盛隆煤礦煤礦財(cái)務(wù)管理制度

盛隆煤礦煤礦財(cái)務(wù)管理制度前言為了規(guī)范盛隆煤礦的財(cái)務(wù)管理工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制，提高財(cái)務(wù)管理效率，特制定本管理制度。本制度適用于盛隆煤礦全體員工，包括財(cái)務(wù)工作人員和非財(cái)務(wù)工作人員。財(cái)務(wù)管理組織以及職責(zé)財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)盛隆煤礦的財(cái)務(wù)管理組織結(jié)構(gòu)如下：總經(jīng)理：全面負(fù)責(zé)煤礦的經(jīng)營(yíng)和管理工作，監(jiān)督財(cái)務(wù)工作的順利開展。財(cái)務(wù)部門：煤礦的財(cái)務(wù)管理和運(yùn)營(yíng)活動(dòng)由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，包括財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)、出納等職責(zé)人員。審計(jì)部門：煤礦的財(cái)務(wù)審計(jì)工作由審計(jì)部門負(fù)責(zé)，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)合法性。職責(zé)分工總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督財(cái)務(wù)工作。審核煤礦的資金流向和使用情況。對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和損失負(fù)主要責(zé)任。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)煤礦的財(cái)務(wù)管理工作。審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支票據(jù)。組織編制年度預(yù)算和財(cái)務(wù)報(bào)表。進(jìn)行賬務(wù)處理和賬目記賬。維護(hù)財(cái)務(wù)系統(tǒng)，并定期備份數(shù)據(jù)。保管煤礦的財(cái)務(wù)檔案和憑證等。審計(jì)部門負(fù)責(zé)煤礦的財(cái)務(wù)審計(jì)工作。審查財(cái)務(wù)報(bào)表是否真實(shí)合法。對(duì)煤礦的財(cái)務(wù)管理工作提出改進(jìn)意見。財(cái)務(wù)管理制度預(yù)算管理煤礦應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)濟(jì)計(jì)劃制定年度財(cái)務(wù)預(yù)算。財(cái)務(wù)部門應(yīng)編制預(yù)算報(bào)表，并進(jìn)行審核。各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)本部門的工作情況提出預(yù)算或財(cái)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)，并將相關(guān)資料提交經(jīng)理審核，按照審核后的發(fā)票，進(jìn)行撥款操作。預(yù)算執(zhí)行情況要及時(shí)進(jìn)行核查和調(diào)整，確保執(zhí)行情況的合理性。收入管理采煤部門應(yīng)按照采煤工作的進(jìn)度和采煤完成的質(zhì)量領(lǐng)取采煤收入，向財(cái)務(wù)部門上報(bào)相關(guān)的收入情況。其他業(yè)務(wù)過程中所產(chǎn)生的收入也應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門上報(bào)，并向客戶開具發(fā)票。支出管理煤礦的支出主要包括人員工資、能源費(fèi)用、設(shè)備維修保養(yǎng)費(fèi)、道路維護(hù)費(fèi)等。煤礦各部門應(yīng)按照年度預(yù)算指導(dǎo)以及審核后的發(fā)票進(jìn)行撥款操作。支出審批人和支出負(fù)責(zé)人應(yīng)審慎地審核和核實(shí)撥款原因、目的和合理性。資產(chǎn)管理煤礦的重要設(shè)備和物資應(yīng)按規(guī)定出具使用收據(jù)，并實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控和管理。煤礦的固定資產(chǎn)應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行清理、折舊計(jì)算和資產(chǎn)標(biāo)識(shí)，確保資產(chǎn)編號(hào)清晰可辨，便于管理。附則本制度屬于煤礦財(cái)務(wù)內(nèi)部管理文獻(xiàn)，凡與該文獻(xiàn)有關(guān)的問題都應(yīng)由煤礦財(cái)務(wù)部門進(jìn)行解釋。結(jié)論通過本制度的制定，盛隆煤礦的財(cái)務(wù)管理工作將得到規(guī)范和提高，將有利