業(yè)績合同管理辦法DOC

第一章總則第一條目的為保證戰(zhàn)略的順利實施，使公司高層管理者把精力集中在對公司價值最大的經(jīng)業(yè)績合同適用范圍業(yè)績合同簽訂對象(受約人)主要是公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、事業(yè)部部長、副部長。業(yè)績合同受約人可按自身的業(yè)績合同分解成下屬人員的關(guān)鍵業(yè)績指標，以督。業(yè)績合同的期限業(yè)績合同的有效期為一年，具體簽訂日期根據(jù)公司的經(jīng)營周期、會計核算等特績目標談判簽訂下一年的業(yè)績合同。業(yè)績合同的效力業(yè)績合同一旦被簽署就具有約束力，在有效期內(nèi)不得擅自更改。如遇到對公司商，董事會批準，可以酌情予以調(diào)整。第二章業(yè)績合同的制定業(yè)績合同的作用(一)提高公司內(nèi)部管理的透明度，有利于對業(yè)績進行監(jiān)督和及時反饋。(二)將個人對業(yè)績負責的做法制度化。條業(yè)績合同的設計原則(一)以價值為驅(qū)動：建立以價值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化；以崗位職責為基礎：全面體現(xiàn)各崗位關(guān)鍵業(yè)績成果，充分反映崗位特色。(三)與戰(zhàn)略密切結(jié)合：充分體現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略方向和目標，業(yè)績指標及其(四)公平一致性：上下級進行開放、充分的溝通，對業(yè)績合同產(chǎn)生認同。業(yè)績合同核心內(nèi)容(一)關(guān)鍵業(yè)績指標類別(二)關(guān)鍵業(yè)績指標(三)指標權(quán)重(四)指標量化目標關(guān)鍵業(yè)績指標類別分為三類：(一)效益類：體現(xiàn)公司價值創(chuàng)造的直接財務指標，全面衡量創(chuàng)造價值的能力，典型的效益類指標包括三類：(二)營運類：是實現(xiàn)公司價值增長的重要營運結(jié)果與控制變量，體現(xiàn)為完成戰(zhàn)略及財務目標運用營運杠桿的能力，包括七類：(三)組織類：是實現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標，體，包括三類：量意度秀人才流失率(四)事故類指標：此類指標按照貴航集團對公司的考核要求設置，完成該加分，未完成該類指標扣分，包括兩個具體指標：條關(guān)鍵業(yè)績指標的設定)關(guān)鍵業(yè)績指標的界定范圍(二)關(guān)鍵業(yè)績指標的作用(三)關(guān)鍵業(yè)績指標的選擇原則(四)關(guān)鍵業(yè)績指標的選擇方法是公司資產(chǎn)盈利能力的重要指標，適用于對損益結(jié)果有重大影響?；蜋C制的認同，可分別考察公司和事業(yè)部十條關(guān)鍵業(yè)績指標的權(quán)重對關(guān)鍵業(yè)績指標權(quán)重的設計有以下要求：第十一條關(guān)鍵業(yè)績指標的目標值3.發(fā)約人和受約人共同商討而最終決定，當雙方對目標設定無法達成一致時，發(fā)約人具有最終的決定權(quán)；4.目標一經(jīng)設定，原則上不再輕易改變。第三章業(yè)績合同的簽訂第十二條業(yè)績合同制訂流程見。第十三條每年十二月上旬，薪酬考核委員會根據(jù)公司下年度經(jīng)營計劃，對公重；第十四條每年十二月中旬，計劃財務部、各事業(yè)部對目標建議值確認、修正第十五條每年十二月下旬，人力資源部根據(jù)反饋意見進行修改，擬定業(yè)績合第十六條每年十二月下旬，計劃財務部提供經(jīng)營預算，人力資源部依據(jù)經(jīng)營預算編制業(yè)績合同初稿(詳見)；第十七條每年十二月下旬，董事會根據(jù)薪酬考核委員會建議提出業(yè)績考核辦第十八條每年一月份，人力資源部組織業(yè)績合同雙方討論(考核指標詳見)。董事長(發(fā)約人)與總經(jīng)理(受約人)、總經(jīng)理(發(fā)約人)與公司副總經(jīng)理和各事業(yè)部第十九條人力資源部組織業(yè)績合同的協(xié)商簽訂工作，并負責合同備案。