉措高位推進(jìn)工作。（二）完善制度，規(guī)范流程縣人大印發(fā)《來(lái)鳳縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的決定》（來(lái)人常文〔2018〕29號(hào)），縣委、縣政府印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政工作的實(shí)施意見(jiàn)》，明確各部門(mén)各單位所有的預(yù)算收支納入績(jī)效管理范圍，全面實(shí)施績(jī)效管理，推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)范有序?？h委財(cái)政委員會(huì)印發(fā)《關(guān)于牢固樹(shù)立長(zhǎng)期過(guò)“緊日子、苦日子”思想，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范預(yù)算管理的通知》，強(qiáng)調(diào)各部門(mén)要按照預(yù)算和績(jī)效管理一體化的要求，優(yōu)化管理流程，明確責(zé)任分工，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理?？h財(cái)政局印發(fā)《來(lái)鳳縣財(cái)政局關(guān)于印發(fā)全面落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理制度的通知》（來(lái)財(cái)辦發(fā)〔2020〕48號(hào)）、《來(lái)鳳縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合及財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理暫行辦法》（來(lái)財(cái)辦發(fā)〔2021〕49號(hào)），明確了專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效管理要求，提高資金支出效益。（三）強(qiáng)抓環(huán)節(jié)提質(zhì)量一是強(qiáng)抓績(jī)效目標(biāo)申報(bào)質(zhì)量，要求預(yù)算單位在編報(bào)績(jī)效目標(biāo)時(shí)填寫(xiě)績(jī)效目標(biāo)編制說(shuō)明及佐證資料，督促預(yù)算單位設(shè)置壓力性績(jī)效指標(biāo)。印發(fā)了《來(lái)鳳縣財(cái)政局關(guān)于發(fā)布來(lái)鳳縣共性項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)體系的通知》（來(lái)財(cái)辦發(fā)〔2021〕25號(hào)），規(guī)范預(yù)算單位績(jī)效指標(biāo)設(shè)置，建立績(jī)效指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)體系，實(shí)現(xiàn)績(jī)效指標(biāo)設(shè)置從“填空題”變成“選擇題”，使復(fù)雜問(wèn)題簡(jiǎn)單化。二是強(qiáng)抓部門(mén)自評(píng)質(zhì)量。在扶貧項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)方面，要求業(yè)務(wù)股室逐項(xiàng)嚴(yán)審，績(jī)效股集中審核，至2021年5月底，績(jī)效股配合各資金業(yè)務(wù)股室按時(shí)完成自評(píng)任務(wù)。在部門(mén)績(jī)效自評(píng)方面，對(duì)自評(píng)結(jié)果在全縣予以通報(bào)，對(duì)8個(gè)未按時(shí)完成績(jī)效自評(píng)的單位扣減績(jī)效考核分?jǐn)?shù)，督促預(yù)算單位落實(shí)整改，在上級(jí)轉(zhuǎn)移支付績(jī)效自評(píng)方面，完成了中央轉(zhuǎn)移支付資金83790.26萬(wàn)元的績(jī)效自評(píng)審核，進(jìn)一步提高各項(xiàng)資金的自評(píng)質(zhì)量。三是強(qiáng)抓績(jī)效信息公開(kāi)，要求預(yù)算單位的績(jī)效申報(bào)和績(jī)效自評(píng)同預(yù)決算一同公開(kāi)，在政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站建立專(zhuān)題專(zhuān)欄，強(qiáng)化績(jī)效政策公開(kāi)。（四）強(qiáng)化監(jiān)督，落實(shí)責(zé)任1.納入綜合目標(biāo)考核。為貫徹全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快推進(jìn)全縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理進(jìn)度，增強(qiáng)各部門(mén)各單位的績(jī)效意識(shí)，強(qiáng)化各部門(mén)各單位的績(jī)效主體責(zé)，自2017年以來(lái)，來(lái)鳳縣將預(yù)算績(jī)效管理工作納入政府綜合目標(biāo)考核。2.開(kāi)展績(jī)效審計(jì)監(jiān)督。按照《來(lái)鳳縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的決定》要求，縣審計(jì)局開(kāi)展年度同級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)時(shí)同步進(jìn)行績(jī)效審計(jì)，縣財(cái)政局開(kāi)展財(cái)政資金監(jiān)督檢查時(shí)同步開(kāi)展績(jī)效管理抽查。同時(shí)，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告作為附件，與年度預(yù)算草案和決算執(zhí)行一并報(bào)請(qǐng)大常委會(huì)審查。3.開(kāi)展專(zhuān)題績(jī)效審查?？h財(cái)政局對(duì)翔鳳鎮(zhèn)22個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目指揮部工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效管理情況進(jìn)行督查，對(duì)2017-2020年招商引資項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，撰寫(xiě)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，增強(qiáng)財(cái)政支出效益。