興泰農(nóng)業(yè)開發(fā)公司20萬斤魚類養(yǎng)殖項(xiàng)目可行性研究報告書

PAGE3-目錄第一章總論…………….1-31.1項(xiàng)目概要…………………11.1.1項(xiàng)目名稱………………11.1.2項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)…………11.1.3項(xiàng)目建設(shè)單位基本情況………………11.1.4項(xiàng)目負(fù)責(zé)人…………..11.1.5項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、期限及內(nèi)容………………..11.1.6投資規(guī)模及構(gòu)成……..21.1.7資金籌措……………..21.1.8技術(shù)支持……………..21.1.9項(xiàng)目建設(shè)的經(jīng)濟(jì)思路………………..21.2可行性研究報告編制依據(jù)……………..21.3項(xiàng)目總體評價…………..31.4存在的問題和建議……..3第二章背景及必要性…………...4-72.1項(xiàng)目建設(shè)背景42.1.1魚對人體健康的影響42.1.2良好的政策環(huán)境……….42.1.3行業(yè)發(fā)展規(guī)劃的要求…………………52.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性52.2.1產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求62.2.2市場潛力的要求62.2.3農(nóng)民致富和企業(yè)強(qiáng)烈開發(fā)愿望的要求6第三章建設(shè)條件………………8-123.1項(xiàng)目區(qū)概況83.1.1地理位置及區(qū)域范圍…………………83.1.2氣象條件……………83.1.3社會經(jīng)濟(jì)狀況…………93.1.4本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀……….93.2項(xiàng)目實(shí)施的有利條件93.2.1市場優(yōu)勢……………..93.2.2環(huán)境優(yōu)勢103.2.3管理與技術(shù)服務(wù)優(yōu)勢103.2.4基礎(chǔ)設(shè)施配套優(yōu)勢113.3項(xiàng)目主要障礙因素及解決方案……….11第四章市場分析與銷售方案…13-144.1市場分析………………134.1.1市場需求潛力定性分析……………..134.1.2市場需求潛力定量分析………………134.2營銷策略、方案、模式……………14第五章建設(shè)方案……………15-205.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)?！?....155.1.1產(chǎn)品方案………………155.1.2建設(shè)規(guī)?！?.155.2建設(shè)內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)………..155.3建設(shè)規(guī)劃和布局…………155.3.1選址要求……………..155.3.2規(guī)劃布局……………..155.4技術(shù)方案與養(yǎng)殖流程…………………..165.4.1主要養(yǎng)殖技術(shù)方案………………….165.4.2養(yǎng)殖流程及流程說明……………….165.4.3主要工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性…………175.5設(shè)備方案…………………175.5.1設(shè)備選型…………….175.5.2設(shè)備清單………………..…………185.5.3設(shè)備來源…………….185.6建筑方案……………….185.7實(shí)施進(jìn)度安排……………19第六章環(huán)境影響評價………..21-226.1環(huán)境影響……………….216.2環(huán)境保護(hù)與治理措施………………….216.2.1養(yǎng)殖廢水治理…………216.2.2養(yǎng)殖污泥治理…………216.2.3噪聲控制……………..216.2.4化學(xué)殘留治理………..22第七章項(xiàng)目組織與管理……….23-257.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分………………….237.2勞動定員……………….247.3經(jīng)營管理模式…………..247.4經(jīng)營管理措施………….247.5技術(shù)培訓(xùn)管理………….257.6勞動安全、衛(wèi)生與消防………………..25第八章投資估算與資金來源……26-278.1投資估算依據(jù)………….268.2投資估算……………….268.2.1總投資……………….268.2.2建設(shè)投資…………….268.2.3流動資金……………..268.3資金來源……………….268.4資金使用和管理……….27第九章財務(wù)評價………………..28-319.1財務(wù)評價依據(jù)………….289.2營業(yè)收入、稅金和附加估算…………….289.2.1營業(yè)收入………………289.2.2稅金及附加…………..289.3總成本、經(jīng)營成本及利潤估算…………289.4財務(wù)效益分析………….299.5不確定性分析………….309.5.1盈虧平衡分析……….309.5.2敏感性分析…………….319.6財務(wù)評價結(jié)論………….31第十章結(jié)論與建議.