第四章業(yè)績合同過程控制第二十條季度跟蹤業(yè)績合同完成情況(一)人力資源部每季度向計劃財務部、事業(yè)部搜集數(shù)據(jù)，采集業(yè)績合同中度完成數(shù)據(jù)，對完成情況與分配到各季度的目標值進行比較；一條階段業(yè)績匯報階段業(yè)績匯報有利于業(yè)績合同雙方總結(jié)和回顧合同目標完成情況，提出改進措每季度結(jié)束后，公司總經(jīng)理向董事長，公司副總經(jīng)理、事業(yè)部部長、副部長向第二十二條業(yè)績指標目標值的調(diào)整(一)當階段實際業(yè)績明顯高于或低于合同預期目標時，業(yè)績合同受約人需詳細陳述導致偏差的原因。如屬于外部環(huán)境的重大變化或自然災害等不可抗力原因，人力資源部在進行充分調(diào)查的基礎上，預測外部環(huán)境變化的趨勢，及時提出(二)董事長聽取受約人的匯報后，分析導致偏差的原因，審議業(yè)績目標調(diào)重新簽訂業(yè)績合同附件并備案。業(yè)績改進計劃(一)當階段實際業(yè)績低于預期目標，不屬于外部原因時，發(fā)約人與受約人(二)董事長聽取匯報后，審批業(yè)績改進計劃和具體實施方案。(三)發(fā)約人指導、跟蹤受約人業(yè)績改進計劃的落實情況，監(jiān)督業(yè)績改進效第五章績效評定辦法第二十四條每年一月上旬對業(yè)績合同進行考核，比較全年實際業(yè)績與全年業(yè)績合同目標差異，業(yè)績合同總分作為受約人浮動薪酬與非物質(zhì)性獎懲的依據(jù)。五條業(yè)績合同數(shù)據(jù)收集(一)計劃財務部負責收集、核實全年財務數(shù)據(jù)(投資回報率、利潤、現(xiàn)金故、員工滿意度等)。(二)人力資源部設計并發(fā)放員工滿意度調(diào)查問卷，每年年底進行公司和事業(yè)部范圍的民意測驗，分別計算公司和各事業(yè)部員工滿意度的平均得分。六條業(yè)績合同分值計算(一)凈資產(chǎn)收益率得分=(實際凈資產(chǎn)收益率/目標凈資產(chǎn)收益率)×權(quán)重(二)利潤得分=(實際利潤/目標利潤)×權(quán)重(三)自由現(xiàn)金流得分=(實際自由現(xiàn)金流/目標自由現(xiàn)金流)×權(quán)重(四)銷售收入得分=(實際銷售額/目標銷售額)×權(quán)重(五)成本得分=(目標成本/實際成本)×權(quán)重(六)費用得分=(目標費用/實際費用)×權(quán)重(八)員工滿意度得分=(實際員工滿意度/目標員工滿意度)×權(quán)重業(yè)績考核。第二十八條當受約人在合同期內(nèi)調(diào)離原職或擔任新職，則應將其在任期間在任期間的合同目標進行衡量比較。確保受約人繼續(xù)保持良好的進取動力。第六章業(yè)績考核后續(xù)管理工作十九條業(yè)績考核結(jié)果的反饋第三十條業(yè)績考核結(jié)果的應用(一)公司薪酬考核委員會、人力資源部根據(jù)《公司薪酬設計方案》薪酬計算方法，參考業(yè)績合同總分計算受約者個人年度獎勵年薪。十一條業(yè)績考核結(jié)果的保管業(yè)績考核結(jié)果由人力資源部存檔，作為下一年考核對比依據(jù)，以及其他人力資第七章附則第三十二條業(yè)績合同關(guān)鍵考核指標、指標權(quán)重、營運類計算方法、業(yè)績合同綜合分值及操作流程由人力資源部負責解釋程協(xié)程協(xié)商簽署業(yè)績合同制定業(yè)績合同樣制定業(yè)績合同樣板確確定關(guān)鍵業(yè)績指標的目標值審核董事長/總經(jīng)理薪酬考核委員會/資源部計劃財務部資源部部量量化指標權(quán)重業(yè)績合同權(quán)重初步樣板反饋意見合合同樣板合同初稿經(jīng)營預算組織協(xié)調(diào)簽署合同簽訂合同簽訂合同業(yè)績評估反饋意見簽訂年業(yè)關(guān)關(guān)鍵業(yè)績指標A效益類組織類事故類BABAAB權(quán)重%%%%%%%%%年度目標單位業(yè)績合同(編號:)附件:蹤表度%%%%%%組%織%類%事故類總分(加權(quán)平均)度關(guān)鍵業(yè)績效益類營運類度度度度度度得分權(quán)重單位說明:1.