教學課件1-1-2-國際票據(jù)業(yè)務2解析

國際結算操作主講人：章安平國際結算操作主講人：章安平受票人Drawee出票人Drawer收款人Payee出票債權債務關系付款/承兌持票人Holder背書提示背書人Endorser被背書人Endorsee三、票據(jù)行為受票人出票人收款人Payee出票債權債務付款/承兌持票人Ho（三）提示presentation1、承兌提示Presentationforacceptance

即期匯票：無需提示承兌；定日付款和出票后定期付款的遠期匯票：持票人可以在到期日前提示承兌，也可以不提示承兌而于到期日直接請求付款；（三）提示presentation1、承兌提示Present（三）提示presentation1、承兌提示Presentationforacceptance

見票后定期付款的遠期匯票：提示承兌期限——中國《票據(jù)法》：出票日起1個月內——《日內瓦統(tǒng)一法》：出票日起1年內：——英國《票據(jù)法》：規(guī)定為“合理時間”，通常理解為半年◆未按規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對前手的追索權。（三）提示presentation1、承兌提示Present（三）提示presentation2、付款提示Presentationforpayment

中國《票據(jù)法》：提示付款期限——見票即付的匯票：出票日起1個月內向付款人提示付款；——定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票：自到期日起十日內向承兌人提示付款。——持票人未按照前款規(guī)定期限提示付款的，在作出說明后，承兌人或者付款人仍應當繼續(xù)對持票人承擔付款責任。（三）提示presentation2、付款提示Present（三）提示presentation2、付款提示Presentationforpayment

《日內瓦統(tǒng)一法》：提示付款期限——見票即付的匯票：自出票日起1年；——定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票：到期日及后2個營業(yè)日。（三）提示presentation2、付款提示Present（三）提示presentation2、付款提示Presentationforpayment

英國《票據(jù)法》：提示付款期限——見票即付的匯票：提示付款期限為“合理時間”，一般理解為半年；——定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票：在到期日當天。（三）提示presentation2、付款提示Present受票人Drawee出票人Drawer收款人Payee出票債權債務關系付款/承兌持票人Holder背書提示背書人Endorser被背書人Endorsee三、票據(jù)行為付款人Payer

承兌人Acceptor受票人出票人收款人Payee出票債權債務付款/承兌持票人Ho（四）承兌acceptance承兌是付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。付款人應當自收到提示承兌的匯票之日起三日內承兌或者拒絕承兌；付款人承兌后，成為主債務人，出票人成為次債務人?！舫袃度薬cceptor（四）承兌acceptance承兌是付款人承諾在匯票到期日支（四）承兌acceptance付款人承兌匯票的，應當在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章；見票后定期付款的匯票，應當在承兌時記載付款日期。承兌包括普通承兌和限制性承兌。限制承兌主要包括條件承兌、部分承兌、限定地點承兌、延長時間承兌等形式。中國《票據(jù)法》規(guī)定，付款人承兌匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。（四）承兌acceptance付款人承兌匯票的，應當在匯票正（四）承兌acceptanceAccepted10September,2013ForABCCompanyJackSmith(authorizedsignatures)（四）承兌acceptanceAccepted（四）承兌acceptanceat30daysaftersight…Accepted10September,2013to

mature10

October,2013

ForABCCompanyJackSmith(authorizedsignatures)（四）承兌acceptanceat30daysafte任務3：付款人對匯票進行承兌5月23日，紐約銀行收到中國銀行大連分行的托收單據(jù)后，向DEFTradingInc.提示承兌匯票。當日，DEFTradingInc.對該匯票進行承兌。DEFTradingInc.授權簽字人為JackSmith。導入項目【任務完成】任務3：付款人對匯票進行承兌導入項目【任務完成】導入項目【任務完成】任務3：付款人對匯票進行承兌AcceptedMay23th,2013tomature10October,2013ForDEFTradingInc.JackSmith(authorizedsignatures)導入項目【任務完成】任務3：付款人對匯票進行承兌Accept受票人Drawee出票人Drawer收款人Payee出票債權債務關系付款/承兌持票人Holder背書提示背書人Endorser被背書人Endorsee三、票據(jù)行為付款人Payer