……32-3310.1可行性方案研究結(jié)論………………….3210.2問題與建議…………32附錄附表1：建設(shè)投資估算表附表2：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表附表3：敏感性分析表第一章總論1.1項(xiàng)目概要1.1.1項(xiàng)目名稱：20萬斤/年經(jīng)濟(jì)魚類規(guī)?；B(yǎng)殖項(xiàng)目1.1.2項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：新建1.1.3項(xiàng)目建設(shè)單位基本情況：XX市興泰農(nóng)業(yè)開發(fā)公司。企業(yè)注冊資金500萬元，公司主要從事農(nóng)業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)及其綠色農(nóng)副產(chǎn)品的開發(fā)、銷售。公司現(xiàn)已承包租賃土地120畝，正在辦理新項(xiàng)目的各種審批手續(xù)，同時正在進(jìn)行開工前準(zhǔn)備和部分設(shè)備的考察。預(yù)計項(xiàng)目建成后，可直接安排就業(yè)10人，間接就業(yè)200多人，年產(chǎn)值達(dá)168萬元，年實(shí)現(xiàn)利潤92余萬元。1.1.4項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（法定代表人）：張彥斌1.1.5項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、期限及內(nèi)容：1.1.5.1建設(shè)地點(diǎn)：XX區(qū)XX鎮(zhèn)東河村西河小組1.1.5.2建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn)各類經(jīng)濟(jì)魚類5萬條（20萬斤），其中草魚3萬條，鯉魚1萬條，鰱魚1萬條。1.1.5.3建設(shè)期限：2010年6月至2011年6月1.1.5.4建設(shè)內(nèi)容：=1\*GB3①承包土地120畝；=2\*GB3②建設(shè)魚塘10個，每個12畝；=3\*GB3③購買設(shè)備（增氧機(jī)、投飼機(jī)等）；=4\*GB3④附屬設(shè)施（辦公、住宿、倉庫等）。1.1.6投資規(guī)模及構(gòu)成：項(xiàng)目總投資180萬元，其中：建設(shè)投資150萬元，流動資金30萬元。1.1.7資金籌措：自籌100萬元，申請銀行貸款80萬元。1.1.8技術(shù)支持：XX區(qū)漁種場1.1.9項(xiàng)目建設(shè)的經(jīng)濟(jì)思路：本項(xiàng)目擬從漁業(yè)養(yǎng)殖入手，利用當(dāng)?shù)亓己玫膮^(qū)位優(yōu)勢、環(huán)境優(yōu)勢、以及XX區(qū)周邊快速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，在搞好經(jīng)濟(jì)魚類養(yǎng)殖的基礎(chǔ)上，努力挖掘關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)潛力，延長產(chǎn)業(yè)鏈條，逐步發(fā)展垂釣經(jīng)濟(jì)、農(nóng)家樂經(jīng)濟(jì)，形成以游真山真水，吃農(nóng)家飯、住農(nóng)家房為主題，融賞奇觀、品魚宴于一體的漁家樂，讓游客自己動手喂魚、捕魚、燒魚，帶動當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)農(nóng)業(yè)游，在近一步利用養(yǎng)殖優(yōu)勢進(jìn)行魚類產(chǎn)品的深加工，努力打造當(dāng)?shù)靥禺a(chǎn)，最終形成以漁業(yè)養(yǎng)殖為基礎(chǔ)，漁業(yè)生態(tài)休閑經(jīng)濟(jì)為主導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展新格局。1.2可行性研究報告編制依據(jù)《國務(wù)院關(guān)于西部大開發(fā)若干政府措施的通知》《國務(wù)院西部大開發(fā)辦關(guān)于西部大開發(fā)若干政策措施的實(shí)施意見》《XX市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃匯編》《XX市XX區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃匯編》XX市、XX區(qū)統(tǒng)計部門發(fā)布的有關(guān)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展統(tǒng)計公報項(xiàng)目承辦單位提供的相關(guān)資料1.3項(xiàng)目總體評價此項(xiàng)目十分符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是國家和地方各級政府提倡、鼓勵和支持的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目。