普華永道：2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析

普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析2銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析前銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析前言311監(jiān)管處罰總體情況42監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析與典型案例53機(jī)構(gòu)類型分析154地域分析255監(jiān)管處罰事由、依據(jù)分析266法規(guī)、監(jiān)管政策動態(tài)287普華永道可以提供的協(xié)助3082023年二季度新發(fā)布或新修訂的重要法規(guī)及監(jiān)管政策33結(jié)語342023年二季度，國際金融市場持續(xù)波動，通脹仍處于高位，發(fā)達(dá)國家央現(xiàn)。國內(nèi)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體回升向好，但內(nèi)生動力和據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2023年6月末，廣義貨幣(M2)余社會融資規(guī)模存量為365.45萬億上半年人民幣貸款增加15.73萬億元，同比多增2.022023年二季度，隨著國家金融監(jiān)督管理總局(下文簡稱“金融監(jiān)管總局”)的揭牌，中國人民銀行對金融控股公司等金融集團(tuán)的日常監(jiān)管職中國證券監(jiān)督管理委員會的投資者保護(hù)，我國金融監(jiān)管工作開創(chuàng)出新的局面，未來將全監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，切實監(jiān)管的前瞻性、精準(zhǔn)性、有效性和協(xié)同性。根據(jù)《2023年度國家金融監(jiān)督管理總局(銀保監(jiān)會)部門預(yù)算》，2023年金融部門監(jiān)管支出預(yù)增加41%。由此可見，金融行業(yè)“強(qiáng)監(jiān)管”態(tài)勢在新后的合規(guī)工作提出了政策的重點(diǎn)和變化，普華永道收集了2023年二季度金融監(jiān)管總局(正式揭牌前為原銀保監(jiān)會)及其派出機(jī)構(gòu)的處罰數(shù)據(jù)和案例，以及新出臺的相關(guān)法規(guī)和監(jiān)管政有限數(shù)據(jù)和信息的多維度分析，為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)務(wù)主管合伙人3普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析3 罰單金額/數(shù)量52,907萬元1,142張農(nóng)村商業(yè)銀行：12,880萬元/263張城市商業(yè)銀行：12,180萬元/139張股份制商業(yè)銀行：11,907萬元/131張?農(nóng)村信用社：3,477萬元/148張?外資銀行：507萬元/7張?政策性銀行：367萬元/13張?開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)：50萬元/1張63張涉及機(jī)構(gòu)數(shù)量323家財務(wù)公司：2家行政處罰類型6類最高金額罰單決字〔2023〕20號5,998萬元(國有商業(yè)銀行)商業(yè)銀行股份有限公司法違規(guī)事由：貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票；違規(guī)開立于票據(jù)交易；票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和買入返售、賣出回購業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，存在“消規(guī)?！毙袨?；與非名單內(nèi)交易對手開展票據(jù)業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)；票據(jù)業(yè)務(wù)審慎性考核機(jī)制處罰決定：政處罰決定對機(jī)構(gòu)罰沒共計人民幣5,967.8萬元；對曹某禁止從事銀行業(yè)工作10年；對趙某禁止從事銀行業(yè)工作10年；對李某警告?zhèn)渥?：監(jiān)管處罰罰單分為作出處罰決定日期和處罰發(fā)布日期，本文均按處罰發(fā)布日期進(jìn)行統(tǒng)計。備注2：本文僅統(tǒng)計原銀保監(jiān)會、金融監(jiān)管總局針對銀行業(yè)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)布的處罰罰單，數(shù)據(jù)截止時間為2023年6月30日。備注3：在計算違法違規(guī)事由時，由于單張罰單內(nèi)包含多個處罰事項，而罰單中的處罰金額未按照處罰事項進(jìn)行細(xì)分，因此針對某個處罰類型的罰單金額為整個罰單的金額。4備注4：其他機(jī)構(gòu)包括但不限于民營銀行、銀行理財子、信托公司、資產(chǎn)管理公司等。4普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析51,6101,4161,6101,416 ，涉及323家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，罰款總金額達(dá)52,907萬元，罰款金額和罰單數(shù)量較同比環(huán)比罰款數(shù)量(張)罰款金額(萬元罰款數(shù)量(張)05,0000 2,907 2,9072023年第二季度2023年第二季度罰單數(shù)量(張)罰款金額(萬元)罰款金額(萬元)00,0000000罰罰款金額(萬元)00,00000002023年第二季度2023年第二季度罰單數(shù)量(張)罰款金額(萬元)上漲了63%，上漲幅度較大，主要是國家持續(xù)出臺監(jiān)管條例及要求，加強(qiáng)對銀行業(yè)的審查，引導(dǎo)銀行業(yè)妥善應(yīng)對金融市場的不確定性。原銀保監(jiān)會、金融監(jiān)管?與上一季度相比，個人罰款和對機(jī)構(gòu)罰款的處罰力度無太大差異，個人2023年第二季度2023年第二季度個人罰款金額(萬元)公司罰款金額(萬元),0751,4162023年第一季度2023年第二季度公司罰款金額(萬元)個人罰款金額(萬元)普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析6 勢，主要是因為二季度原銀保監(jiān)會開出一張3,148萬元的大額罰單。城市商業(yè)銀行二季度被監(jiān)管機(jī)構(gòu)開出一張4,890萬元的大額罰單。股份制商業(yè)銀行二季度被監(jiān)管機(jī)構(gòu)名前一，城市名前二，兩類銀行罰款金額均呈上升趨勢，但罰單造成。國有大型商業(yè)銀行罰款金額明顯891萬行從次位下降排名第三，罰單數(shù)量和罰款金額00000931 1311051181051187,22212,8806,85812,1805,68311,9076,5946,3622,1113,4772,8953,252000農(nóng)村商業(yè)銀行罰單總額(萬元)城市商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行農(nóng)村信用社村鎮(zhèn)銀行罰單數(shù)量(張)2022Q2罰單總額(萬元)2023Q2罰單總額(萬元)2022Q2罰單數(shù)量(張)2023Q2罰單數(shù)量(張)普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析74%業(yè)務(wù)授信業(yè)務(wù)治理投資業(yè)務(wù)管理送務(wù)收費(fèi)4%%% ?從重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)維度分析，總體來看，2023年二季度銀行業(yè)機(jī)構(gòu)處罰金額占比前十的業(yè)務(wù)領(lǐng)域以及管理環(huán)節(jié)主要分布在：信貸業(yè)務(wù)、投及案件報送額占比分布圖業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)服務(wù)收費(fèi)業(yè)務(wù)卡業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)治理財業(yè)務(wù)注：黃色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前十大業(yè)務(wù)領(lǐng)域中不一致的處罰事由。數(shù)量占比分布圖%普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析8 2.2重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)(續(xù))從前述匯總處罰可以看出，信貸業(yè)務(wù)仍是二季度的重點(diǎn)監(jiān)管領(lǐng)域，另外投資業(yè)務(wù)領(lǐng)域的處罰也逐步加緊，尤其在投資資金投向合規(guī)性方面，銀行機(jī)構(gòu)規(guī)性審查，按照“實質(zhì)重于形式”原則，根據(jù)所投資基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)，準(zhǔn)確計量風(fēng)險并計提相應(yīng)資本與撥備。