2022年度國土綠化專項資金績效自評表報告

2022年度國土綠化專項資金績效自評表報告為提高國土綠化專項資金使用績效，永安市林業(yè)局組織對2022年度國土綠化專項開展績效評價。1、林木良種培育一、基本情況(一)項目單位基本情況項目建設(shè)單位建有組培綜合樓、大棚溫室、玻璃溫室、蔭棚區(qū)、實驗室等，集穴盤育苗生產(chǎn)線、基質(zhì)生產(chǎn)線的工廠化苗木生產(chǎn)，年苗木產(chǎn)能可達(dá)3000萬株以上。長期以來，我單位與福建農(nóng)林大學(xué)、亞熱帶林業(yè)研究所、國家桉樹中心、福建省林科院、福建省林業(yè)科技試驗中心等高校及林業(yè)科研院所進(jìn)行技術(shù)交流和合作關(guān)系，全面提升了育苗的科技含量和技術(shù)水平。項目建設(shè)單位自2015年至今，連續(xù)承擔(dān)《林木良種苗木培育補(bǔ)貼資金》項目的苗木培育工作，對林木良種苗木培育具有一定的基礎(chǔ)。(二)項目基本情況今年根據(jù)《福建省財政廳福建省林業(yè)局關(guān)于下達(dá)2022年省級財政林業(yè)專項資金（市縣第一批）的通知》（閩財資環(huán)指〔2022〕6號、《三明市財政局三明市林業(yè)局關(guān)于下達(dá)2022年省級財政林業(yè)專項資金（市縣第一批）的通知》（明財（資環(huán)）指〔2022〕11號）精神，項目建設(shè)單位承擔(dān)2022年省級財政林木良種培育補(bǔ)貼資金21萬元，培育闊葉樹良種苗木65萬株。二、項目實施基本情況(一)項目的組織管理情況項目立項后，我單位成立了項目領(lǐng)導(dǎo)小組、專項資金財務(wù)管理組、監(jiān)督組、施工組。項目領(lǐng)導(dǎo)組：統(tǒng)籌安排項目的實施。專項資金財務(wù)管理組：項目專項資金的投放使用及監(jiān)督。監(jiān)督組：監(jiān)督項目苗木培育的質(zhì)量情況、監(jiān)督專項資金的使用情況。施工組：具體對此項目進(jìn)行施工，按相關(guān)苗木培育標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行苗木的培育。(二)項目財務(wù)管理狀況項目作為一個非獨立運營，但又相對自主的經(jīng)營方式，因此安排項目的財務(wù)責(zé)任與權(quán)利是必須且必要的。1、授權(quán)管理控制我單位為了能使項目組合理調(diào)配資金，提高資金的使用效率，對項目組在一定授權(quán)范圍內(nèi)相對自主經(jīng)營，使項目擁有部分財務(wù)支配的能力，擁有正常情況下的資金支出審批權(quán)。2、預(yù)算管理預(yù)算管理體系運做的核心是責(zé)任與權(quán)利體系，項目組提前編定產(chǎn)值、成本、費用等業(yè)務(wù)年度和各月預(yù)算，并上報財務(wù)部門審核。財務(wù)部門檢查并考核其成本控制、費用支出、材料耗用、設(shè)備管理等日常財務(wù)目標(biāo)，同時也要對項目組制定和預(yù)算權(quán)責(zé)相匹配的人事制度和激勵、約束機(jī)制，并落實到相關(guān)的個人。3、會計核算管理我單位對項目組按照規(guī)定的會計制度，嚴(yán)格進(jìn)行會計核算和控制。下放的方式核算，是由單位向項目組委派財務(wù)會計人員，即會計業(yè)務(wù)下放，而會計人員集中。4、審計控制建立對項目的財務(wù)審計制度，形成對項目的審計控制。對項目的審計控制應(yīng)包括會計審計和預(yù)算審計兩個方面。包括對項目會計核算體系的合理性、內(nèi)部控制制度的完備性和有效性、會計報表的真實性等進(jìn)行審計；其次是對項目預(yù)算編制匯總體系的合理性、核算統(tǒng)計系統(tǒng)的完備性、預(yù)算執(zhí)行和考核體系的有效性進(jìn)行的檢查和對資金籌集、資金投放、成本費用和（收益分配）等方面評估。三、項目績效分析(一)項目績效評價工作開展情況2022年11月，我單位完成了對此項目的良種闊葉樹木荷及閩楠苗木培育（新橋村、洛溪村）的終驗收工作，各任務(wù)指標(biāo)均已經(jīng)達(dá)到項目要求。(二)項目績效目標(biāo)完成情況根據(jù)年終驗收，我單位共培育良種合格苗木77萬株，其中木荷容器苗53萬株、閩楠容器苗24萬株。