同時該項(xiàng)目利用當(dāng)?shù)貎?yōu)勢資源，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)魚種，進(jìn)行科學(xué)的規(guī)?；B(yǎng)殖，降低成本，提高了效益，保證了質(zhì)量，具有廣闊的市場前景。值得肯定的是該項(xiàng)目還在中長期規(guī)劃了一個集養(yǎng)殖——生態(tài)休閑——產(chǎn)品深加工的循環(huán)增值的新經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)模式，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益較好，對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)綜合開發(fā)具有廣泛而深遠(yuǎn)的積極影響，其引導(dǎo)性和示范性是十分突出的，因此就整個項(xiàng)目而言，是可行的、良好的，應(yīng)予以肯定和支持。1.4存在的問題和建議該項(xiàng)目具有良好的引導(dǎo)性和示范性，建成后經(jīng)濟(jì)效益和社會效益顯著，但項(xiàng)目建設(shè)資金對實(shí)施單位構(gòu)成了較大的壓力。因此，建議各級政府在貫徹有關(guān)扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策中，給本項(xiàng)目予以一定的支持，各涉農(nóng)銀行和政府扶農(nóng)資金應(yīng)予以重點(diǎn)扶持；項(xiàng)目建設(shè)中，各級各部門在審批中，應(yīng)提高辦事效率，多開綠燈，以便加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，使項(xiàng)目能按期完成建設(shè)任務(wù)，盡快投入運(yùn)營。第二章背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景2.1.1魚對人體健康的影響 古人有“魚之味，乃百味之味，吃了魚，百味無味”之說。老祖宗造字，就將“鮮”字歸于“魚”部，而不入“肉”部，將魚當(dāng)作“鮮”的極品，因此，魚歷來就是人們喜愛的食品。魚不但味道鮮美，而且營養(yǎng)豐富。魚類含有豐富的完全蛋白質(zhì)、不飽和脂肪酸以及大量的葉酸、維生素A、維生素B1、維生素B2、維生素B12、維生素D、尼克酸等維生素和鐵、鈣、磷、鎂等多種對人體有益的微量元素。研究表明，兒童經(jīng)常食用魚類，其生長發(fā)育比較快，智力的發(fā)展也比較好，而且經(jīng)常食用魚類，人的身體比較健壯，壽命也比較長。同時，吃魚還有抗憂郁、防哮喘、防中風(fēng)、減少老年癡呆等眾多保健作用。2.1.2良好的政策環(huán)境改革開放以來，農(nóng)村生產(chǎn)承包責(zé)任制解決了農(nóng)民的吃飯問題，可是低水平農(nóng)業(yè)滿足不了農(nóng)民增收致富的需求，成為長期困擾黨和政府的棘手問題。經(jīng)過十多年的實(shí)際探索，充分證明了要解決農(nóng)民的增收問題，必須要在搞好農(nóng)業(yè)種植的同時，實(shí)施高效農(nóng)業(yè)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，多渠道，多途徑，大搞農(nóng)村多元經(jīng)濟(jì)。當(dāng)前，在落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的要求下，更要把突破口防在農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)上，使農(nóng)村在經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的軌道上實(shí)現(xiàn)環(huán)保生態(tài)型發(fā)展。本項(xiàng)目就是在國家產(chǎn)業(yè)政策高度重視、大力支持和積極鼓舞的極為有利的背景下實(shí)施的。就省、市、區(qū)以及鄉(xiāng)村各級政府的地方性政策的支持力度而言，也是十分有利的。各級政府在出臺發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)的有關(guān)優(yōu)惠政策中，都對涉農(nóng)項(xiàng)目予以重點(diǎn)支持，設(shè)立各項(xiàng)專項(xiàng)支持資金，減負(fù)有關(guān)稅費(fèi)。因此，本項(xiàng)目所處的政策背景是十分優(yōu)越的。