融資擔(dān)保公司財(cái)務(wù)管理制度

融資擔(dān)保公司財(cái)務(wù)管理制度1.引言融資擔(dān)保公司為保障企業(yè)獲取資金，為企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。財(cái)務(wù)管理制度是保障融資擔(dān)保公司健康發(fā)展、保護(hù)利益、規(guī)范經(jīng)營活動(dòng)的重要保障。本制度的目的是為規(guī)范融資擔(dān)保公司財(cái)務(wù)管理行為，在事前、事中、事后等方面建立全面高效的財(cái)務(wù)管理制度，確保公司財(cái)務(wù)信息真實(shí)、完整、準(zhǔn)確地反映公司財(cái)務(wù)狀況。2.財(cái)務(wù)管理制度的內(nèi)容2.1會(huì)計(jì)核算2.1.1會(huì)計(jì)核算制度融資擔(dān)保公司應(yīng)采用《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》或《中小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》作為核算制度。并應(yīng)建立一套規(guī)范的會(huì)計(jì)制度和賬簿，確保各項(xiàng)收入、支出明細(xì)及發(fā)生時(shí)間和金額的記錄正確。2.1.2費(fèi)用管理融資擔(dān)保公司應(yīng)合理控制各項(xiàng)管理費(fèi)用，任何支出都應(yīng)當(dāng)有合理的事項(xiàng)，必須經(jīng)過審批和審核程序后報(bào)銷。2.1.3收入管理融資擔(dān)保公司是商業(yè)性公司，其收入主要來源是擔(dān)保服務(wù)費(fèi)和利息收入。公司應(yīng)建立完善的收費(fèi)和收款制度，并要求業(yè)務(wù)員充分了解融資擔(dān)保產(chǎn)品和服務(wù)，確保支付的費(fèi)用合規(guī)且符合市場價(jià)格。2.2資產(chǎn)管理2.2.1固定資產(chǎn)管理融資擔(dān)保公司應(yīng)針對(duì)公司現(xiàn)有的固定資產(chǎn)進(jìn)行分類、編制固定資產(chǎn)臺(tái)賬、制定保管和使用制度。每年進(jìn)行一次盤點(diǎn)、折舊、減值等處理。2.2.2流動(dòng)資金管理融資擔(dān)保公司需建立流動(dòng)資金管理制度，設(shè)立資金池賬戶，加強(qiáng)現(xiàn)金管理、支票管理、銀行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)銀交易等資金流程的監(jiān)控，保證資金安全，維護(hù)公司形象。2.3財(cái)務(wù)報(bào)告2.3.1財(cái)務(wù)報(bào)表融資擔(dān)保公司每半年至少申報(bào)一次符合法定規(guī)定的各類稅款，每年制作并公布年度財(cái)務(wù)重大會(huì)計(jì)科目的細(xì)節(jié)表格。2.3.2財(cái)務(wù)分析融資擔(dān)保公司應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，根據(jù)經(jīng)營業(yè)績規(guī)劃未來的經(jīng)營策略，同時(shí)也要建立相應(yīng)的投資分析、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制評(píng)估體系等。公司應(yīng)嚴(yán)格財(cái)務(wù)審計(jì)，保證財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)信息真實(shí)性和準(zhǔn)確性，并對(duì)公司財(cái)務(wù)健康狀況及時(shí)進(jìn)行定期分析總結(jié)。3.合規(guī)制度合規(guī)制度是融資擔(dān)保公司在特定的法律框架下開展業(yè)務(wù)的重要保障。公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管制度的規(guī)定，設(shè)立并執(zhí)行制度規(guī)范，從業(yè)人員也必須符合資格準(zhǔn)入條件。4.結(jié)束語融資擔(dān)保公司財(cái)務(wù)管理制度涉及公司各個(gè)方面的財(cái)務(wù)管理行為，是保障公司健康發(fā)展、規(guī)范經(jīng)營活動(dòng)的重要保障。本文檔羅列了公司財(cái)務(wù)管理制度必須要嚴(yán)格的流程和實(shí)施細(xì)則，并提出了