領(lǐng)域事由罰單1信貸業(yè)務(wù)管理?資金挪用、資金流向定?違規(guī)發(fā)放貸款?貸后管理不到位?貸款三查不盡職掩蓋不良貸款?貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)、違經(jīng)營規(guī)則?未按照規(guī)定進(jìn)行貸款?貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)、不真實878張?違規(guī)向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放貸款；?向公職人員發(fā)放個人經(jīng)營性貸款；風(fēng)險分類不符合規(guī)定；?違規(guī)處置不良，五級分類不準(zhǔn)確；?貸款管理不盡職；?對機(jī)構(gòu)貸款管理不到位，違反審慎經(jīng)營規(guī)則；?原員工涉嫌挪用客戶資金；?貸款資金監(jiān)控不到位,信貸資金被挪用；?信貸資金流向缺乏有效管控，資金被挪用于?個人消費(fèi)貸款貸后管理嚴(yán)重不審慎；?未嚴(yán)格履行零售授信業(yè)務(wù)貸后管理要求。強(qiáng)系統(tǒng)關(guān)鍵與追究機(jī)制。對屢查屢要堅持更嚴(yán)標(biāo)準(zhǔn)和更高?健全內(nèi)控合規(guī)長效機(jī)制，持續(xù)開展自查自糾部控制評價。2投資業(yè)務(wù)管理?同業(yè)投資業(yè)務(wù)管理違?投資業(yè)務(wù)投前管理不?違規(guī)投資債券?超資質(zhì)開展投資業(yè)務(wù)；?對流動資金貸款變相用于股權(quán)投資等；?投資業(yè)務(wù)管理嚴(yán)重不審慎并形成風(fēng)險；?同業(yè)投資資金投向合規(guī)性審查不審慎。?建議嚴(yán)格風(fēng)險審查和資金投向合規(guī)性審查，”原則，根據(jù)所投資基計量風(fēng)險并計提相應(yīng)資、復(fù)雜程度和風(fēng)險水戰(zhàn)略、管理能力、資采取的投資、保值及，同時明確投資管理普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析9貸款險分類業(yè)銀行貸款款風(fēng)險分類業(yè)銀行務(wù)貸款險分類業(yè)銀行貸款款風(fēng)險分類業(yè)銀行務(wù)制商業(yè)銀行務(wù)貸款社 2.2重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)(續(xù))?信貸業(yè)務(wù)持續(xù)作為監(jiān)管處罰的重災(zāi)區(qū)，值得注意的是農(nóng)村商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行處罰金額前五大管理環(huán)節(jié)中有四項均與信貸業(yè)務(wù)管理相關(guān)，包括銀行以及農(nóng)村信用社前三大管理環(huán)節(jié)中有不少于兩項與信貸業(yè)總額第二位，均值得進(jìn)務(wù)務(wù)務(wù)資金支付管理注：此處選取的機(jī)構(gòu)類型為本季度罰單總額排名前五的銀行機(jī)構(gòu)。對于涉及多個業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析10 外，其他的有代表性處罰情況列示如下：規(guī)行為；承兌匯票業(yè)務(wù)和保理融資業(yè)務(wù)。；；；。4.員工侵占單位訴訟執(zhí)行款、虛增利潤、按揭貸款存4貸款風(fēng)險分類，減不真實的案例背景貸款風(fēng)險分類，減不真實的案例背景?國家金融監(jiān)督管理總局青島監(jiān)管局(原青島銀保監(jiān)局)對某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司開出罰單，處罰事項包括公司類貸款風(fēng)險分類調(diào)整不及時、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件、流動資金貸款管理不審慎、貸后管理不審慎等。處罰結(jié)果包括對某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司罰沒姜某、陳某、肖某、高某、王某給予警告并罰款合計人民幣六十一萬元。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析易?2022年3月1日起施行的《銀行保險機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》已實施一年有余，對銀行機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易主體責(zé)任進(jìn)行了明確。2023年2月中國人民銀行發(fā)布了《金融控股公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》則再機(jī)構(gòu)對于關(guān)聯(lián)交易合規(guī)管理的決心。?建議各銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)關(guān)聯(lián)方識別以及關(guān)聯(lián)交易的審批及監(jiān)控，厘清關(guān)聯(lián)方認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，做好信息收集工作。并且銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)本著實質(zhì)重于形式和穿透管理原則，認(rèn)定關(guān)聯(lián)方交易，從兩方面不斷提升風(fēng)險評估和內(nèi)部控制水平。 23年二季度監(jiān)管機(jī)構(gòu)開出的罰單中，需要注意的個案處罰情況列示如下： 分析與建議?法》自2023年2月11日起施行?應(yīng)對表內(nèi)承擔(dān)信用風(fēng)險的金融資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險分類，包括但不限于貸款、債券和其他投資、同業(yè)資產(chǎn)、應(yīng)收款項等。表外項目中承擔(dān)信用風(fēng)險的，應(yīng)按照表內(nèi)資產(chǎn)相關(guān)要求開展風(fēng)險?建議銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)遵照法律法規(guī)建立健全金融資產(chǎn)風(fēng)險分類管理相準(zhǔn)、方法和流程。加強(qiáng)風(fēng)險分類管理如健全金融資產(chǎn)風(fēng)險分類管理的治理架構(gòu)，明確董事會、高級管理層和相關(guān)部門的風(fēng)險分類職責(zé)，明確內(nèi)部審、風(fēng)險檢測、統(tǒng)計報告及信息披露等方面的管理要求。?案例背案例背景?國家金融監(jiān)督管理總局云南監(jiān)管局(原云南銀保監(jiān)局)對某農(nóng)村信用合作聯(lián)社開出罰單，案由為重大關(guān)聯(lián)交易未按照監(jiān)管要求審批，罰款人民幣90萬元。分分析與建議投向合規(guī)性案例背景?國家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局(原上海銀保監(jiān)局)投向合規(guī)性案例背景?國家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局(原上海銀保監(jiān)局)對某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司開出罰單，違規(guī)事項包括同業(yè)投資資金投向合規(guī)性審查不審慎、委托貸款資金違規(guī)用于禁止性領(lǐng)域、未按規(guī)定監(jiān)督委托貸款資金用途、貸款分類不準(zhǔn)確、與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款、向資本金比例不到位的房地產(chǎn)項目發(fā)放貸款、并購貸款項目的財務(wù)杠桿率不合理、并購貸款未嚴(yán)格落實房住不炒的監(jiān)管要求、存貸掛鉤、未經(jīng)任職資格許可實際履行高級管理人員普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析分析與建議?2014年9月原銀監(jiān)會對《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》進(jìn)行修訂并發(fā)布，明確商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制體系，明確內(nèi)部控制職責(zé)，完善，持續(xù)開展內(nèi)部控制評價和監(jiān)督。?