承兌人Acceptor受票人出票人收款人Payee出票債權債務付款/承兌持票人Ho（五）付款payment持票人按規(guī)定提示付款的，付款人必須在當日足額付款；持票人獲得付款的，應當在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。持票人委托銀行收款的，受委托的銀行將代收的匯票金額轉賬收入持票人賬戶，視同簽收。付款人及其代理付款人付款時，應當審查匯票背書的連續(xù)，并審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件。付款人依法足額付款后，全體匯票債務人的責任解除。（五）付款payment持票人按規(guī)定提示付款的，付款人必須在受票人Drawee出票人Drawer收款人Payee出票債權債務關系拒付持票人Holder背書提示背書人Endorser被背書人Endorsee三、票據(jù)行為受票人出票人收款人Payee出票債權債務拒付持票人Holde（六）拒付dishonor拒付也稱退票，包括以下四種情形：匯票被拒絕承兌；匯票到期被拒絕付款；承兌人或付款人死亡、逃匿的；承兌人或付款人被依法宣告破產的或因違法被責令終止業(yè)務活動的。（六）拒付dishonor拒付也稱退票，包括以下四種情形：受票人Drawee出票人Drawer收款人Payee出票債權債務關系拒付持票人Holder背書提示背書人Endorser被背書人Endorsee三、票據(jù)行為追索追索追索受票人出票人收款人Payee出票債權債務拒付持票人Holde（七）追索recourse追索條件1：取得拒付證明

拒付時，承兌人或付款人必須出具拒絕證明或出具退票理由書。未出具拒絕證明或退票理由書的，應承擔由此產生的民事責任；持票人因承兌人或付款人死亡、逃匿或其他原因，不能取得拒絕證明的，可以依法取得其他有關證明；承兌人或付款人被人民法院依法宣告破產的，人民法院有關司法文書具有拒絕證明的效力。承兌人或付款人因違法被責令終止業(yè)務活動的，有關行政主管部門的處罰決定具有拒絕證明的效力。持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對其前手的追索權。但是，承兌人或者付款人仍應當對持票人承擔責任。（七）追索recourse追索條件1：取得拒付證明（七）追索recourse追索條件2：發(fā)出拒付通知

持票人應當自收到被拒絕承兌或被拒絕付款的有關證明之日起三日內，將被拒絕事由書面通知其前手；其前手應當自收到通知之日起三日內書面通知其再前手；持票人也可以同時向各匯票債務人發(fā)出書面通知。未按照前款規(guī)定期限通知的，持票人仍可以行使追索權。因延期通知給其前手或者出票人造成損失的，由沒有按照規(guī)定期限通知的匯票當事人，承擔對該損失的賠償責任，但是所賠償?shù)慕痤~以匯票金額為限。（七）追索recourse追索條件2：發(fā)出拒付通知（七）追索recourse追索對象和程序：

匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人；持票人可以不按照匯票債務人的先后順序，對其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權；持票人對匯票債務人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進行追索的，對其他匯票債務人仍可以行使追索權。被追索人清償債務后，與持票人享有同一權利。持票人為出票人的，對其前手無追索權。持票人為背書人的，對其后手無追索權。（七）追索recourse追索對象和程序：（七）追索recourse追索金額：

被拒絕付款的匯票金額；匯票金額自到期日或提示付款日起至清償日止的利息；取得有關拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。（七）追索recourse追索金額：（七）追索recourse追索期限：

中國《票據(jù)法》：持票人對出票人和承兌人為到期日開始2年；對前手自拒絕承兌或付款日開始6個月；《日內瓦統(tǒng)一法》：持票人對承兌人為到期日開始3年；對出票人和背書人自拒絕承兌或付款日開始1年；英國《票據(jù)法》：自拒絕承兌或付款日開始6年。（七）追索recourse追索期限：（八）保證guarantee/aval保證是指非票據(jù)債務人，對于出票、背書、承兌等行為所發(fā)生的債務予以擔保的附屬票據(jù)行為。

