財務公司有價證券投資業(yè)務操作細則

財務公司有價證券投資業(yè)務操作細則總則第一條為規(guī)范財務公司（以下簡稱“財務公司”）的各項有價證券投資行為，有效防范和控制風險，促進財務公司有價證券投資業(yè)務的穩(wěn)步發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國有證券法》、《企業(yè)集團公司管理辦法》等法律法規(guī)，以及財務公司《有價證券投資業(yè)務管理辦法》的有關規(guī)定，特制定本細則。第二條本細則所稱有價證券投資是指財務公司運用自有資金，在規(guī)避和控制風險的情況下，為獲取回報收益，在經(jīng)國家批準設立的交易場所內(nèi)開展股票、債券、有價證券投資基金以及資產(chǎn)有價證券化等投資產(chǎn)品的申購、贖回和交易。主要包括交易所市場和銀行間債券市場。第三條金融發(fā)展部負責有價證券投資業(yè)務。開展有價證券投資業(yè)務的原則第四條堅持審慎經(jīng)營的原則，在保證資金安全性和流動性的前提下力求實現(xiàn)效益最大化。第五條在董事會核準的投資規(guī)?？蚣芟拢酝段瘯_定的投資方針和策略為指導原則，努力完成階段性投資目標。第六條堅持集體審議、集體決策，嚴格按照經(jīng)董事會和投委會審議核準的投資方案和額度開展有價證券投資業(yè)務。交易所市場投資開戶第七條財務公司開展交易所市場有價證券投資前，金融發(fā)展部須在相關機構(gòu)開立證券賬戶并簽訂相關協(xié)議。第八條財務公司開立賬戶至少應由金融發(fā)展部和計劃財務部二人辦理，一人主辦，一人監(jiān)理，相互制約。開戶資料經(jīng)查驗后由計劃財務部妥善保管。交易所市場投資決策第九條金融發(fā)展部負責收集整理市場信息，應對目標品種的投資價值、投資規(guī)模、收益與風險、計劃投資期限等進行分析，形成的具體方案提交投委會審議。第十條投委會聽取金融發(fā)展部的報告，對投資項目進行評估分析并做出決定。第十一條金融發(fā)展部負責具體交易，計劃財務部根據(jù)投委會批準的投資額度劃轉(zhuǎn)資金至指定賬戶，并第一時間通知金融發(fā)展部。交易所市場投資執(zhí)行第十二條一級市場交易（一）劃款。金融發(fā)展部依據(jù)投委會的審批結(jié)果向計劃財務部發(fā)出資金劃撥單，計劃財務部安排資金撥付。資金劃撥單上應注明劃款日期、交易品種、金額、收款人全稱、開戶銀行及賬號等。（二）申購及確認。金融發(fā)展部依據(jù)募集說明書具體要求的程序辦理申購手續(xù)，確認在規(guī)定的時間前足額完成申購計劃。發(fā)生異常情況應及時向部門負責人報告，并及時采取補救措施。（三）公布中簽。金融發(fā)展部應密切關注中簽情況，在中簽結(jié)果公告后及時向部門負責人報告。（四）申購退款。金融發(fā)展部應于申購資金解凍當日書面通知計劃財務部，劃款通知應包括中簽品種、數(shù)量、解凍金額、資金到賬時間等。（五）有價證券確認。金融發(fā)展部應及時查詢申購有價證券的到賬情況。第十三條二級市場交易（一）頭寸管理。計劃財務部根據(jù)投委會審批的月度證券投資計劃安排賬戶資金撥付。（二）執(zhí)行指令。金融發(fā)展部交易員根據(jù)交易指令要求及時高效地執(zhí)行交易，密切跟蹤指令成交情況，如因市場原因不能或難以完成指令，應及時與金融發(fā)展部經(jīng)理溝通交易指令調(diào)整事宜。（三）密切關注市場。如發(fā)現(xiàn)市場波動劇烈時，及時將重要交易信息反饋至金融發(fā)展部經(jīng)理。