聘請(qǐng)兩家第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展2020年財(cái)政支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)評(píng)價(jià)反映問(wèn)題要求預(yù)算單位限時(shí)進(jìn)行整改，并對(duì)后續(xù)預(yù)算安排和債券申請(qǐng)向預(yù)算股提出建議，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。二、取得成效（一）省廳考核成績(jī)獲得“優(yōu)”。在2021年省對(duì)縣績(jī)效管理考核中，來(lái)鳳縣獲得第二名成績(jī)，僅次于恩施市?？h財(cái)政局預(yù)算績(jī)效管理股向玉珊獲得省廳表彰“巾幗不讓須眉”獎(jiǎng)勵(lì)。（二）績(jī)效宣傳優(yōu)良。廣泛宣傳，培育績(jī)效文化，進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算單位“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效意識(shí)，逐步“要我問(wèn)效”變?yōu)椤拔乙獑?wèn)效”。近年來(lái)，在各門(mén)戶(hù)網(wǎng)站及刊物上先后發(fā)表38篇宣傳報(bào)道，其中《來(lái)鳳縣財(cái)政局六舉措推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作全覆蓋》、《來(lái)鳳縣財(cái)政局三舉措申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)債券助推重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)》等文章10篇在財(cái)政部網(wǎng)站和省廳網(wǎng)站發(fā)表，《來(lái)鳳縣預(yù)算績(jī)效管理工作全面向“實(shí)效式”推進(jìn)》在湖北省財(cái)政與發(fā)展雜志發(fā)表，《來(lái)鳳縣財(cái)政局四舉措推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理》在中國(guó)財(cái)經(jīng)網(wǎng)上發(fā)表，《來(lái)鳳縣組織召開(kāi)重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作協(xié)調(diào)會(huì)》、《來(lái)鳳縣財(cái)政局六舉措強(qiáng)化扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理》等在州級(jí)網(wǎng)站發(fā)表。（三）結(jié)果應(yīng)用明顯。2021年，績(jī)效股大力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效一體化管理，將績(jī)效申報(bào)嚴(yán)格作為預(yù)算申請(qǐng)的前置條件，對(duì)單位各項(xiàng)資金請(qǐng)示報(bào)告開(kāi)展績(jī)效審查，并提出預(yù)算安排建議，有效保障預(yù)算安排的精準(zhǔn)性。三、存在的困難和問(wèn)題（一）思想認(rèn)識(shí)不夠。部分單位存在“重分配、輕管理，重支出、輕績(jī)效”思想，對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作的思想認(rèn)識(shí)不夠，未配備項(xiàng)目專(zhuān)業(yè)人員從事預(yù)算績(jī)效管理工作，僅僅依靠財(cái)務(wù)人員單打獨(dú)斗開(kāi)展，缺乏項(xiàng)目?jī)?nèi)容及管理相應(yīng)知識(shí)，重視程度不高，疲于應(yīng)付，導(dǎo)致工作質(zhì)量難以達(dá)到要求。（二）缺乏專(zhuān)業(yè)人才。預(yù)算績(jī)效管理工作覆蓋面廣、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、技術(shù)含量高，需要從業(yè)人員既熟悉財(cái)政財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，又擅長(zhǎng)信息搜集處理，同時(shí)還要熟悉項(xiàng)目相關(guān)的管理理論和相關(guān)政策法規(guī)。目前績(jī)效管理工作基本處于財(cái)政主導(dǎo)問(wèn)效階段，預(yù)算部門(mén)和單位被動(dòng)應(yīng)付，財(cái)政處于單邊推進(jìn)、“單打獨(dú)斗”的狀態(tài)，預(yù)算部門(mén)和單位職能職責(zé)混淆，工作任務(wù)未壓實(shí)，基本是財(cái)務(wù)在應(yīng)付。財(cái)政部門(mén)和各預(yù)算部門(mén)缺乏全面專(zhuān)業(yè)人才，導(dǎo)致績(jī)效目標(biāo)申報(bào)、績(jī)效評(píng)價(jià)工作水平有待提高，主要表現(xiàn)為績(jī)效目標(biāo)設(shè)定可行性不高，績(jī)效評(píng)價(jià)考評(píng)指標(biāo)設(shè)定難度大，難以形成科學(xué)有效的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。(三)績(jī)效管理信息化水平不高。目前預(yù)算一體化系統(tǒng)僅設(shè)置了績(jī)效申報(bào)模塊，仍欠缺績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效自評(píng)管理，對(duì)后續(xù)開(kāi)展績(jī)效管理難度大。四、下步工作打算（一）多層次開(kāi)展宣傳培訓(xùn)。邀請(qǐng)省績(jī)效處專(zhuān)家對(duì)縣委、政府常委及縣直部門(mén)負(fù)責(zé)人開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理專(zhuān)題講座，同時(shí)聘請(qǐng)專(zhuān)家對(duì)全縣財(cái)務(wù)人員、項(xiàng)目人員及分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)人員開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。通過(guò)培訓(xùn)，提高單位領(lǐng)導(dǎo)績(jī)效意識(shí)和績(jī)效理念，建立健全內(nèi)部控制制度，高位推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作。（二）厘清職責(zé)壓實(shí)工作任務(wù)。進(jìn)一步要求預(yù)算單位出臺(tái)內(nèi)部績(jī)效管理制度，結(jié)