廣告公司制度-財務(wù)預(yù)支(借款)、報銷管理規(guī)定

XX文化傳播有限公司費用預(yù)支（借款）、報銷流程及規(guī)定各項費用預(yù)支（借款）及報銷基本流程費用單據(jù)要求為強化公司的財務(wù)紀律，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，原則上公司一切事項報銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證，合法性的認定以國家財務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準；特殊情況下無法開具發(fā)票的須開具收款收據(jù)，收款收據(jù)視為費用報銷的原始單據(jù)，必須由收款單位填寫，并加蓋公章方為有效；嚴禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，必須經(jīng)由上級主管批準且出具書面同意書后方可作為報銷單據(jù)；車輛過路費、加油費必須取得正規(guī)發(fā)票，并在背面注明車號、相關(guān)內(nèi)容；所有報銷單據(jù)一律不準涂改，涂改的單據(jù)無效。費用單據(jù)整理要求報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對單據(jù)的類別、時間、批次、項目等進行分類，然后按照一定的標準清晰準確的粘帖在報銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)；單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報銷明細清單附在后面；單據(jù)分別不清晰，粘帖不規(guī)范的財務(wù)部門可要求對方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。單據(jù)填寫規(guī)范“報銷單”、“預(yù)支/借款單”一律采用碳黑或藍色墨水筆填寫；報銷（預(yù)支/借款）內(nèi)容、數(shù)量、單價、金額均應(yīng)填寫清楚；報銷（預(yù)支/借款）金額大、小寫必須填寫清楚。報銷或單據(jù)傳遞時效要求費用單據(jù)原則上當月發(fā)生當月取得并當月報銷，業(yè)務(wù)人員有及時催收票據(jù)的義務(wù)，否則財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。差旅費報銷差旅費報銷參照“差旅報銷管理規(guī)定”執(zhí)行；報銷差旅費時必須附上經(jīng)批準的“出差計劃申請表”，并且填寫好“差旅報銷單”，方能報銷；員工預(yù)支/借款管理規(guī)定員工借款執(zhí)行“前款不清，后款不借”的原則；員工借款時，必須填寫“預(yù)支/借款單”，報部門負責(zé)人審核后送總經(jīng)理或相關(guān)人員審批，財務(wù)方可給予辦理預(yù)支/借款手續(xù)；員工當月借款應(yīng)于借款日起10天內(nèi)全額返還，有特殊情況的，必需書面申請延緩還款并進行審批，否則，財務(wù)部將先行從員工的工資中扣除借款。員工借款不得超過月工資的30%，若有需要可申請預(yù)支（不包括私人借款）。費用預(yù)支（借款）單填寫示范預(yù)支（借款）單□借款□預(yù)支預(yù)支（借款）部門預(yù)支（借款）人預(yù)支（借款）事由預(yù)支（借款）日期還款日期預(yù)支（借款）金額佰拾萬仟佰拾元角分千百十萬千百十元角分￥董事長審批總經(jīng)辦財務(wù)部行政部部門主管預(yù)支（借款）人一般報銷單據(jù)填寫示范報銷單據(jù)粘貼單日期：年月日部門報銷人報銷事由批準人：合計金額（大寫）：佰拾萬仟佰拾元角