填寫本跟蹤表的目的是為了加強對業(yè)績合同的過程控制。度目標的分解。4.經(jīng)每階段業(yè)績考核確認后責任雙方將有關(guān)數(shù)據(jù)填入該表。采采用原因創(chuàng)利的能力權(quán)重凈資產(chǎn)收益率指標解釋凈利潤/凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)來源計劃財務部標效益類明運營類凈利潤銷售收入貨款回收軍品品種軍品新品重大技改新品項目質(zhì)量保證體系審核職能部門管理費用衡量與經(jīng)營管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合能力衡量回收貨款的款完成基地下達的軍品品種指標完成基地下達的軍品新品指標確保技改項目的加強質(zhì)量保證體系建設對管理費用的控制能力及效率凈利潤年度總銷售額年度回收貨款總額年度完成的軍品品種年度完成的軍品新品項目按計劃進展情況審核結(jié)果達標情況職能部門所有管理費用占總成本的百分比計劃財務部計劃財務部計劃財務部軍品事業(yè)部計劃生產(chǎn)部軍品事業(yè)部計劃生產(chǎn)部技改辦審核方總成本=主營業(yè)務成本+營業(yè)費計劃財務部用+管理費用+財務費用員員工滿意度調(diào)查結(jié)人力資源部果特大質(zhì)量事故發(fā)生事業(yè)部的次數(shù)特大安全事故發(fā)生事業(yè)部的次數(shù)員工對總經(jīng)理業(yè)績的滿意程度衡量公司質(zhì)量運營能力衡量公司安全運營能力員工滿意度重大質(zhì)量事故次數(shù)重大安全事故次數(shù)組織類質(zhì)量安全事故類標益率效益類凈利潤技改項目新建廠房權(quán)重采用原因創(chuàng)利的能力衡量與經(jīng)營管理和財務管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績確保技改項目的確保廠房基建項開展明明凈利潤/凈資產(chǎn)凈利潤項目按計劃進展情況基建項目按計劃進展情況數(shù)據(jù)來源計劃財務部計劃財務部技改辦技改辦運營類確保信息化建設15%項目的正常、順利項目按計劃進展情況設項目技改辦10%按計劃進展情況順利的開展各相關(guān)部門控制對管理費用的控按預算執(zhí)行情況制能力計劃財務部組織類度員工對總經(jīng)理業(yè)員工滿意度調(diào)查結(jié)果績的滿意程度人力資源部特特大質(zhì)量事故發(fā)生的事業(yè)部次數(shù)特大安全事故發(fā)生的事業(yè)部次數(shù)衡量公司質(zhì)量運營能力衡量公司安全運營能力事故次數(shù)事故次數(shù)質(zhì)量安全事故類標效益類事業(yè)部凈資產(chǎn)收益率事業(yè)部息稅前利潤權(quán)重采用原因資產(chǎn)保值、增值與創(chuàng)利的能力衡量與經(jīng)營管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績指標解釋事業(yè)部凈利潤/事業(yè)部凈資產(chǎn)息稅前利潤明數(shù)據(jù)來源計劃財務部計劃財務部衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合適銷售收計劃財務10%與否、衡量銷售能入力年度總銷售額部運營類貨款回收軍品品種計劃計劃財務年度回收貨款總額部力，控制應收賬款部軍品事業(yè)完成基地下達的軍部部計劃生品品種指標產(chǎn)部軍品新品完成基地下達的軍年度完成的軍品新品品新品指標軍品事業(yè)部計劃生產(chǎn)部質(zhì)量保證體系5%加強質(zhì)量保證體系審核結(jié)果達標情況建設審核方事業(yè)部管理費10%用事業(yè)部職能部門所有對管理費用的控制管理費用占總成本的能力及效率百分比計劃財務部用組織員工滿類意度事業(yè)部員工對事業(yè)部部長業(yè)績的滿意員工滿意度調(diào)查結(jié)果程度人力資源部質(zhì)量安全事故類重大質(zhì)衡量公司質(zhì)量運營量事故-10%能力次數(shù)重大安衡量公司安全運營全事故-40%