被保證人：出票人、背書人、承兌人等；保證人與被保證人所負的責任完全相同；保證不得附有條件；附有條件的，不影響對匯票的保證責任。保證格式：保證人應在匯票上記載保證的意旨、被保證人的姓名、保證日期和簽名。（八）保證guarantee/aval保證是指非票據(jù)債務人，（八）保證guarantee/avalPeraval/Guarantee(“保證”字樣)GivenforJJJCompany,(被保證人姓名)SignedByABCCompany(保證人簽名)

JackSmithDatedOn12March,2013(保證日期)（八）保證guarantee/aval確定權利和義務：出票、背書、承兌；行使權利：提示、追索；履行義務：付款、接受追索其中：出票是主票據(jù)行為三、票據(jù)行為確定權利和義務：出票、背書、承兌；三、票據(jù)行為受票人Drawee出票人Drawer收款人Payee出票債權債務關系付款/承兌持票人Holder背書提示背書人Endorser被背書人Endorsee四、票據(jù)當事人付款人Payer

承兌人Acceptor保證人Guarantor受票人出票人收款人Payee出票債權債務付款/承兌持票人Ho中國《票據(jù)法》和英國《票據(jù)法》規(guī)定，正當持票人也稱善意持票人（Bonafideholder），要滿足以下所有條件：①匯票完整合格；②不過期；③未發(fā)現(xiàn)匯票曾被拒付；④善意取得；⑤付對價；⑥未發(fā)現(xiàn)轉讓人在權利方面的缺陷《日內瓦統(tǒng)一法》不要求必須給付對價，只要滿足其他五個條件，就可成為合法持票人（lawfulholder），享有與正當持票人同樣權利。正當持票人的權利優(yōu)于前手，不受前手權利缺陷的影響，且不受匯票當事人之間債務糾葛的影響。正當持票人holderinduecourse中國《票據(jù)法》和英國《票據(jù)法》規(guī)定，正當持票人也稱善意持票人正當持票人holderinduecourse【問題4】收款人能否成為正當持票人，為什么？正當持票人holderinduecourse【問題4】正當持票人holderinduecourse【問題4】收款人能否成為正當持票人，為什么？【答案4】收款人不能成為正當持票人，因為匯票未經(jīng)過流通轉讓。正當持票人holderinduecourse【問題4】法律依據(jù)：匯票的有效性以出票地國家的票據(jù)法為準；匯票的背書、承兌、保證、追索等是否合法，遵循行為地法律原則；持票人提示承兌和提示付款的責任，對退票通知或拒絕證書的要求，按行為地法解釋為準；遠期匯票到期日的計算按付款地法規(guī)定計算。五、審核匯票法律依據(jù)：五、審核匯票票據(jù)正面的審核：日期、金額和收款人任一項修改不接受；票據(jù)背面的審核：正式背書形式；五、審核匯票票據(jù)正面的審核：五、審核匯票【問題5】以下匯票有效嗎？【問題5】以下匯票有效嗎？【問題6】以下背書有效嗎？正面背面【問題6】以下背書有效嗎？正面背面請思考以下支票與匯票相比，有什么異同？六、支票請思考以下支票與匯票相比，有什么異同？六、支票（一）支票的含義英國《票據(jù)法》：

Acheque

isabillofexchangedrawnonabankerpayableondemand.（一）支票的含義英國《票據(jù)法》：（一）支票的含義中國《票據(jù)法》：

支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。（一）支票的含義中國《票據(jù)法》：（一）支票的含義《日內瓦統(tǒng)一法》：

支票包括8個必要項目：①支票字樣；②無條件支付命令；③付款銀行名稱和地點；④出票人名稱及簽字；⑤出票日期和地點；⑥即期字樣（可以省略）；⑦一定金額的貨幣；⑧收款人或其指定人。（一）支票的含義《日內瓦統(tǒng)一法》：（二）支票的要項中國《票據(jù)法》：支票必須記載以下6個必要項目：①支票字樣；②無條件支付委托；③付款人名稱；④確定的金額；⑤出票日期；⑥出票人簽章。