建議銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)綜合評估內(nèi)部控制機(jī)制設(shè)計及執(zhí)行有效性，提升內(nèi)部控制管理能力，包括明確內(nèi)部控制職責(zé)(建立由董事會、監(jiān)事會、高級管理層、內(nèi)控管理職能部門、內(nèi)部審計部門、業(yè)務(wù)部門組成的分工合理、職責(zé)明確、報告關(guān)系清晰的內(nèi)部控制治理和組織架構(gòu))、規(guī)范內(nèi)部控制措施(制度和流程、信息系統(tǒng)控制、外包管理、客戶投訴、員工行為等)、完善內(nèi)部控制保障(內(nèi)部績效考評、數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、建立業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系等)以及加強(qiáng)內(nèi)部控制評價和監(jiān)督。 2.4典型案例分析(續(xù))23年二季度監(jiān)管機(jī)構(gòu)開出的罰單中，需要注意的個案處罰情況列示如下： 分析與建議?融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》明確金融機(jī)構(gòu)同業(yè)投資應(yīng)嚴(yán)格風(fēng)險審查和資金投向合規(guī)性審查，按照“實質(zhì)重于形式”原則，根據(jù)所投資基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)，準(zhǔn)確計量風(fēng)險并計提相應(yīng)資本與撥備。2016年9月發(fā)布的《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》明確銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)董事會設(shè)定的風(fēng)險偏好，限額，包括但不限于行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品等維度。??建議銀行機(jī)構(gòu)在整體風(fēng)險管理政策和程序框架內(nèi)，按照自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險水平，結(jié)合總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實力和能夠承擔(dān)的風(fēng)險水平，合理制定投資指引，明確可以開展的業(yè)務(wù)、可以交易或投資的產(chǎn)品類型、可以采取的投資、保值及風(fēng)險緩釋策略和方法等，同時明確投資管理的組織架構(gòu)、權(quán)限問責(zé)機(jī)制。?案例背案例背景?國家金融監(jiān)督管理總局湖北監(jiān)管局(原湖北銀保監(jiān)局)會對某銀行股份有限公司及涉事責(zé)任人開出罰單，主要案由為違規(guī)出具借款保函、印章管理不到位、內(nèi)控管理不到位。對某銀行股份有限公司予以罰禁止終身從事銀行業(yè)工作，對責(zé)任人雷某以禁止從事銀行業(yè)工作8年，對責(zé)任人王某、黃某、程某分別予以警告，對責(zé)任人劉某予以罰款10萬元。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析13理不到位/貸款管理不到位不盡職、不審慎理不到位/貸款管理不到位不盡職、不審慎放貸款虛增存貸款規(guī)模貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域等信貸資金被挪用(信貸資金未按約定用途使用)置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量款三查不盡職未盡職、不到位 ?2023年二季度百萬級以上罰單的罰款總金額達(dá)35,560萬元，罰單數(shù)量共93張。2022年同期百萬級以上罰單的罰款總金額為15,713萬元，罰單數(shù)量共70張。相較于去年同期，罰單數(shù)量上漲幅度近33%，百萬級以上罰單總金額上漲幅度處罰事項的力?值得注意的是，相比較于2022年二季度，2023年二季度監(jiān)管新增了對于“投資、理財業(yè)務(wù)違規(guī)操作””和“貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確”處罰罰款金發(fā)放貸款貸款“三查”不盡職供融資慎查有效性不足注：對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析148%8%7%4%4%4%商業(yè)銀行份制商業(yè)銀行業(yè)銀行行村鎮(zhèn)銀行信用社 2.5百萬級罰單分析(續(xù))度百萬級以上罰單的罰款總金額達(dá)35,560萬元，罰單數(shù)量共93張。2022年同期,713萬元，幅度126%，彰顯監(jiān)管對于重點(diǎn)處罰事項的力?從2023年二季度被處罰銀行機(jī)構(gòu)類型來看，主要包括城市商業(yè)銀行(28%)、股份制商業(yè)銀行 (27%)、農(nóng)村商業(yè)銀行(24%)、國有大型商業(yè)銀行(8%)、村鎮(zhèn)銀行(4%)、農(nóng)村信用社(4%)、“其他公司”(4%)、外資銀行(1%)、政策性銀行(0.3%)。，度商業(yè)銀行份制商業(yè)銀行業(yè)銀行行村鎮(zhèn)銀行村信用社度6%4%1%4%4%注：2023年二季度中其他機(jī)構(gòu)包括但不限于民營銀行、理財子公司以及信托公司。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。罰款金額之最：商業(yè)銀行股份有限公司國家金融監(jiān)督管理總局青島監(jiān)管局(原青島銀保監(jiān)局)在2023年4月公開披露了向某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司3,148萬元的罰單，是對銀行機(jī)構(gòu)和個人層面的罰款。處罰原因主要包括公司類貸款風(fēng)險分類調(diào)整不及時、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件、流動資金貸款管理不審慎、貸后管理不審慎等。罰款金額之最：罰款金額之最：商業(yè)銀行股份有限公司國家金融監(jiān)督管理總局青島監(jiān)管局(原青島銀保監(jiān)局)在2023年4月公開披露了向某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司3,148萬元的罰單，是對銀行機(jī)構(gòu)和個人層面的罰款。處罰原因主要包括公司類貸款風(fēng)險分類調(diào)整不及時、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件、流動資金貸款管理不審慎、貸后管理不審慎等。罰款金額之最：商業(yè)銀行股份有限公司2023年二季度監(jiān)管機(jī)構(gòu)公開披露了向某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司的累計金額達(dá)3,258萬元的罰款，總為農(nóng)村商業(yè)銀行之首，占二季度農(nóng)村商業(yè)銀行罰款總金額約25%。處罰原因主要包括同業(yè)業(yè)務(wù)授信理不審慎、向關(guān)系人發(fā)放信用貸款和發(fā)放擔(dān)保貸累計數(shù)量之最：商業(yè)銀行股份有限公司2023年二季度收到罰單19張，總量為農(nóng)村商業(yè)銀行罰單數(shù)量之最，占二季度農(nóng)村商業(yè)銀行罰單總數(shù)的7%。罰單包含銀行機(jī)構(gòu)罰單3張，個人罰單16張。銀行機(jī)構(gòu)層面罰款130萬元，并處以警告處罰。處罰事由包括：貸前調(diào)查不盡職、貸后管理不到位、內(nèi)部審計不盡職等。罰單數(shù)量以及罰款金額走勢05000400000,1632,6524,0650罰單總額(萬元)004月業(yè)銀行前五大違法違規(guī)事由農(nóng)村商業(yè)銀行罰款總額前五事由(萬元),000注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。農(nóng)村商業(yè)銀行罰單數(shù)量前五事由(張)違規(guī)發(fā)放貸款,388違規(guī)發(fā)放貸款6貸前調(diào)查不盡職貸款“三查”不盡職貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、不真實,145貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則貸后管理不到位投資業(yè)務(wù)不合規(guī)4,019663貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、不真實2,50500010203040 罰單數(shù)量及罰款金額分析——農(nóng)村商業(yè)銀行?根據(jù)2023年二季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，農(nóng)村商業(yè)銀行在銀行機(jī)構(gòu)中累計罰款總金額共12,880萬元，占罰款總額的24%；農(nóng)村商業(yè)銀行收到季度罰單?按照罰單數(shù)量排序，“貸前調(diào)查不盡職”“貸款‘三查’不盡職”“資金挪用”替代“貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則”“貸后管理不到位”投資業(yè)務(wù)不合規(guī)”成為農(nóng)村商業(yè)銀行二季度前五大違法違規(guī)事由。