財(cái)務(wù)整改報(bào)告范文

Word文檔僅供參考財(cái)務(wù)整改報(bào)告范文財(cái)務(wù)整改報(bào)告范文教育局檢查組20xx年5月9日對(duì)我站財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了檢查，針對(duì)檢查情況，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下：一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視組織學(xué)習(xí)教學(xué)育局有關(guān)財(cái)務(wù)文件，提高認(rèn)識(shí)。要求財(cái)務(wù)人員，掌握財(cái)務(wù)制度，查尋咨詢題，認(rèn)真反思，尋差距，尋緣故。使財(cái)務(wù)工作做到精、準(zhǔn)、細(xì)、嚴(yán)。二、存在的咨詢題，及整改情況1、財(cái)務(wù)人員沒有從業(yè)資格證。2、未完全執(zhí)行中小學(xué)生公用經(jīng)費(fèi)使用方法。3、財(cái)務(wù)票據(jù)不規(guī)范。4、固定資產(chǎn)登記手續(xù)不規(guī)范。5、資金治理不規(guī)范。6、存在購(gòu)置設(shè)備 30000元以上，未履行向教育局領(lǐng)導(dǎo)審批程序。7、貧困生補(bǔ)助資料不全。三、針對(duì)實(shí)際情況， 進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)治理，嚴(yán)格按照有關(guān)會(huì)計(jì)制度核算收支， 認(rèn)真整改存在咨詢題。1、財(cái)務(wù)人員沒有從業(yè)資格證。預(yù)備參加培訓(xùn)，同意專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，取得從業(yè)資格證。2、杜絕福利、獎(jiǎng)金、津貼、加班等人員費(fèi)用支出。公用經(jīng)費(fèi)不能用作對(duì)其教師的任何勞務(wù)費(fèi)支出。3、關(guān)于寄宿生生活補(bǔ)助費(fèi)用，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線治理制度。4、規(guī)范固定資產(chǎn)登記手續(xù)， 隨時(shí)發(fā)生，隨時(shí)登記，作到不積存，不遺漏任何一筆手續(xù)。5、規(guī)范資金治理，關(guān)于上級(jí)撥款資金，專款專用。嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，堅(jiān)決杜絕使用大額現(xiàn)金支付，收款收據(jù)、白條報(bào)賬等現(xiàn)象發(fā)生。首先要明白發(fā)票的定義：發(fā)票是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任的一種書面證明。①用款打算不規(guī)范。關(guān)于辦公經(jīng)費(fèi)和購(gòu)買實(shí)物的報(bào)告要報(bào)多少拔付多少，關(guān)于工程類Word文檔僅供參考Word文檔僅供參考的報(bào)告辭能全部支付，要到工程驗(yàn)收完成后才全部拔付，以免造成大量資金流入學(xué)校而跨期間不結(jié)帳。（用款打就是在校長(zhǎng)的帶領(lǐng)下，有財(cái)務(wù)、總務(wù)、教務(wù)和教師代表。要經(jīng)這五類人員的商討后所得出的用款打算，方為有效合法的打算。 ）②簽字不規(guī)范：三簽字和領(lǐng)導(dǎo)簽字不規(guī)范，三簽字是指經(jīng)辦人簽字、實(shí)物接收人或保管人簽字和領(lǐng)導(dǎo)簽字， 經(jīng)辦人要簽明用途， 領(lǐng)導(dǎo)要依照不同的發(fā)票要簽明同意報(bào)銷、 同意支付、同意匯款、同意轉(zhuǎn)賬等字樣。簽字的同時(shí)一般不同意出現(xiàn)代簽字現(xiàn)象，當(dāng)出現(xiàn)需要代簽字的時(shí)候要寫明經(jīng)同意代簽。③發(fā)票金額和清單金額不相符；關(guān)于購(gòu)買辦公用品的發(fā)票，當(dāng)發(fā)票金額與清單金額不相等的情況，將作為作廢發(fā)票；關(guān)于就餐發(fā)票，當(dāng)發(fā)票金額大于清單金額時(shí)以清單金額為準(zhǔn)，當(dāng)發(fā)票金額小于清單金額時(shí)以發(fā)票金額為準(zhǔn)，簡(jiǎn)單講就是就低不就高。④工程類發(fā)發(fā)票要付雙方所簽定的合同、會(huì)議記錄、預(yù)算報(bào)告、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等；大規(guī)模的購(gòu)買物品要有銷售方和購(gòu)買方所簽定的合同，預(yù)算報(bào)告、物品清單，保管人要在清單上一一鉤對(duì)。其中購(gòu)置電腦類電器發(fā)票，要有配置清單，要用配置的材料來(lái)評(píng)估物品的價(jià)格。⑤不能出現(xiàn)湊票報(bào)賬，發(fā)票和清單上的單位名稱要一至，在一次經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中，面額相同的發(fā)票該連號(hào)的一定要連號(hào)，該斷號(hào)的一定要斷號(hào)。