支票上的金額可以由出票人授權補記，未補記前的支票，不得使用；支票上未記載收款人名稱的，經(jīng)出票人授權，可以補記。出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額的，為空頭支票（二）支票的要項中國《票據(jù)法》：（三）支票的劃線國際上，支票分非劃線支票（OpenCheque）和劃線支票（CrossedCheque），相當于中國的現(xiàn)金支票和轉賬支票，前者可提取現(xiàn)金，后者只能通過銀行轉賬；劃線支票是指票面上有兩條平行劃線的支票，分為普通劃線支票和特別劃線支票。普通劃線支票主要有五種劃法：劃線中間無任何加注；中間加注”++com.”；中間加注“nottransferable”;中間加注“A/Cpayee”;中間加注“nottransferable”和“A/Cpayee”。特別劃線支票的兩條平行劃線中間加注“++bank”，則只能轉入該指定銀行。（三）支票的劃線國際上，支票分非劃線支票（OpenCheq（三）支票的劃線（三）支票的劃線（三）支票的劃線（三）支票的劃線（四）旅行支票Traveller’sCheque發(fā)行機構即是付款人：銀行或大旅行社發(fā)行；專供旅游者在途中購買物品、支付旅途費用。特點:—固定金額，不同面額；—有MICR號，適用于清算；—沒提示日限制，不指定付款地，全世界可用；—遺失或被竊時可掛失并獲理賠；—原購買人可憑票兌換現(xiàn)金；（四）旅行支票Traveller’sCheque發(fā)行機構即（四）旅行支票Traveller’sCheque旅行支票兌付：要求和注視客戶進行“復簽”；核對復簽與初簽是否吻合；無初簽不可做兌付；轉讓后不可做兌付。（四）旅行支票Traveller’sCheque旅行支票兌（四）旅行支票Traveller’sCheque旅行支票兌付：對票據(jù)有懷疑時：可致電旅行支票發(fā)行公司確認票據(jù)狀況?？稍谥北趁孀蠓郊坝曳矫骖~處滴一滴水，只有左方的油墨會化開；對復簽有懷疑時：要求客戶在票據(jù)正面運通公司總裁簽名下方空白位置或支票背面再次復簽；要求客戶提供購買合約：盡可能要求提供，以確保真實性；（四）旅行支票Traveller’sCheque旅行支票兌（四）旅行支票Traveller’sCheque要求客戶提供身份證明以鑒別身份：務必留下副本；留意護照、身份證或證明書：—簽署位置有沒有被涂改；—照片有沒有被更換；—護照上有沒有連同出境證；—入境蓋章有沒有顯示入境日期。（四）旅行支票Traveller’sCheque要求客戶提運通公司旅行支票（正面）①發(fā)行公司②幣種④小寫金額⑤日期⑥票號⑦磁碼③大寫金額⑨初簽部位⑩復簽部位⑧印刷體簽字受讓人名稱運通公司旅行支票（正面）①發(fā)行公司②幣種④⑤日期⑥票號⑦磁碼運通公司旅行支票的鑒別（正面）①清晰的“羅馬百夫長”圖像②印有“AMEX”字樣的安全線嵌入在支票中央③水印（“羅馬百夫長”像）④有漸變效果的彩箔，可見到“羅馬百夫長”像、運通商標及貨幣面額運通公司旅行支票的鑒別（正面）①清晰的“羅馬百夫長”圖像②印運通公司旅行支票（背面）運通公司旅行支票（背面）運通公司旅行支票的辨別（背面）遇水沾濕時會化開遇水沾濕時不會化開運通公司旅行支票的辨別（背面）遇水沾濕時會化開遇水沾濕時不會雙簽旅行支票初簽位置有兩條簽字線復簽位置只有一條簽字線雙簽旅行支票初簽位置有兩條簽字線復簽位置只有一條簽字線運通公司禮品支票

AmericanExpressGiftCheque運通公司禮品支票

AmericanExpressGift花旗公司旅行支票花旗公司旅行支票VISA集團旅行支票（正面）①②③④⑤⑥⑦⑧⑨⑩VISA集團旅行支票（正面）①②③④⑤⑥⑦⑧⑨⑩VISA集團旅行支票（背面）水?。澴訄D