主普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析15城市商業(yè)銀行罰款總額前五事由(萬元)城市商業(yè)銀行罰單數(shù)量前五事由(張)6,0007,0008,0009,0000102030注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。城市商業(yè)銀行罰款總額前五事由(萬元)城市商業(yè)銀行罰單數(shù)量前五事由(張)6,0007,0008,0009,0000102030注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。貸款“三查”不盡職8,537資金挪用違規(guī)發(fā)放貸款8,082貸款“三查”不盡職貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、不真實7,557貸后管理不盡職資金挪用7,357違規(guī)發(fā)放貸款投資業(yè)務(wù)不合規(guī)7,147內(nèi)控管理不到位罰單數(shù)量以及罰款金額走勢,00000499876543210 (萬元)732,095104,9814月業(yè)銀行前五大違法違規(guī)事由類型 ?根據(jù)2023年二季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，城市商業(yè)銀行收到季度罰單數(shù)量達(dá)139行月度的罰單數(shù)量呈波動趨勢，罰款金額呈逐月遞增趨勢。六月份最行季度前五大違法違規(guī)事由。原銀保監(jiān)會、金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)罰款金額之最：商業(yè)銀行股份有限公司國家金融監(jiān)督管理總局北京監(jiān)管局(原北京銀保監(jiān)局)在2023年6月公開披露了向某城市商業(yè)銀行股份有限公司4,890萬元的罰單，是對銀行機(jī)構(gòu)和個人層面罰款。原因主要包括貸款及投資業(yè)務(wù)管理、內(nèi)控管理不到貸款及同業(yè)投資“三查”嚴(yán)重不審慎、貸款資金被財業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)不合規(guī)等14條處罰事項。罰款金額之最：商業(yè)銀行股份有限公司2023年二季度監(jiān)管機(jī)構(gòu)累計公開披露的罰款金額達(dá)5,035萬元，總額為城市商業(yè)銀行之首，占二季度城市商業(yè)銀行罰款總金額約41%，單個罰單金額均在50萬元罰款原因主要包括個人信貸資金貸款用于限制領(lǐng)不真實等。單累計數(shù)量之最：市商業(yè)銀行股份有限公司2023年二季度監(jiān)管機(jī)構(gòu)公開披露了向兩家城市商業(yè)銀行股份有限公司的罰單各20張，總量為城市商業(yè)銀行罰單最，兩家罰單數(shù)量合計占二季度城市商業(yè)銀行罰單數(shù)量的29%。兩家銀行的銀行機(jī)構(gòu)罰單占比均為70%三查”不到位、資金貸款被挪用等。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析16,913貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則,913貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則 ?根據(jù)2023年二季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，股份制商業(yè)銀行在銀行機(jī)構(gòu)中累計罰款月度趨勢來看，六月份罰單數(shù)量及罰款金額最高，其中銀行機(jī)構(gòu)罰單集中在資金管理、貸款調(diào)查領(lǐng)域，同時開出一張5,998萬元的大額罰銀行罰單數(shù)量以及罰款金額走勢0罰單總額(萬元)9,000000罰單數(shù)量3794月制商業(yè)銀行前五大違法違規(guī)事由類型股份制商業(yè)銀行罰單數(shù)量前五事由(張)股份制商業(yè)銀行罰單數(shù)量前五事由(張)投資業(yè)務(wù)不合規(guī)投資業(yè)務(wù)不合規(guī)理票據(jù)業(yè)務(wù)貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則授信審批流程不規(guī)范,063貸后管理不到位貸款“三查”不盡職0502,0004,0006,00005注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。季度單筆罰款金額之最：某股份制商業(yè)銀行股份有限公司國家金融監(jiān)督管理總局重慶監(jiān)管局(原重慶銀保監(jiān)局)在2023年6月公開披露了向某股份制商業(yè)銀行股層面的罰款。處罰原因主要包括違規(guī)買斷假貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票、違規(guī)票據(jù)交易、票據(jù)業(yè)務(wù)審慎性考核機(jī)制有待完善、未經(jīng)授權(quán)辦理投資業(yè)務(wù)等。季度累計罰款金額之最：某股份制商業(yè)銀行股份有限公司2023年二季度監(jiān)管機(jī)構(gòu)累計披露罰單金額6,703萬元，總額為股份制商業(yè)銀行之首，占二季度股份制商業(yè)銀行罰款總金額約56%。其中包含50萬元罰款以上的罰單26張。罰款原因主要包括違規(guī)辦理銀行業(yè)務(wù)、違規(guī)票據(jù)交易等。季度罰單累計數(shù)量之最：某股份制商業(yè)銀行股份有限公司2023年二季度監(jiān)管機(jī)構(gòu)公開披露罰單20張，總量為股份制商業(yè)銀行罰單數(shù)量之最，占二季度罰單的張，個人罰單9張。罰款原因主要包括預(yù)售資金監(jiān)管不審慎、按揭貸款發(fā)放不合規(guī)、貸前調(diào)查不盡職、貸后管理不到位，資金被挪用、貸款“三查”未盡職等。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析17罰款金額之最：商業(yè)銀行股份有限公司國家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局(原上海銀保監(jiān)局)在2023年6月公開披露了向某國有商業(yè)銀行股份有限公司697萬元的罰單。處罰原因主要事未經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)活動、違罰款金額之最：商業(yè)銀行股份有限公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年二季度公開披露了向某國有商罰款金額之最：商業(yè)銀行股份有限公司國家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局(原上海銀保監(jiān)局)在2023年6月公開披露了向某國有商業(yè)銀行股份有限公司697萬元的罰單。處罰原因主要事未經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)活動、違罰款金額之最：商業(yè)銀行股份有限公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年二季度公開披露了向某國有商行罰款總金額約29%。處罰原因主要包括公司超開展業(yè)務(wù)、個人貸款被挪作他用、貸后管理到位、貸款“三查”不盡職且形成風(fēng)險等。累計數(shù)量之最：商業(yè)銀行股份有限公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年二季度公開披露了向某國有商業(yè)銀行股份有限公司罰單共計61張，總量為國有商業(yè)銀行罰單數(shù)量之最，占二季度國有商業(yè)銀行罰單總數(shù)的26%。其收到的罰單包含銀行機(jī)構(gòu)罰單24張，個人罰單33張，個人及銀行機(jī)構(gòu)罰單4張。罰款原因主要包括超授權(quán)開展業(yè)務(wù)、個人按揭貸款管理不審慎、貸款“三查”不盡職、個人貸款貸后管理不到位等。國有商業(yè)銀行罰單數(shù)量前五事由(張)0200400600800100012000510152025注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。國有商業(yè)銀行罰款總額前五事由(萬元)貸后管理不盡職員工行為管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則貸款管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則貸款“三查”不盡職信用卡風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制存在缺陷貸款“三查”不盡職管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則罰單數(shù)量以及罰款金額走勢00402,1772,94204月5月罰單總額(萬元)0業(yè)銀行前五大違法違規(guī)事由類型 ?