公司日常財(cái)務(wù)工作管理制度

公司日常財(cái)務(wù)工作管理制度1.引言本公司為了規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)管理工作，保證財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，制訂本《公司日常財(cái)務(wù)工作管理制度》。2.會(huì)計(jì)核算2.1財(cái)務(wù)核算本公司所有資金流失和流入都必須通過會(huì)計(jì)核算，財(cái)務(wù)人員必須準(zhǔn)確記賬，并及時(shí)錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)。2.2報(bào)銷管理公司員工報(bào)銷必須按照公司的報(bào)銷規(guī)定進(jìn)行，報(bào)銷流程必須在報(bào)銷單上經(jīng)過批準(zhǔn)后才能進(jìn)行報(bào)銷，報(bào)銷人必須附上有效的票據(jù)、發(fā)票、收據(jù)等相關(guān)證明材料。2.3費(fèi)用歸集公司所有支出都應(yīng)當(dāng)在支出分類上進(jìn)行費(fèi)用歸集，以便后期復(fù)核和結(jié)算。2.4部門預(yù)算公司各部門應(yīng)當(dāng)制定年度預(yù)算，在年度預(yù)算內(nèi)進(jìn)行支出，超出預(yù)算部分必須經(jīng)過審批后才能進(jìn)行支出，以便確保公司日常財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)的穩(wěn)定。3.資產(chǎn)管理3.1固定資產(chǎn)管理公司的固定資產(chǎn)必須按照規(guī)定進(jìn)行登記，包括名稱、品牌、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置日期、購(gòu)置價(jià)值、使用年限等信息，固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)和臺(tái)賬定期進(jìn)行更新維護(hù)。3.2存貨管理公司的存貨必須按照規(guī)定進(jìn)行存儲(chǔ)和分類管理，每期必須進(jìn)行庫(kù)存清點(diǎn)并進(jìn)行更新和調(diào)整，對(duì)于不合格的存貨必須及時(shí)予以處理并進(jìn)行記錄。4.稅收管理4.1稅收申報(bào)公司的稅收申報(bào)必須按照國(guó)家法規(guī)進(jìn)行，必須在稅收期限內(nèi)完成，稅負(fù)過大的問題需要及時(shí)與稅務(wù)部門溝通。4.2稅收籌劃公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家法規(guī)和稅收政策進(jìn)行合理的稅收籌劃，盡可能地降低稅負(fù)。5.財(cái)務(wù)報(bào)告5.1財(cái)務(wù)報(bào)告編制公司的財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)按要求進(jìn)行定期編制，包括：月度財(cái)務(wù)報(bào)告、季度財(cái)務(wù)報(bào)告和年度財(cái)務(wù)報(bào)告，同時(shí)應(yīng)及時(shí)將其報(bào)送到有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)的手中。5.2財(cái)務(wù)報(bào)告審核公司的財(cái)務(wù)報(bào)告必須由專業(yè)的財(cái)務(wù)人員或者會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審核，審核人應(yīng)該持有有關(guān)的職業(yè)資格證書。5.3財(cái)務(wù)報(bào)告公開公司的財(cái)務(wù)報(bào)告必須向有關(guān)部門和單位進(jìn)行公開，在公開過程中，公司必須按照國(guó)家法規(guī)進(jìn)行報(bào)告公開。6.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)公司必須對(duì)其擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行保護(hù)，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理上，公司應(yīng)遵守國(guó)家法規(guī)和公司內(nèi)部管理規(guī)定。7.附則本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。對(duì)于公司內(nèi)部存在問題的部分，請(qǐng)相關(guān)部門、人員及時(shí)反映及時(shí)處理。對(duì)于違反規(guī)定的部門，個(gè)人，將根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處罰。以上內(nèi)容是公司日常財(cái)務(wù)工作管理制度的主要內(nèi)容，公司相關(guān)部門和人員必須