備用金管理規(guī)章制度

備用金管理規(guī)章制度1.引言本規(guī)章制度是為了規(guī)范備用金的使用和管理，保證備用金的安全、有效地運(yùn)用，保證公司正常的運(yùn)營和穩(wěn)定的財(cái)務(wù)狀況。2.定義2.1備用金備用金是為了保證公司日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常開展，應(yīng)對(duì)突發(fā)事件而設(shè)置的特定資金。備用金是不得轉(zhuǎn)為其他用途的。2.2備用金管理員備用金管理員是指受到授權(quán)的具有一定經(jīng)驗(yàn)和能力的工作人員，主要負(fù)責(zé)備用金的管理和使用。3.備用金的申請(qǐng)和審批3.1申請(qǐng)申請(qǐng)備用金應(yīng)填寫備用金使用申請(qǐng)表，并注明申請(qǐng)金額、用途、時(shí)間和申請(qǐng)人姓名及職務(wù)。申請(qǐng)人應(yīng)該提供與備用金相關(guān)的證明文件，例如與備用金有關(guān)的合同或發(fā)票等。申請(qǐng)人必須經(jīng)過備用金管理員的審批通過后，方可領(lǐng)取備用金。3.2審批備用金管理員應(yīng)當(dāng)核實(shí)備用金使用申請(qǐng)表，并檢查與申請(qǐng)相應(yīng)的證明文件。備用金管理員應(yīng)當(dāng)審查申請(qǐng)人的申請(qǐng)理由和計(jì)劃，考慮使用該金額是否必要。若備用金管理員未能批準(zhǔn)申請(qǐng)，則其應(yīng)向申請(qǐng)人說明理由，并告知其如何針對(duì)問題提出適當(dāng)?shù)纳暾?qǐng)變更。4.備用金的管理4.1備用金的保管備用金應(yīng)當(dāng)交由備用金管理員安全保管。備用金必須儲(chǔ)存在指定的保管柜中，并保證保管柜鎖扣牢固。備用金管理員應(yīng)當(dāng)定期檢查保管柜和備用金，現(xiàn)有備用金的數(shù)量應(yīng)該與記錄一致。4.2備用金的使用備用金管理員應(yīng)當(dāng)按照備用金使用申請(qǐng)表的內(nèi)容，核查備用金的使用情況。備用金管理員應(yīng)當(dāng)妥善記錄備用金的支取和使用情況，并妥善保管使用憑證和相關(guān)文件。4.3備用金的結(jié)余備用金管理員應(yīng)當(dāng)每月備份備用金余額，并報(bào)告?zhèn)溆媒鹩囝~。若備用金遺失、損毀或其他原因，使其金額減少，備用金管理員應(yīng)當(dāng)立即向管理部門報(bào)告。5.備用金的監(jiān)管5.1監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)對(duì)備用金申請(qǐng)和使用程序進(jìn)行監(jiān)督和審查。5.2監(jiān)控管理部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司需要，在必要情況下，實(shí)施退休員工、員工辭職等情況的備用金監(jiān)控。6.法律責(zé)任任何人有違反本規(guī)章制度的行為，將承擔(dān)相應(yīng)