根據(jù)2023年二季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，國有商業(yè)銀行收到季度罰單數(shù)量達(dá)23112%。罰款金額在銀行機(jī)構(gòu)中位居第四位。從月度趨勢來看，國有商業(yè)銀行月度的罰單數(shù)量呈波動趨勢，五月的罰單數(shù)量為一季度最高，普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分11 ?根據(jù)2023年二季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，農(nóng)村信用社收到罰單達(dá)148張，占比13%；農(nóng)村信用社累計罰款總金額約3,477萬元，占比約7%。從月度趨勢來看，月度的罰單數(shù)量呈波動趨勢，罰款金額呈逐月遞增趨勢。數(shù)量以及罰款金額走勢4000000罰單總額(萬元)數(shù)量55521,0668194月用社前五大違法違規(guī)事由類型農(nóng)村信用社罰款總額前五事由(萬元)違規(guī)發(fā)放貸款4705違規(guī)辦理關(guān)聯(lián)交易規(guī)定大額風(fēng)險暴露超標(biāo)未按照規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理農(nóng)村信用社罰單數(shù)量前五事由(張)違規(guī)發(fā)放貸款貸款“三查”不盡職貸后管理存在重大漏洞規(guī)定00000注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。罰款金額之最：信用合作聯(lián)社國家金融監(jiān)督管理總局海南監(jiān)管局(原海南銀保監(jiān)局)在2023年6月公開披露了向某農(nóng)村信用合作聯(lián)社255萬元的罰單。處罰原因主要包括以優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件向關(guān)聯(lián)方發(fā)放貸款、貸款分類不準(zhǔn)確、貸款管理不盡職、大額風(fēng)險暴露超比例、押。罰款金額之最：用合作聯(lián)社監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年二季度公開披露的最高季度累計罰款金額為260萬元，占二季度農(nóng)村信用社罰款總金管理不盡職、大額風(fēng)險暴露超比例等。累計數(shù)量之最：用合作聯(lián)社監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年二季度公開披露了向某農(nóng)村信用數(shù)量之最，占二季度農(nóng)村信用社罰單總數(shù)的19%。為個人罰單。罰款原因主要包括貸。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析19貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則違規(guī)發(fā)放貸款1,088違規(guī)發(fā)放貸款976員工行為管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則準(zhǔn)確、不真實貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則違規(guī)發(fā)放貸款1,088違規(guī)發(fā)放貸款976員工行為管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則準(zhǔn)確、不真實貸款“三查”不盡職管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則交易不合規(guī)易不合規(guī) ?根據(jù)2023年二季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，村鎮(zhèn)銀行收到罰單達(dá)108張，占比9%；村鎮(zhèn)銀行累計罰款總金額約3,252萬元，占比6%。從月度趨勢來看，罰款數(shù)量呈波動趨勢，五月份罰款數(shù)量為一季度最高；罰款總額呈逐量以及罰款金額走勢40000000罰單總額(萬元)804月行前五大違法違規(guī)事由類型村鎮(zhèn)銀行罰單數(shù)量前五事由(張)村鎮(zhèn)村鎮(zhèn)銀行罰單數(shù)量前五事由(張)02004006008001,0001,2000510152025注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。罰款金額之最：銀行股份有限公司國家金融監(jiān)督管理總局臺州監(jiān)管局(原臺州銀保監(jiān)局)在2023年5月公開披露了向某村鎮(zhèn)銀行股份有限公司罰款。因主要包括向貸款客戶收取額外費(fèi)用、以不正罰款金額之最：銀行股份有限公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年二季度公開披露了向某村鎮(zhèn)銀行股份有限公司累計金額達(dá)230萬元的罰款，總額為村鎮(zhèn)銀行之首，占二季度村鎮(zhèn)銀行罰款總金額約7%。處罰原因主要包括向貸款客戶收取額外費(fèi)用、以不正當(dāng)式吸收存款或發(fā)放貸款、個人信貸資金被挪用。累計數(shù)量之最：銀行有限責(zé)任公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年二季度公開披露了向某村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司的罰單共計7張，總量為村鎮(zhèn)銀行罰單數(shù)量之最，占二季度村鎮(zhèn)銀行罰單總數(shù)的6%。罰單包質(zhì)押股權(quán)等。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析20普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析21421違規(guī)發(fā)放貸款貸后管理不盡職4貸款“三查”不盡職421違規(guī)發(fā)放貸款貸后管理不盡職4貸款“三查”不盡職 ，占比1%。從月度趨勢來看，四月份罰款數(shù)量及罰款金額最低，六月份罰款數(shù)量及罰款金額由于原銀保監(jiān)會、金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，罰款金額大幅上升。六月份原量以及罰款金額走勢45040000054433罰單總額(萬元)2罰單數(shù)量21104月資銀行主要違法違規(guī)事由類型外資銀行罰款總額前三事由(萬元)外資銀行罰款總額前三事由(萬元)貸后管理不盡職違規(guī)發(fā)放貸款貸款“三查”不盡職100400301004003注：對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。罰款金額之最：資銀行國家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局(原上海銀保監(jiān)局)在2023年6月公開披露了向某外資銀行274萬元括向關(guān)系人發(fā)放信用貸款、質(zhì)押貸款嚴(yán)重違反審期等。罰款金額之最：銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年二季度累計公開披露的罰款金額為274萬元，總額為外資銀行之首，占二季度外資銀行罰款總金額約54%。處罰原因主要包括向關(guān)系人發(fā)放信用貸款、質(zhì)押貸款嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)未審核真實貿(mào)易背景、貸后管理不審融資期限超期等。累計數(shù)量之最：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年二季度公開披露了向7家外資銀行各開出1張罰單。其中6張為對銀行機(jī)構(gòu)層面開出未按照規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付100管理與控制未按照規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付100管理與控制 約367萬元，占比1%。從月度趨勢來看，五月份罰款數(shù)量及罰款金額均為一季度最高，六月份罰款數(shù)量及罰款數(shù)量以及罰款金額走勢0065276543210罰單總額(萬元)罰單數(shù)量4月5月6月銀行前五大違法違規(guī)事由類型政策性銀行罰款總額前五事由(萬元)政政策性銀行罰款總額前五事由(萬元)222據(jù)不真實222據(jù)不真實違規(guī)發(fā)放貸款貸后管理不盡職貸后管理不盡職違規(guī)發(fā)放貸款違規(guī)收費(fèi)11未11違規(guī)收費(fèi)數(shù)據(jù)不真實違規(guī)收費(fèi)02040608010012000.511.52注：對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。罰款金額之最：銀行國家金融監(jiān)督管理總局廣西監(jiān)管局(原廣西銀保監(jiān)局)2023年4月公開披露了向某政策性銀行100萬元的罰，是對公司和個人層面的罰款。