(三)項目績效分析項目任務(wù)完成率118%（任務(wù)目標(biāo)65萬株、完成77萬株），木荷苗木合格率達(dá)到96%、閩楠苗木合格率95%，質(zhì)量指標(biāo)等級為合格；苗木畝產(chǎn)值可達(dá)20000元/畝。良種苗木使用區(qū)域公眾滿意度達(dá)90%。(四)項目存在的問題和改進(jìn)措施根據(jù)11月的項目任務(wù)檢查工作，我單位在進(jìn)行此項目的林木良種培育中存在著不足之處。此次驗收檢查結(jié)果，因2022年雨水不足，輕型基質(zhì)苗木育苗區(qū)邊角部分地塊存在水分管理和遮陽不到位狀況，苗木有出現(xiàn)灼傷現(xiàn)象，以后在苗木培育過程應(yīng)該對苗木培育管理加大力度，以便提高苗木的質(zhì)量。四、下一步改進(jìn)工作的意見和建議《2022年的林木良種苗木培育補(bǔ)貼》項目已經(jīng)完成了總結(jié)驗收工作，根據(jù)當(dāng)年存在的不足情況問題，必須在下一年度的林木良種苗木培育補(bǔ)貼項目工作中進(jìn)行加強(qiáng)并改進(jìn)。2、省級造林綠化補(bǔ)助一、項目基本情況（一）基本情況。2022年度，上級下達(dá)我市省級財政補(bǔ)貼造林項目任務(wù)31545畝，其中：造林項目任務(wù)19145畝，松林擇（間）伐撫育改造面積22200畝。油茶任務(wù)700畝，下達(dá)省級財政補(bǔ)貼資金787.34萬元。（二）主要成效。其中：完成植樹造林項目面積24917畝占任務(wù)數(shù)19145畝的103%；完成松林改造擇（間）伐面積24082畝，占任務(wù)22200畝的108.5%，木本油料林示范基地861畝（其中新造261畝，低效林改造600畝），占任務(wù)數(shù)700畝的123%；截止2022年12月底，項目已完工，已驗收；高速公路森林生態(tài)景觀通道建設(shè)、鄉(xiāng)村生態(tài)景觀林建設(shè)工程大大提升了森林生態(tài)景觀功能；不煉山造林、對于提升森林質(zhì)量、保持水土、維護(hù)生物多樣性和林地可持續(xù)利用有著極大地促進(jìn)作用。以上項目的實施經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益俱佳，群眾滿意度高。二、績效分析完成造林項目24917畝，占任務(wù)數(shù)19145畝的103%，完成松林改造擇（間）伐24082畝占任務(wù)22200畝的108.5%，按評分標(biāo)準(zhǔn)得滿分（3.13分）；造林成活率95%,得3.17分；森林撫育質(zhì)量合格95%，得3.17分；造林、森林撫育政策宣傳和技術(shù)服務(wù)到位，各得5分。得分共計27.6分。總體評價優(yōu)。三、存在的主要問題及改進(jìn)措施1、存在問題：木材市場疲軟。由于松木僅限于永安市境內(nèi)加工，和勞力成本的增加，造成木材銷售價降價嚴(yán)重，木材市場降價100多元/立方米以上，今年來松改采伐招投標(biāo)，多次流標(biāo)，影響了林農(nóng)和經(jīng)營企業(yè)的積極性?，F(xiàn)有油茶林質(zhì)量差，產(chǎn)量低，與其他經(jīng)濟(jì)林相比較效益不高，農(nóng)民缺少再生產(chǎn)的積極性，有相當(dāng)部份的原有油茶林被拋荒或改造成其它經(jīng)濟(jì)林，導(dǎo)致全市油茶林面積逐年減少。大部份油茶林由于長期失管，缺少撫育，林相不齊，稀密不勻，有的油茶林雜草灌木叢生，經(jīng)營管理粗放，導(dǎo)致產(chǎn)量下降，限制了油茶產(chǎn)業(yè)的規(guī)?；l(fā)展。油茶加工能力低下，沒有茶油品牌生產(chǎn)企業(yè)，農(nóng)民均采用傳統(tǒng)的土法榨油或農(nóng)家簡單機(jī)械加工，產(chǎn)加銷聯(lián)結(jié)不緊密，無法形成“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式，難以對油茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起到推動作用。對油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策扶持缺乏連續(xù)性，扶持力度不足，缺少優(yōu)良品種。2、主要對策：一是采取措施，加大宣傳和技術(shù)指導(dǎo)力度，積極推進(jìn)松林改造工作。二是建議松改工作按項