支行合規(guī)風(fēng)險報告

#/11在實際操作中，刁娜將其中的1954萬元分54次轉(zhuǎn)入體彩中心賬戶，提現(xiàn)的172萬元也均用于購置彩票。相對而言，直接盜取銀行現(xiàn)金更為困難。因為銀行每天下班前都要軋賬。但由于管理漏洞重重，刁娜得意輕易得手。調(diào)查說明，刁娜在作案期間，屢次直接拿出現(xiàn)金，或在中午閑暇時直接交給柜臺外的男友李順峰，或下班后自行夾帶現(xiàn)金離開，或?qū)F(xiàn)金交其他柜員存入李順剛賬戶；如此這般，盜取現(xiàn)金總計54萬元。2022年9月17日，在刁娜購置彩票中得500萬獎金時，她選擇以“空取現(xiàn)金〞〔與空存現(xiàn)金相反〕的方式歸還了局部庫款，但最終留給建行1680萬元的現(xiàn)金空庫；扣除公安部門追繳凍結(jié)的資金74萬元之后，建行涉案風(fēng)險資金為1606萬元。目前，刁娜、李順峰已被正式批捕。周會玲、馮麗麗等其他人員是否直接涉案，公安機關(guān)還在偵察之中。預(yù)警失效刁娜案事發(fā)前躲避了屢次內(nèi)部核查程序，但最終在第50天時露了馬腳。2022年10月13日，建行德州分行方案財務(wù)部監(jiān)控資金頭寸時，發(fā)現(xiàn)平原支行現(xiàn)金庫存達(dá)2152萬元〔大局部為空存現(xiàn)金，即有賬無款〕，超過上級行核定現(xiàn)金庫存200萬元近10倍。經(jīng)突擊檢查，刁娜的案件才浮出水面。此前的近50天里，該行每天的現(xiàn)金庫存都嚴(yán)重超標(biāo)。調(diào)查顯示，刁娜作案期間，營業(yè)室日均庫存現(xiàn)金達(dá)1540萬元〔最高時達(dá)2988萬元〕，相當(dāng)于正?，F(xiàn)金備付率近8倍〔最高時近15倍〕。但如此嚴(yán)重的超標(biāo)，并沒有在當(dāng)時引發(fā)銀行的注意。如果不是10月13日德州分行需要進行季度考核而監(jiān)控到這一問題，可能刁娜的作案時間會更久，造成的損失也會更大。調(diào)查結(jié)果說明，由于建行德州分行、平原支行和營業(yè)室相關(guān)管理人員不認(rèn)真履職甚至嚴(yán)重失職，使得刁娜輕松越過授權(quán)、查庫、事后監(jiān)督檢查、庫存現(xiàn)金限額管理控制和平安管理等“五道關(guān)口〞和至少十二個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制閘門，沉著作案。例如，營業(yè)室副主任尹光芒在刁娜作案期間查庫六次，但每次都不實際盤查庫款，只是登記《現(xiàn)金單證核查登記簿》，結(jié)論是“賬實相符〞。同樣是刁娜作案期間的9月12日，德州分行會計業(yè)務(wù)檢查組對平原支行營業(yè)室進行檢查，刁娜僅以生病為由就逃避了庫存的檢查。該案的爆發(fā)，對銀行的制度設(shè)計和系統(tǒng)控制提出了更高的要求。督導(dǎo)組通過對刁娜案件和建行北京分行的實地調(diào)研，發(fā)現(xiàn)建行目前的數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)〔DCC〕沒有完全實現(xiàn)支持業(yè)務(wù)運行和即時風(fēng)險監(jiān)控這兩項功能的同時在線控制。例如，是次刁娜案件的現(xiàn)金庫存近兩個月超出正常水平近8倍，但該系統(tǒng)未實現(xiàn)預(yù)警，只能通過事后的稽核系統(tǒng)才能發(fā)現(xiàn)問題。對此，中國銀監(jiān)會要求，銀行應(yīng)構(gòu)建“人控〞與“機控〞雙重防線，從制度層面和技術(shù)層面加強異常業(yè)務(wù)預(yù)警，強化業(yè)務(wù)的即時監(jiān)控，使違規(guī)行為無處可藏。2、柜員盜用現(xiàn)金案件〔2022〕3、東亞銀行成功防范假外幣案例〔2022〕4、中國銀行內(nèi)部欺詐案例〔2022〕近日，黑龍江省雙鴨山市警方破獲一起特大非法出具票證、票據(jù)詐騙案。此案中，中國銀行雙鴨山四馬路支行的5名工作人員沆瀣一氣，非法出具大量的承兌匯票，造成重大損失。