處罰原因主要包括罰款金額之最：銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年二季度公開披露了向某政策性銀行披露的累計金額達(dá)267萬元的罰款，總額為政策性銀金額約73%。處要包括違規(guī)收取貸款保證金、未嚴(yán)格執(zhí)行受規(guī)定、貸后管理不到位、以資金滯留方式單累計數(shù)量之最：銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年二季度公開披露了向某政策性銀行的罰單共計12張，總量為政策性銀行罰單數(shù)量之最，占二季度政策性銀行罰單92%。罰單包含銀行機(jī)構(gòu)罰單5張，個人罰單6張，公司和個人罰單1張。罰款原因主要包括違規(guī)收取貸款保證金、未嚴(yán)格執(zhí)行受托支付相關(guān)規(guī)定、貸后管理不到位、以資金滯留方式以貸等。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析2230違規(guī)發(fā)放貸款違規(guī)發(fā)放貸款2管理不審慎管理不審慎30違規(guī)發(fā)放貸款違規(guī)發(fā)放貸款2管理不審慎管理不審慎1 ?根據(jù)2023年二季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，財務(wù)公司收到罰單達(dá)3張，占比0.3%；財務(wù)公司累計罰款總金額約115萬元，占比0.2%。從月度趨勢來看，四月份罰款數(shù)量及罰款金額均為二季度最高，五月份罰款數(shù)量及罰款元的罰單，罰單金額為80萬元，處罰事由主要集中在貸款發(fā)放及票據(jù)?按照處罰金額和罰單數(shù)量排序，財務(wù)公司季度前二大違法違規(guī)事由數(shù)量以及罰款金額走勢00221 85300 04月5221 85300 04月5月6月1罰單總額(萬元)罰單數(shù)量司前五大違法違規(guī)事由類型財務(wù)公司罰款總額前二事由(萬元)財務(wù)公司罰款總額前二事由(萬元)30204060803020406080100注：對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。季度單筆罰款金額之最：某集團(tuán)財務(wù)有限公司國家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局(原上海銀保監(jiān)局)在2023年4月公開披露了向某集團(tuán)財務(wù)有限公司80萬超過借款人實際資金需求發(fā)放流動資金貸款,貸款業(yè)季度累計罰款金額之最：集團(tuán)財務(wù)有限公司2023年二季度公開披露了某集團(tuán)財務(wù)有限公司的累計金額達(dá)85萬元的罰款，總額為財務(wù)公司之首，占二季超過借款人實際資金需求發(fā)放流動資金貸款,貸款業(yè)季度罰單累計數(shù)量之最：集團(tuán)財務(wù)有限公司在2023年二季度公開披露了向某集團(tuán)財務(wù)有限公司的2張罰單，占據(jù)財務(wù)公司銀行罰單總數(shù)的67%。某集因主要包括：超過借款人實際資金需求發(fā)放流動資金貸款,貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不健全。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析23普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析24??根據(jù)2023年季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)僅在五月收到罰單1張，罰款總金額約50萬元，處罰事由主要為違規(guī)收取小微企業(yè)貸款承諾費(fèi)。發(fā)性金融機(jī)構(gòu)?國家金融監(jiān)督管理總局寧夏監(jiān)管局(原寧夏銀保監(jiān)局)在2023年5月26日公開披露了向某開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)50萬元的罰單，是對公司及個人層面的罰款。處罰原因主要為：違規(guī)收取小微企業(yè)貸款承諾費(fèi)。?2017年三份《辦法》的發(fā)布，推進(jìn)了開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)深化改革、監(jiān)督確保開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)堅守開發(fā)性、政策性金融定位。開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)以服務(wù)國家戰(zhàn)略為宗旨，依托國家信用，以中長期投融資和市場化方式加大對經(jīng)濟(jì)社會重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度的金融形態(tài)。?從開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)被罰原因看，主要集中在以下業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)：貸后管理；?違規(guī)收費(fèi)。?隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)需服務(wù)國家戰(zhàn)略推動經(jīng)濟(jì)、優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)、提高社會資源配置效率、帶動擴(kuò)大有效投資、穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤。本次監(jiān)管處罰暴露出的問題，也為開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)持續(xù)合規(guī)經(jīng)營提供了警示參考。注：上述地域統(tǒng)計數(shù)據(jù)口徑為剔除原銀保監(jiān)會機(jī)關(guān)后的處罰數(shù)據(jù)。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析25 省、80萬元720萬元/張2023年二季度重慶省監(jiān)管機(jī)構(gòu)共開具總金額6,480萬元的罰單，位列全國第一。處罰中，罰金超過50萬元的罰單共4張，其中最高罰單金額達(dá)5998萬元。重點(diǎn)處罰領(lǐng)域為貸款“三查”盡職情況、貸后管理、違規(guī)發(fā)放貸款、違規(guī)票據(jù)交易等556萬元49張位。處罰中，罰金超過50萬元的罰單共15張，其中最高罰單金額達(dá)1,160萬元。重點(diǎn)處罰領(lǐng)域為同業(yè)投資資金投向合規(guī)性審查不審慎、委托貸款資金違規(guī)用于禁止性、貸款管理符合審慎經(jīng)營規(guī)則、單位超授權(quán)開展業(yè)務(wù)等領(lǐng)域。省萬元61萬元/張省監(jiān)管機(jī)構(gòu)開具罰單數(shù)量84張，累計罰款總金額5,109萬元，次于上重點(diǎn)處罰領(lǐng)域為關(guān)聯(lián)方管控不審慎、貸款管理不審慎、貸款“三查”盡職情況、違規(guī)員工行為管理不到位、貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確等。4,890萬元4,890萬元/張2023年二季度北京市監(jiān)管機(jī)構(gòu)開具罰單數(shù)量1張，罰款總金額4,890萬元處罰領(lǐng)域為收費(fèi)政策執(zhí)行及整改不到位、房地產(chǎn)類業(yè)務(wù)違規(guī)、地方政府融資管理不審慎、貸款及投資業(yè)務(wù)管理不到位、關(guān)聯(lián)交易管理及關(guān)聯(lián)方名單管理不到位、內(nèi)控管理不到位、資產(chǎn)分類不真實、貸款及同業(yè)投資“三查”嚴(yán)重不審慎、信用卡資金管理不不合規(guī)、表外業(yè)務(wù)不合規(guī)、存款及柜面業(yè)務(wù)管理不到位等領(lǐng)域。 向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放貸款；《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》?第四十六條、第四十八條1發(fā)放貸款???期存單用于發(fā)放質(zhì)押貸款的方式虛增2投資業(yè)務(wù)管理違投資運(yùn)作不合規(guī)40張????超資質(zhì)開展投資業(yè)務(wù)；對流動資金貸款變相用于股權(quán)投資；《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條、第四十六條、第四十八條3貸款風(fēng)險分類不、不真實產(chǎn)質(zhì)量；《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理六條、第四十八條?《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理?六條、第四十八條4貸款管理嚴(yán)重違慎經(jīng)營規(guī)則致貸款形成損失；個人貸款管理不審慎，信貸資金回流借款人或其配偶賬戶。?；《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》5貸款“三查”不、不到位??