⑥白條是我站存在的一個(gè)重大咨詢題，大多為勞務(wù)費(fèi)。自 20xx年起，要向稅務(wù)部門交納勞務(wù)費(fèi)稅金，取得相應(yīng)的發(fā)票，得以規(guī)范資金的治理。⑦外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)或團(tuán)體出行等上級(jí)所組織的活動(dòng)，應(yīng)嚴(yán)格按出差的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。⑧財(cái)務(wù)公示要成為各校的一種制度，每一月末要向教師公示出本月的收支明細(xì)賬，公示欄下要寫明監(jiān)督電話： 6222355。并照照片存檔，以照片作為公示的證明，希望寬闊教師監(jiān)督。6、在購(gòu)置設(shè)備時(shí)，凡使用資金超過(guò) 3000元，堅(jiān)持向教教輔站打報(bào)告， 上3萬(wàn)以上的報(bào)告要經(jīng)教育局領(lǐng)導(dǎo)簽字，學(xué)校方可實(shí)施。杜絕采納分割方式使發(fā)票不滿 3萬(wàn)元。7、關(guān)于貧困生資料咨詢題，要嚴(yán)格按照規(guī)范要求，收齊資料，存檔備查。今后，我們將按照財(cái)務(wù)制度治理經(jīng)費(fèi)，按照教育局要求嚴(yán)格把關(guān)，加強(qiáng)治理，不斷進(jìn)取、使工作規(guī)范化、制度化。公司財(cái)務(wù)整改報(bào)告范文集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)：20XX年，aaaa財(cái)務(wù)部在工作中發(fā)生一些錯(cuò)誤，均因工作人員能力有限，導(dǎo)致錯(cuò)誤后果，通過(guò)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部檢查及我公司財(cái)務(wù)部人員自查，有許多內(nèi)容不符合規(guī)定并有重大紕漏，Word文檔僅供參考Word文檔僅供參考需要立即整改，在集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的指導(dǎo)和督察下，我部門對(duì)發(fā)生的咨詢題進(jìn)行整改，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下：一、整改內(nèi)容1、收購(gòu)期間票據(jù)審核不嚴(yán)，發(fā)生收款人在付款書上未簽字現(xiàn)象。2、價(jià)格或者扣雜有變動(dòng)，對(duì)原始磅單未加變更，而直截了當(dāng)在付款環(huán)節(jié)進(jìn)行變動(dòng)，致使地磅室臺(tái)帳與財(cái)務(wù)結(jié)算噸位及金額都發(fā)生差異。3、成品庫(kù)房入庫(kù)數(shù)量不準(zhǔn)確，通過(guò)實(shí)物盤點(diǎn)發(fā)覺賬實(shí)不符。4、地磅室匯總臺(tái)帳漏計(jì)一車原料，單據(jù)號(hào)碼為 702#。二、事件發(fā)生緣故1、工作態(tài)度不夠嚴(yán)謹(jǐn)，不能嚴(yán)格認(rèn)真的執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，未能認(rèn)真慎重的審核財(cái)務(wù)票據(jù)，加之勞動(dòng)強(qiáng)度超過(guò)負(fù)荷，付款業(yè)務(wù)過(guò)程和手續(xù)繁瑣，金額小，客戶多，而工作人員只有出票人及付款人，沒有專職的開發(fā)票人員及審核人員，集團(tuán)和公司都曾經(jīng)考慮過(guò)聘請(qǐng)銀行專業(yè)人員付款或者聘請(qǐng)財(cái)務(wù)人員一名， 本部門考慮費(fèi)用加大緣故， 決定自己克服困難努力辦理， 結(jié)果出票人出具錯(cuò)誤結(jié)算單，而付款人未能認(rèn)真審核便直截了當(dāng)付款，忙亂中出錯(cuò)誤，事后又未能在開具發(fā)票和賬務(wù)處理中復(fù)查原始票據(jù)，導(dǎo)致未能及時(shí)發(fā)覺失誤而失去最佳糾錯(cuò)時(shí)機(jī)。2、價(jià)格和扣雜發(fā)生變化，由于時(shí)刻咨詢題未能在第一時(shí)刻到地磅室修改磅單，然而均由康大公司領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可，事后修改磅單當(dāng)事人不在，失去了修改的客觀條件及意義。3、成品庫(kù)房產(chǎn)成品入庫(kù)不準(zhǔn)緣故非常復(fù)雜，要緊因?yàn)閹?kù)管員缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，入庫(kù)計(jì)數(shù)治理流程不明確，而本部門負(fù)責(zé)人盡管多次指導(dǎo)，但未能對(duì)庫(kù)管員的實(shí)際操作進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督、檢查和督促，當(dāng)然也不能排除生產(chǎn)收購(gòu)期日常具體業(yè)務(wù)纏身削弱了對(duì)下屬工作的監(jiān)督職能的執(zhí)行。