能力次數(shù)特大質(zhì)量事故發(fā)生的事業(yè)部次數(shù)特大安全事故發(fā)生的事業(yè)部次數(shù)標效益類事業(yè)部凈資產(chǎn)收益率事業(yè)部息稅前利潤權(quán)重采用原因資產(chǎn)保值、增值與創(chuàng)利的能力衡量與經(jīng)營管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績指標解釋事業(yè)部凈利潤/事業(yè)部凈資產(chǎn)息稅前利潤明數(shù)據(jù)來源計劃財務部計劃財務部衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合適銷售收計劃財務10%與否、衡量銷售能入力年度總銷售額部運營類貨款回收軍品品種計劃計劃財務年度回收貨款總額部力，控制應收賬款部軍品事業(yè)完成基地下達的軍部計部計劃生品品種指標產(chǎn)部軍品新品完成基地下達的軍年度完成的軍品新品品新品指標軍品事業(yè)部計劃生產(chǎn)部組織類質(zhì)量安全事故類質(zhì)量保證體系部門管理費用員工滿意度重大質(zhì)量事故次數(shù)重大安全事故次數(shù)加強質(zhì)量保證體系建設對分管部門管理費用的控制能力及效率事業(yè)部員工對事業(yè)部副部長業(yè)績的滿意程度衡量公司質(zhì)量運營能力衡量公司安全運營能力審核結(jié)果達標情況分管職能部門所有管理費用占總成本的百分比員工滿意度調(diào)查結(jié)果特大質(zhì)量事故發(fā)生的次數(shù)特大安全事故發(fā)生的次數(shù)用審核方計劃財務部人力資源部事業(yè)部事業(yè)部標效益類事業(yè)部凈資產(chǎn)收益率事業(yè)部息稅前利潤權(quán)重采用原因資產(chǎn)保值、增值與創(chuàng)利的能力衡量與經(jīng)營管理和財務管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績指標解釋事業(yè)部凈利潤/事業(yè)部凈資產(chǎn)息稅前利潤明數(shù)據(jù)來源計劃財務部計劃財務部衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合銷售收15%適與否、衡量銷年度總銷售額入售能力計劃財務部運營類貨款回收新客戶開發(fā)能力衡量回收貨款的能力，控制應收賬款衡量開發(fā)新產(chǎn)品或新客戶的能力年度回收貨款總額新產(chǎn)品銷售額/總銷售額新客戶銷售額/總銷售額計劃財務部市場部計劃財務部質(zhì)量保證體系5%審核加強質(zhì)量保證體審核結(jié)果達標情況系建設審核方事事業(yè)部管理費用對管理費用的控制能力及效率事業(yè)部職能部門所有管理費用占總成本的百分比總成本=主營業(yè)務成本+營業(yè)費用+管理費用+財務費用民品事業(yè)部計劃財務部組織類員工滿意度事業(yè)部員工對事人力資源業(yè)部部長業(yè)績的員工滿意度調(diào)查結(jié)果部滿意程度質(zhì)量安全事故類重大質(zhì)衡量公司質(zhì)量運量事故-10%營能力次數(shù)重大安衡量公司安全運全事故-40%營能力次數(shù)特大質(zhì)量事故發(fā)生的次事業(yè)部數(shù)特大安全事故發(fā)生的次事業(yè)部數(shù)標效益類事業(yè)部凈資產(chǎn)收益率事業(yè)部息稅前利潤權(quán)重采用原因資產(chǎn)保值、增值與創(chuàng)利的能力衡量與經(jīng)營管理和財務管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績指標解釋事業(yè)部凈利潤/事業(yè)部凈資產(chǎn)息稅前利潤明數(shù)據(jù)來源計劃財務部計劃財務部衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合適銷售收計劃財務15%與否、衡量銷售能入力年度總銷售額部運營類貨款回收新客戶開發(fā)能力衡量回收貨款的能力，控制應收賬款衡量開發(fā)新產(chǎn)品或新客戶的能力年度回收貨款總額新產(chǎn)品銷售額/總銷售額新客戶銷