域；盡職，員工串通客戶使用虛假資料獲取銀第四十六條、第四十八條注：對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析26 5監(jiān)管處罰事由及依據(jù)分析(續(xù))數(shù)量信貸資金挪用、貸6款資金挪用、現(xiàn)金原員工涉嫌挪用客戶資金；貸款資金監(jiān)控不到位,信貸資金被挪用；?信貸資金流向缺乏有效管控，資金被挪用于限制性領(lǐng)域。和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》十八條79,588萬元47張《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第二十二條、第二十五條《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條8提供融資9,377萬元????《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》條、第四十八條98,163萬元?????定用途貸后管理不到位，導(dǎo)致信貸資金違規(guī)流入國家限制領(lǐng)域；貸后管理不盡職，信貸資金被挪用；消費(fèi)貸款貸后管理嚴(yán)重不審慎；《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》條、第四十八條規(guī)檢查有效性不足7,678萬元《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》條、第四十八條注：對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析27普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析28 023年二季度，監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布了一系列法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)布，內(nèi)容主要涉及普惠金融、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、集團(tuán)財務(wù)公司監(jiān)管評級三大領(lǐng)域。其中，在普惠金融領(lǐng)域提出了及時準(zhǔn)確報送數(shù)據(jù)的要求，對集團(tuán)財務(wù)公司制定了監(jiān)管評級辦法。此外，銀行業(yè)協(xié)會也發(fā)布了三項與銀行業(yè)財務(wù)報告相關(guān)的指引。001企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司監(jiān)管評級根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司監(jiān)管評級辦法》，監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)日常監(jiān)管掌握情況務(wù)公司的整體狀況作出評價判斷，作為實施分類監(jiān)管?評級要素：包括功能定位、資本管理、公司治理、風(fēng)險管理、信息科技管理、集團(tuán)經(jīng)營與支持等六個部分，分別從定量和定性兩個維度進(jìn)行評價。?組織實施：-主要環(huán)節(jié)：初評、復(fù)評、審核、反饋監(jiān)管評級結(jié)果、檔案歸集-財務(wù)公司在收到評級結(jié)果通報后，應(yīng)當(dāng)及時將有關(guān)情況通報財務(wù)公司董事會、監(jiān)事會和高級管理層，并通報財務(wù)公司所屬集團(tuán)，通報內(nèi)容包括但不：評級結(jié)果、主要問題、整改要求等。-督促財務(wù)公司建立整改臺賬，實行銷號管理，實現(xiàn)問題應(yīng)改盡改。財務(wù)公司不能按照監(jiān)管要求按時完成整改或整改進(jìn)度嚴(yán)重落后于整改計劃的，原則上將在下一年度監(jiān)管評級中按照評級調(diào)整事項的要求下調(diào)一個評定檔次，如連續(xù)兩年未完成整改的下調(diào)兩個評定檔次，以此類推，最低可下調(diào)至B?評級結(jié)果與運(yùn)用：-財務(wù)公司的監(jiān)管評級結(jié)果分為1—5級和S級，其中1—3級進(jìn)一步細(xì)分為A、-該評級將影響不同評級級別的財務(wù)公司在市場準(zhǔn)入、監(jiān)管措施以及監(jiān)管資面的監(jiān)管待遇。?監(jiān)督管理-財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)確保其提供的數(shù)據(jù)及其他資料真實、準(zhǔn)確、完整。0202普惠金融原銀保監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于銀行業(yè)保險業(yè)做好2023年全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)工作的通知》、《關(guān)于2023年加力提升小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)量的通知》，以促進(jìn)強(qiáng)化農(nóng)村金融服務(wù)能力建設(shè)，形成與實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的小微企業(yè)金融服其中《關(guān)于銀行業(yè)保險業(yè)做好2023年全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)工作的通知》要求各銀行保險機(jī)構(gòu)要按照要求及時、準(zhǔn)確、完整報送各項計劃及完成情況。《關(guān)于2023年加力提升小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)量的通知》要求各銀行保險機(jī)構(gòu)要主動加強(qiáng)與中央有關(guān)部門和地方政府的對接,積極推動全國一體化融資信用。03消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)《國家金融監(jiān)督管理總局中國人民銀行中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于金融消費(fèi)者反映事項辦理工作安排的公告》明確在機(jī)構(gòu)改革后，各金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)渠道不變，要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)切實履行金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)主體責(zé)任。各金融，積極妥善處理與金融消費(fèi)者的矛盾糾紛；嚴(yán)規(guī)經(jīng)營，杜絕侵害金融消費(fèi)者合法權(quán)益的違法違規(guī)行為。0404財務(wù)報告估值實施指引》《新金融準(zhǔn)則稅務(wù)操作指引》《中國銀行業(yè)主要財務(wù)指標(biāo)計算指引》，為廣普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析29 6銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注的新法規(guī)、監(jiān)管政策及應(yīng)對(續(xù))逐條分析要求，務(wù)和企業(yè)將相關(guān)要求落實到組織職普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析30 7普華永道可以提供的協(xié)助——全面合規(guī)服務(wù)(示例)全全面合規(guī)管理咨詢、審計服務(wù)全面合規(guī)管理體系的建設(shè)及完善協(xié)助銀行機(jī)構(gòu)對合規(guī)管理從頂層設(shè)計、合規(guī)組織職責(zé)、制度流程、管理工具以及獎懲機(jī)制等不同維度進(jìn)行全方位梳理診斷，提出完善建議同時，協(xié)助銀行機(jī)構(gòu)定期梳理外部法規(guī)及監(jiān)管要求，更新及完善內(nèi)部管理職責(zé)及制度體系，保外規(guī)內(nèi)化且有效融入日常管理。智能合規(guī)體系建設(shè)檢視合規(guī)管理全景及重要的監(jiān)管要求，并結(jié)合銀行機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)及系統(tǒng)情況，識別合規(guī)管理全流程環(huán)節(jié)中可實現(xiàn)自動化及數(shù)字化的關(guān)鍵業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)，并從銀行機(jī)構(gòu)管理層角度設(shè)置可視化的管理駕駛艙。從而降低合規(guī)成本、實現(xiàn)一道防線及二道防線的雙向賦能，從而達(dá)到合規(guī)管理的普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析31 7普華永道可以提供的協(xié)助——全面合規(guī)服務(wù)(示例)全面風(fēng)險管理?