三、給公司造成的后果1、因出票人輕率出票及付款人缺乏詳細(xì)認(rèn)真的審核致使公司給農(nóng)戶多付款項(xiàng)為 8287.47元。2、沒有及時(shí)修改磅單，對(duì)賬務(wù)檢查帶來(lái)諸多不便，給公司沒有造成其它實(shí)際經(jīng)濟(jì)利益阻礙，也沒實(shí)際損失。3、庫(kù)管員所報(bào)入庫(kù)數(shù)據(jù)和實(shí)際實(shí)物數(shù)據(jù)相差較大，導(dǎo)致公司會(huì)計(jì)對(duì)存貨資產(chǎn)無(wú)法正確計(jì)量，失去資產(chǎn)治理及操縱的實(shí)際意義。為達(dá)到資產(chǎn)治理目的，公司不得不多次組織人力、物力、財(cái)力盤點(diǎn)實(shí)物，又給公司增加了一定的不該發(fā)生的費(fèi)用。4、地磅單據(jù)沒有統(tǒng)計(jì)入臺(tái)帳，是因?yàn)樗景鯁T疏忽漏計(jì)，而報(bào)表報(bào)至財(cái)務(wù)部，當(dāng)時(shí)對(duì)磅Word文檔僅供參考Word文檔僅供參考單的號(hào)碼的連續(xù)性沒有及時(shí)確認(rèn)。四、整改結(jié)果1、未簽字票據(jù)差不多全部尋到當(dāng)事人履行了簽字的手續(xù)。2、磅單和付款單據(jù)不符部分，差不多全部查尋出緣故，進(jìn)行備注講明，并另行制作了調(diào)節(jié)表，并與其它相關(guān)資料裝訂在一起，以備隨時(shí)查閱。3、多付款部分，分不都尋到了收款人。目前正在通過(guò)法律程序處理。4、庫(kù)房盤點(diǎn)差不多全部結(jié)束，針對(duì)該咨詢題，公司制定了產(chǎn)成品出庫(kù)的補(bǔ)充細(xì)則，并差不多開始實(shí)施新的補(bǔ)充細(xì)則， 實(shí)行雙人出庫(kù)。目前進(jìn)展順利。另依照職員能力及特點(diǎn)，對(duì)庫(kù)管員進(jìn)行了調(diào)整：由趙青俊接替庫(kù)管工作，負(fù)責(zé)存貨的計(jì)量和收發(fā)；原庫(kù)管馬艷萍因熟悉存貨分布狀況，以庫(kù)房協(xié)管員身份協(xié)助趙青俊治理存貨。5、漏計(jì)的購(gòu)入原料，通過(guò)查證得到落實(shí)，原料差不多入庫(kù)，貨款差不多支付，并差不多改正原始臺(tái)帳記錄。6、對(duì)賬實(shí)不符部分差不多做了據(jù)實(shí)調(diào)整。7、全廠于 20XX年14月25日完成資產(chǎn)復(fù)查和補(bǔ)盤工作，現(xiàn)正在進(jìn)行資料整理。五、整改后的反思及建議：1、部門負(fù)責(zé)人要盡自己所能對(duì)下屬職員定期檢查、培訓(xùn)和考核，以提高下屬的工作能力，及時(shí)發(fā)覺錯(cuò)誤，并力爭(zhēng)給每個(gè)崗位配備適合的工作人員，從而提高工作質(zhì)量，落低發(fā)錯(cuò)幾率。2、對(duì)本部門工作要進(jìn)行定期和不定期的自查，發(fā)生失誤和錯(cuò)誤爭(zhēng)取在第一時(shí)刻彌補(bǔ)、挽回和改正。3、為幸免發(fā)生失誤，減少損失，并利于部門負(fù)責(zé)人加強(qiáng)對(duì)部門工作的監(jiān)督、檢查和改進(jìn)，建議在下一個(gè)生產(chǎn)收購(gòu)期考慮以下方案：（1）增加稽核會(huì)計(jì)一人，也能夠考慮長(zhǎng)期錄用，費(fèi)用全年應(yīng)該約2萬(wàn)元。（2）收購(gòu)期能夠仿效其他單位，聘請(qǐng)銀行付款，安全便捷，然而手續(xù)費(fèi)略微較高，按照付款金額5‰---8‰。4、完善治理流程和作業(yè)指導(dǎo)書，明確產(chǎn)品待檢、分級(jí)、入庫(kù)計(jì)數(shù)、碼垛分類等的標(biāo)準(zhǔn)方法。以上是本財(cái)務(wù)部對(duì)此次財(cái)務(wù)整改的整體情況匯報(bào)，敬請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)審查驗(yàn)收。Word文檔僅供參考Word文檔僅供參考學(xué)校財(cái)務(wù)整改報(bào)告范文鳳慶縣教育局計(jì)財(cái)股：我中心校依照《云南省財(cái)政廳關(guān)于開展 20xx年義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制資金專項(xiàng)檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財(cái)務(wù)治理的通知》精神，以及教育局計(jì)財(cái)科20xx年9月22號(hào)召開的財(cái)務(wù)培訓(xùn)會(huì)議的相關(guān)要求，對(duì)我校財(cái)務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)行了檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下 :一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí)認(rèn)真組織學(xué)習(xí)教育局財(cái)務(wù)文件，提高認(rèn)識(shí)，結(jié)合我校實(shí)際，經(jīng)校務(wù)會(huì)研究決定，成立了馬街中心校財(cái)務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。