2.1.3行業(yè)發(fā)展規(guī)劃的要求根據(jù)XX市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃要求，“到2010年，全市水產(chǎn)養(yǎng)殖水域利用優(yōu)化，推廣先進(jìn)使用技術(shù)，良種覆蓋率、漁業(yè)科技進(jìn)步率達(dá)到60%，逐步建立起全市漁業(yè)養(yǎng)殖病害防治體系、水產(chǎn)品防疫檢疫體系，水產(chǎn)品突破5000噸，漁業(yè)產(chǎn)值達(dá)到4500萬元。到2020年，良種覆蓋率、漁業(yè)科技進(jìn)步率達(dá)到80%，水產(chǎn)品突破1萬噸，漁業(yè)產(chǎn)值突破8000萬元”。而2009年XX市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展統(tǒng)計公報顯示，全市全年實(shí)現(xiàn)漁業(yè)產(chǎn)值2900萬元，較上年增長4.4%，其中XX區(qū)漁業(yè)產(chǎn)值實(shí)現(xiàn)1000萬元，僅占全區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)總產(chǎn)值的0.5%。從實(shí)際情況看，雖然全市漁業(yè)發(fā)展水平在穩(wěn)步提高，但距規(guī)劃無論在產(chǎn)量，還是在產(chǎn)值上都還有所差距，可以預(yù)見今后各級政府勢必會按照規(guī)劃要求在該行業(yè)加大投入，重點(diǎn)扶持，努力發(fā)展，這些都為該項(xiàng)目的上馬提供了很好的行業(yè)發(fā)展背景。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性2.2.1產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求當(dāng)今水產(chǎn)品市場的供求關(guān)系發(fā)生了深刻變化，漁業(yè)發(fā)展所面臨的主要矛盾已由供求不足轉(zhuǎn)到受市場和資源的雙重約束，漁業(yè)的比較效益和漁民收入明顯下降，漁業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)業(yè)素質(zhì)的提高都已顯得刻不容緩，漁業(yè)經(jīng)濟(jì)增長方式的轉(zhuǎn)變和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整尤為迫切。本項(xiàng)目一改以往水庫養(yǎng)魚魚種差、生長周期長，管理混亂，捕撈困難的粗放養(yǎng)殖方式，利用專業(yè)魚塘進(jìn)行科學(xué)化管理、集約化養(yǎng)殖，從根本上改變了漁業(yè)經(jīng)濟(jì)增長方式、同時還可促進(jìn)休閑漁業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，在當(dāng)?shù)匦纬尚碌慕?jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。無論從經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變還是從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的角度來看本項(xiàng)目都是一個有著巨大發(fā)展前景的項(xiàng)目。2.2.2市場潛力的要求近年來隨著XX能源化工基地的建設(shè)，XX的能化工業(yè)得到了長足的發(fā)展，城市人口規(guī)模不斷擴(kuò)大，特別是項(xiàng)目所在地的XX區(qū)是全市1區(qū)11縣的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、商貿(mào)中心。區(qū)常住人口約51萬人。全區(qū)農(nóng)貿(mào)市場日平均銷售各種淡水魚1萬斤以上，水產(chǎn)品主要依靠外地運(yùn)輸，本地產(chǎn)品嚴(yán)重不足，市場淡水魚供不應(yīng)求，市場潛力巨大。2.2.3農(nóng)民致富和企業(yè)強(qiáng)烈開發(fā)愿望的要求進(jìn)入本世紀(jì)以來，漁業(yè)的作用和地位發(fā)生了明顯的變化，發(fā)展?jié)O業(yè)已不僅僅是滿足市場需求、豐富“菜籃子”，而是對促進(jìn)農(nóng)村和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入發(fā)揮著重要的作用，漁業(yè)尤其是水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)在不少地方已成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)和農(nóng)民增收的新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，成為貧困地區(qū)農(nóng)民脫貧致富的重要途徑。該項(xiàng)目正是企業(yè)謀求發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民收入的有效途徑。