金融界人士認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真從該案吸取教訓(xùn)，強化銀行內(nèi)外監(jiān)控體系建設(shè)，防止此類案件再次發(fā)生。據(jù)雙鴨山警方查明，中國銀行雙鴨山四馬路支行原行長胡偉東、原副行長王林以及業(yè)務(wù)員沈洪澤、楊曉平、趙偉澤5人未經(jīng)任何審批程序，從2022年8月至12月,先后為犯罪嫌疑人黑龍江省集賢縣富強糧油貿(mào)易經(jīng)理朱德權(quán)（又名朱德全）開具空白銀行承兌匯票45張。朱德權(quán)在沒有足額保證金的情況下，在山東四家銀行陸續(xù)將45張承兌匯票貼現(xiàn)，票面金額合計4.325億元。此案引起黑龍江省公安廳、雙鴨山市委市政府的高度重視。黑龍江警方輾轉(zhuǎn)北京、上海、大連等10多個城市調(diào)查取證。近日，6名涉案的犯罪嫌疑人已被批準(zhǔn)逮捕。雙鴨山市公安局副局長王杰和經(jīng)偵支隊隊長鄧福才介紹，朱德權(quán)將承兌匯票貼現(xiàn)后，用來做生意和炒作期貨。朱德權(quán)在北京、上海等地炒作棉花、豆粕、大豆、銅等期貨，賺少賠多。他相繼在北京損失1.2億元，在其他城市損失8000萬，共計損失2億元左右。朱德權(quán)采取拆東墻補西墻的方法，后一筆承兌匯票貼現(xiàn)之后將前一筆還上。目前，警方已在朱德權(quán)的期貨賬號、保證金賬號等處凍結(jié)8000余萬元，扣押汽車5輛，房產(chǎn)三處，尚有1億多元正在調(diào)查、追繳中。據(jù)中國銀行雙鴨山分行有關(guān)人員介紹，這是一起銀行的“窩案〞，有關(guān)銀行工作人員集體“下水〞，導(dǎo)致事中監(jiān)督失效。銀行的有關(guān)制度規(guī)定，要章證分管、領(lǐng)導(dǎo)審批、會計復(fù)核。據(jù)了解，涉案的名銀行工作人員，趙偉澤是憑證管理員、沈洪澤管章、楊曉平負(fù)責(zé)復(fù)核、胡偉東或者王林審批。從領(lǐng)導(dǎo)到經(jīng)辦員，都是“黑洞中人〞，因為各環(huán)節(jié)都是一伙的，監(jiān)督制約機制形同虛設(shè)?！斑@種情況下，即使是一個大金庫，也早給端走了一銀行內(nèi)部人士說。內(nèi)外勾結(jié)也是此案發(fā)生的原因之一。一銀行業(yè)內(nèi)人士說，作為銀行的領(lǐng)導(dǎo)和工作人員，不可能不知道非法出具承兌匯票的后果，此案內(nèi)外勾結(jié)的可能性很大，目前，關(guān)于內(nèi)外勾結(jié)的問題警方正在調(diào)查。據(jù)了解，相關(guān)銀行的違法違規(guī)操作給承兌匯票“體外循環(huán)〞可乘之機。四馬路支行的有關(guān)工作人員在明知違法的情況下，大量非法出具承兌匯票，是導(dǎo)致此案發(fā)生的直接原因。四馬路支行的工作人員沒有按照承兌匯票的管理規(guī)定和流程辦理，未經(jīng)逐級審批，采取種種手段，非法出具了承兌匯票。承兌銀行也有違規(guī)嫌疑。據(jù)銀行有關(guān)人士介紹，出票行按照規(guī)定出具承兌匯票給相關(guān)企業(yè)，企業(yè)到承兌行貼現(xiàn)，承兌行到期前進行查詢，到期結(jié)付時，由承兌行把票據(jù)托收給出票行，出票行付款給承兌行，這是一個完整的資金鏈條。四馬路支行非法出具承兌匯票后，在到期時朱德權(quán)向承兌行還款，打斷了正常的資金鏈條，形成了“體外循環(huán)〞，脫離正常的監(jiān)督制約，導(dǎo)致案件長期不能被發(fā)現(xiàn)。應(yīng)當(dāng)看到，因為銀行加強了交流的力度，才使得這起案件浮出水面。據(jù)了解，中國銀行哈爾濱河松街支行發(fā)生巨額存款失竊案之后，黑龍江銀監(jiān)部門和中國銀行黑龍江省分行要求進行專項治理工作，銀監(jiān)部門提出13條措施，中國銀行黑龍江省分行提出43條措施，進一步加強管理。據(jù)了解，從2022年3月開始，中國銀行雙鴨山四馬路支行就開始非法出具承兌