組長(zhǎng):李中衛(wèi)（校長(zhǎng)）副組長(zhǎng) :茶爭(zhēng)茂(副校長(zhǎng))組員:李紅濤、羅亮、吳文海、王鳳喬、茶正龍、何成虎、茶會(huì)國(guó)、史家珍。二、依據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)行整改在整改中，要求財(cái)務(wù)人員，掌握財(cái)務(wù)制度，查咨詢題，認(rèn)真反思，尋差距，尋緣故。通過(guò)查看2010年9月至20xx年8月會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿，在會(huì)計(jì)報(bào)表中沒有咨詢題，在會(huì)計(jì)賬簿中銀行日記帳，出納的現(xiàn)金日記賬也沒有咨詢題，無(wú)需整改。存在咨詢題：1、出納員中還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭(zhēng)取； 2、在會(huì)計(jì)憑證中沒有蓋財(cái)務(wù)公章，財(cái)務(wù)主管章、報(bào)賬員章、出納章及附件章； 3、固定資產(chǎn)報(bào)廢手續(xù)不規(guī)范。對(duì)全校資產(chǎn)清查上報(bào)工作不夠細(xì)致。 整改領(lǐng)導(dǎo)組針對(duì)這種情況進(jìn)行分工協(xié)作， 分塊整改，把所缺的內(nèi)容整改完整。總之，財(cái)務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財(cái)務(wù)工作直截了當(dāng)阻礙著學(xué)校的進(jìn)展，要辦好學(xué)校，首先要用資金來(lái)作后遁。為此，在今后的工作中，一定要以鳳財(cái)聯(lián)發(fā)[2008]97號(hào)文件作標(biāo)準(zhǔn)，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求治理好學(xué)校財(cái)務(wù)。堅(jiān)持每月對(duì)經(jīng)費(fèi)的收支由財(cái)務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報(bào)賬、公示。將財(cái)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)等在欄目?jī)?nèi)公布，自覺同意上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。做到給群眾一個(gè)明白，還領(lǐng)導(dǎo)一個(gè)清白。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)的開支合法、合規(guī)、合理，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)的安全性，使義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)發(fā)揮最大的效益。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)整改報(bào)告范文依照甕安縣人民檢查院建議書，甕檢反貪建（ 2012）02號(hào)文件，我鎮(zhèn)村鎮(zhèn)建設(shè)治理所負(fù)責(zé)人袁愈均挪用公款一案， 所呈現(xiàn)出單位資金治理咨詢題， 結(jié)合工作實(shí)際特作如下整改措Word文檔僅供參考Word文檔僅供參考施：一、加強(qiáng)貨幣資金核算與治理， 建立健全貨幣資金收入支出治理制度。 幸免大額現(xiàn)金支出，杜絕白條頂庫(kù)現(xiàn)象，嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金;嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線，實(shí)行每月核實(shí)銀行存款實(shí)際存量制，建立獎(jiǎng)罰制度;嚴(yán)禁庫(kù)管和業(yè)務(wù)人員收取貨款，杜絕以個(gè)人名義私存款。二、進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作， 規(guī)范原始憑證和自制憑證，嚴(yán)格報(bào)銷手續(xù)，杜絕大額費(fèi)用無(wú)審批無(wú)明細(xì)，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)格可控費(fèi)用和三項(xiàng)期間費(fèi)用預(yù)算治理，嚴(yán)禁不屬于正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍的各種開支。三、完善資金治理制度，理順財(cái)務(wù)、帳務(wù)處理流程，對(duì)資金定期清查盤點(diǎn)，加強(qiáng)流淌資金監(jiān)督治理，定期、不定