風(fēng)險管理體系建設(shè)?專項風(fēng)險管評估及優(yōu)化?風(fēng)險、合規(guī)、內(nèi)控融合?風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)及平臺搭建資金管理?外匯風(fēng)險管理?流動性監(jiān)控指標(biāo)體系關(guān)聯(lián)交易管理?報告和披露反洗錢管理?客戶身份識別?反洗錢內(nèi)控?大額和可疑交易報告普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析32 7普華永道可以提供的協(xié)助——全面合規(guī)服務(wù)(示例)公司治理合規(guī)咨詢消公司治理合規(guī)咨詢?董事和監(jiān)事履職合規(guī)評價?消費(fèi)者合法權(quán)益監(jiān)管合規(guī)體系建設(shè)?關(guān)聯(lián)交易合規(guī)評價/咨詢?消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)合規(guī)評價?公司內(nèi)部控制獨(dú)立評價?消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)優(yōu)化提升?大股東行為合規(guī)評價?消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)數(shù)字化解決方案?費(fèi)控與管理效能提升咨詢?綠色金融體系建設(shè)與合規(guī)評價金融機(jī)構(gòu)合規(guī)專項審計?理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)專項審計?信用卡業(yè)務(wù)專項審計?反洗錢專項審計?其他專項領(lǐng)域?qū)徲嬓畔⒖萍技靶畔踩?wù)?信息科技合規(guī)體系建設(shè)?信息科技外包合規(guī)審計?個人信息保護(hù)合規(guī)審計?個人金融信息保護(hù)?信息安全管理 布或新修訂的重要法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)文名稱發(fā)文單位時間監(jiān)管1《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于銀行業(yè)保業(yè)做好2023年全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興重》監(jiān)會融否否是(各銀行保險機(jī)構(gòu)要按照附表要求,時、準(zhǔn)確、完整報送各項計劃及完情況。各級監(jiān)管部門要定期開展監(jiān)測,及時采取提示、通報、約談等措質(zhì)保量完成)2《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于2023年加監(jiān)會融否否否3《內(nèi)地與香港利率互換市場互聯(lián)互通辦法》互否否否4銀行業(yè)金融工具公允價值務(wù)指標(biāo)計算指引》的通知告否否否5國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于金融費(fèi)者反映事項辦理工作安排》的公告人民銀券監(jiān)督委員會否否否6印發(fā)《企務(wù)公司監(jiān)管評級辦法》的通知2023-06-13否否否7債券估值業(yè)務(wù)管理辦法(征求意見》公開征求意見的通知估值是(鼓勵，對對估等的遵循否是(估值機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本辦法要求制定行報告估值產(chǎn)品質(zhì)量報告。發(fā)生重問題的，應(yīng)當(dāng)?shù)谝粫r間向中國人民銀行報告)8設(shè)農(nóng)業(yè)強(qiáng)國的指導(dǎo)意見》2023-06-16融否否否普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析33普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析342023年二季度，隨著國家金融監(jiān)督管理總局的正式揭牌，監(jiān)管部門明確加強(qiáng)和完善現(xiàn)代金融監(jiān)管、防范化解金融風(fēng)險為當(dāng)前金融領(lǐng)域重要任務(wù)。監(jiān)管部門將致力于全面強(qiáng)化監(jiān)管、消除監(jiān)管空白和盲區(qū)、強(qiáng)化央地監(jiān)管協(xié)同、持續(xù)整治金融市場亂象、重拳懲處嚴(yán)重違法違規(guī)行為。本季度，監(jiān)管在政策動態(tài)中強(qiáng)調(diào)了普惠金融的服務(wù)質(zhì)量管理，針對企業(yè)集團(tuán)評級辦法，并持續(xù)為消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)管理進(jìn)行保障。普華永道的銀行行業(yè)監(jiān)管處罰分析從不同銀行類型不同亂象問題產(chǎn)生的根源進(jìn)行分析，并針對典型個例進(jìn)行研究，以探索監(jiān)管重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)域，探討合規(guī)工作的重點(diǎn)難點(diǎn)。監(jiān)管處罰信息，把握監(jiān)管動態(tài)，關(guān)注重要系，監(jiān)管動態(tài)，為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供各類專業(yè)服務(wù)。如有任視當(dāng)前應(yīng)完成的合規(guī)工作以及規(guī)劃未來合規(guī)更有效、更楊豐禹國楊豐禹國風(fēng)控及合規(guī)服務(wù)主管合伙人丘振球中國控制服務(wù)合伙人michaelqiucnpwccom華永道中國風(fēng)險與控制服務(wù)合伙人國主管合伙人南區(qū)：劉曉莉中國控制服務(wù)合伙人iucnpwccom北區(qū)：梁震華永道中國風(fēng)險與控制服務(wù)合伙人華永道中國風(fēng)險與控制服務(wù)合伙人2023年二季度銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)由普華永道中國金融業(yè)風(fēng)控及合規(guī)服務(wù)主管合伙人楊豐禹、合伙人劉曉莉、經(jīng)理黃梓杭、高級顧問杜文琦、吳一姝、顧問歐曉彤聯(lián)合編撰完成。普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析35普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析36 重要處罰依據(jù)按照出現(xiàn)頻率對2023年二季度前五大監(jiān)管處罰依據(jù)進(jìn)行排序。主要的處罰依據(jù)為《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》(下稱“《銀行業(yè)監(jiān)督管理202023年二季度前五大行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第條《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第條《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第200引用次數(shù)(次)2023年一季度《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以外的處罰依據(jù)0204060引用次數(shù)(次)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》 《個人貸款管理暫行辦法》《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》《流動資金貸款管理暫行辦法》《保險代理人監(jiān)管規(guī)定》..4004550...7《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反法律、行政法規(guī)以及國家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除依照本法第四十四條至第四十七條規(guī)定為尚不構(gòu)成犯罪的，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期身從事銀行業(yè)工作?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)七條規(guī)定的措施的。規(guī)規(guī)定，也可以由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。前款規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。格管理。具體辦法由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或普華永道|2023年二季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析37普華永道解決方案