第十四條開放式基金的交易。（一）開戶。金融發(fā)展部根據(jù)擬投資開放式基金的具體要求辦理基金開戶手續(xù)，傳真并電話確認。（二）申購。交易員執(zhí)行申購的具體程序，按照對方要求填寫申請表格，傳真并電話確認，確保根據(jù)對方要求于申購日按時完成申購計劃。（三）劃款?；鹕曩彆r，金融發(fā)展部應在申購日前一日與計劃財務部進行口頭溝通，交易員依據(jù)投委會的審批結(jié)果于申購當日向計劃財務部出具基金申購劃款通知，計劃財務部安排資金劃撥。劃款通知上應注明申購日期、申購品種、申購金額、匯入行、匯入賬戶等。（四）贖回。交易員根據(jù)投委會的審批結(jié)果，執(zhí)行贖回的具體程序，按照對方要求填寫交易申請表，傳真并電話確認，確保按照對方要求于贖回日及時完成相關手續(xù)。交易結(jié)束后，交易員立即將交易申請表傳送至計劃財務部。（五）券款確認。計劃財務部根據(jù)基金公司發(fā)送的份額確認單確認申購基金的份額，贖回時負責基金贖回資金的確認。（六）對賬。計劃財務部每月應與基金公司核對基金余額，如發(fā)現(xiàn)與實際情況不符，應于發(fā)現(xiàn)時通知金融發(fā)展部。金融發(fā)展部應立即分析原因并與基金公司溝通，發(fā)現(xiàn)異常情況應立即向部門負責人報告。銀行間債券市場投資開戶第十五條財務公司開展債券市場有價證券投資業(yè)務前，須在全國銀行間同業(yè)拆借中心（以下簡稱“同業(yè)中心”）和中央國債登記結(jié)算有限公司（以下簡稱“中央結(jié)算公司”）開立賬戶，并與同業(yè)拆借中心和中央結(jié)算公司簽署相關協(xié)議，如《銀行間債券回購主協(xié)議》等，以明確雙方權(quán)責。第十六條財務公司開立賬戶至少應由金融發(fā)展部和計劃財務部兩人辦理，一人主辦，一人監(jiān)理，相互制約。開戶資料經(jīng)審核查驗后由金融發(fā)展部妥善保管。第十七條財務公司在中央結(jié)算公司開立的債券托管賬戶，設立單一券戶和質(zhì)押專戶。單一券戶用于記載每個券種的余額和過戶情況，質(zhì)押專戶用于記載作為正回購方時的凍結(jié)證券。中央結(jié)算公司統(tǒng)一代為辦理債券還本付息手續(xù)。債券市場投資決策第十八條金融發(fā)展部負責收集整理債券市場信息，應對目標品種的投資價值、投資規(guī)模、收益與風險、計劃投資期限等進行分析，形成的具體方案提交投委會審議。第十九條投委會聽取金融發(fā)展部的報告，對投資項目進行評估分析并做出決定。第二十條金融發(fā)展部負責具體交易，計劃財務部根據(jù)投委會批準的投資額度劃轉(zhuǎn)資金至指定賬戶，并第一時間通知金融發(fā)展部。銀行間債券市場投資執(zhí)行第二十一條債券市場投資分別通過同業(yè)中心電子交易平臺和中央結(jié)算公司指定的交易結(jié)算系統(tǒng)進行，由金融發(fā)展部投資交易崗負責報價以及指令錄入。第二十二條投資交易崗參加同業(yè)中心組織的培訓并考試合格后，獲得頒發(fā)《交易員證書》，取得交易員資格。具備交易員資格的人員方可從事債券交易。交易員利用交易系統(tǒng)進行債券交易，每筆交易必須由部門經(jīng)理復核后方可執(zhí)行。第二十三條根據(jù)債券交易規(guī)則采用詢價交易方式，包括自主報價、格式化詢價、確認成交三個交易步驟。第二十四條自主報價分為兩類：公開報價和對話報價。（一）公開報價是指為表明自身交易意向而面向市場作出的、不可直接確認成交的報價。公開報價分為單邊報價和雙邊報價兩類。1．單邊報價是指為表明自身對資金或債券的供給或需求而面向市場作出的公開報價。2．雙邊報價是指在中國人民銀行核定的債券買賣價差范圍內(nèi)連續(xù)報出該券種的買賣實價，并可同時報出該券種的買賣數(shù)量、清算速度等交易要素。進行雙邊報價的參與者有義務在報價或合理范圍內(nèi)與對手方達成交易。（二）對話報價是指為達成交易而直接向交易對手方作出的、對手方確認即可成交的報價。第二十五條格式化詢價是指必須按照交易系統(tǒng)規(guī)定的格式內(nèi)容填報自己的交易意向，未按規(guī)定所作的報價為無效報價。第二十六條確認成交須經(jīng)過“對話報價—確認”的過程，即一方發(fā)送的對話報價，由對手方確認后成交，交易系統(tǒng)及時反饋成交。參與者在確認交易成交前可對報價內(nèi)容進行修改或撤銷。交易一經(jīng)確認成交，則參與者不得擅自進行修改或撤銷。第二十七條交易完成后，金融發(fā)展部交易崗應打印債券買賣成交通知單（一式二份），由部門經(jīng)理簽字確認后，將其中一份交計劃財務部作為資金劃轉(zhuǎn)依據(jù)，一份金融發(fā)展部留存。交易指令管理第二十八條交易指令由金融發(fā)展部經(jīng)理以書面形式傳遞給交易員，復核員應認真檢查交易指令是否符合財務公司有關投資限制與禁止的規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問題應及時反饋。確認無疑之后，交易員應嚴格按照交易指令執(zhí)行，除非遇到如下情況：（一）應買入品種遇賣盤稀少而無法買入，可延后（至時間限制內(nèi)）執(zhí)行買入指令；后若價格上漲超出限制范圍，可放棄執(zhí)行買入指令；（二）應賣出品種遇買盤稀少無法賣出，可延后（至時間限制內(nèi)）執(zhí)行賣出指令；后若價格下跌超出限制范圍，可放棄執(zhí)行賣出指令；（三）如出現(xiàn)突發(fā)情況，在客觀上不可能實現(xiàn)指令的操作時，可延后執(zhí)行指令（如：設備突然出現(xiàn)故障、不可抗力因素產(chǎn)生的阻礙等）。第二十九條交易員在投資計劃執(zhí)行過程中應嚴格遵守操作紀律，發(fā)現(xiàn)以下情況應立即報告，并采取相應的措施：（一）突發(fā)事件導致計劃賴以存在的基礎發(fā)生重大變化，應立即向金融發(fā)展部經(jīng)理報告，并提出調(diào)整建議；（二）目標證券達到計劃所規(guī)定的目標價位或止損價位，應立即向金融發(fā)展部經(jīng)理報告，并嚴格按照事先制定的策略進行操作，如需調(diào)整投資計劃的，應不晚于當日收市前向金融發(fā)展部經(jīng)理請求；第三十條所有交易應嚴格按照規(guī)定的權(quán)限進行管理，一經(jīng)授權(quán)后，不宜隨意變更。交易指令執(zhí)行過程中，需要對原指令進行調(diào)整的，需由金融發(fā)展部經(jīng)理填寫調(diào)整指令，內(nèi)容應包括原指令內(nèi)容以及調(diào)整后的內(nèi)容，如超金融發(fā)展部經(jīng)理權(quán)限范圍，需報經(jīng)財務公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，交易員可停止執(zhí)行原指令，并按照調(diào)整后的指令執(zhí)行，過程視同操作指令。交易事后控制第三十一條計劃財務部應對項目資金的運作情況加強監(jiān)控，及時進