同時項(xiàng)目選址地村民愿意優(yōu)惠出讓土地，利用項(xiàng)目的帶動作用，謀求村上的農(nóng)業(yè)開發(fā)及整個村子的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此本項(xiàng)目的建設(shè)勢在必行。第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍XX市位于XX省北部，晉、陜、蒙三省接壤區(qū)。XX區(qū)是以XX市的“首府”所在地XX城為主的一個縣級建制區(qū)，總土地面積7053平方公里，全區(qū)轄24個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、7個街道辦事處，486個行政村。區(qū)內(nèi)云集了全XX市的政治、經(jīng)濟(jì)、文化等領(lǐng)域主要辦事機(jī)構(gòu)和工作人員，全區(qū)戶籍人口50.9萬，其中農(nóng)業(yè)人口35萬人，城區(qū)居民15萬人。本項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)為XX鎮(zhèn)東河村，位于XX區(qū)與XX縣交界處全村土地面積2萬畝，主要以水地和沙地為主，共130戶，700余人，主要經(jīng)濟(jì)收入以種養(yǎng)植業(yè)和富余勞力外出打工為主，該地點(diǎn)距麻黃梁、大保當(dāng)、金雞灘、大河塔等鄉(xiāng)鎮(zhèn)府所在地僅10余公里，距XX市區(qū)、XX縣城、XX開發(fā)區(qū)等也僅有50公里左右，區(qū)位優(yōu)勢十分明顯，村內(nèi)有一占地80余畝的“西峰灣水庫”，水源足、水質(zhì)好、道路暢通、通信及生產(chǎn)用電設(shè)施完備，非常適合本項(xiàng)目的實(shí)施。項(xiàng)目建成后，產(chǎn)品銷售以50萬人的中型城市為依托和“基地”，向周邊50km半徑范圍內(nèi)大中小城市輻射，是非常有益的選址方案。3.1.2氣象條件XX屬于典型的中溫帶半干旱大陸性季風(fēng)氣候區(qū)。雨少不均，氣候干燥，冬長夏短，四季分明，日照充足。春季多風(fēng)干旱，秋季溫涼濕潤。年平均氣溫8.1C°，無霜期154天，年平均日照時間為2879小時，全年太陽總輻射量145.2千卡/cm°，屬XX輻射量高值區(qū)；年平均降雨量413.9毫米，62.9%集中雜7——9月，年極端降雨量最多695.4毫米（1964年），最小159.6毫米（1965年），日最大降水量為141.7毫米（1951年8月15日）。3.1.3社會經(jīng)濟(jì)狀況XX區(qū)是一個工業(yè)、商業(yè)、服務(wù)業(yè)等二、三產(chǎn)業(yè)較發(fā)達(dá)，而農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展較慢的城區(qū)。全區(qū)農(nóng)村人口35萬人，占總?cè)丝诘?8%，農(nóng)民人均純收入較低，經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，急需利用城區(qū)的各種優(yōu)勢，經(jīng)濟(jì)引進(jìn)資金，發(fā)展農(nóng)業(yè)多元開發(fā)項(xiàng)目，帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收致富。3.1.4本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民以農(nóng)業(yè)種植和家庭畜牧養(yǎng)羊、豬等謀生，部分依托城區(qū)優(yōu)勢搞些務(wù)工經(jīng)商，只要項(xiàng)目建成，對當(dāng)?shù)貋碚f是一個新的養(yǎng)殖內(nèi)容，對當(dāng)?shù)氐酿B(yǎng)殖業(yè)有示范帶動作用，也對服務(wù)業(yè)和運(yùn)輸業(yè)有帶動作用。同時在項(xiàng)目周邊還要搞些綠化固沙工作，對防沙固土產(chǎn)業(yè)也將起到大大的促進(jìn)作用。3.2項(xiàng)目實(shí)施的有利條件3.2.1市場優(yōu)勢本項(xiàng)目的主要產(chǎn)品是草魚、鯉魚、鰱魚等經(jīng)濟(jì)魚類，后期附帶休閑產(chǎn)業(yè)、山莊產(chǎn)業(yè)。這些內(nèi)容就全社會而言，是人們都不斷追求的綠色生活方式。魚類本身具備的高蛋白、低脂肪、肉質(zhì)鮮嫩的特點(diǎn)決定了其是一種健康的有機(jī)產(chǎn)品，更受人們歡迎。這是產(chǎn)品優(yōu)勢帶來的市場優(yōu)勢。其次從項(xiàng)目建于50萬人口的區(qū)域而言，產(chǎn)品在地理優(yōu)勢上，也會帶來諸多市場優(yōu)勢。目前僅XX城區(qū)日需各種魚類1萬斤，而本地產(chǎn)品相對不足，大量需要外地運(yùn)回，本項(xiàng)目規(guī)?；ǔ珊?，在價格等方面必將在市場上比外地產(chǎn)品更具競爭力。另外，從本地居民的消費(fèi)習(xí)慣來看，更傾向于本地產(chǎn)品，本地產(chǎn)就是綠色、環(huán)保的代名詞，所以產(chǎn)品銷售起來并不困難。3.2.2環(huán)境優(yōu)勢本項(xiàng)目選址于眾多繁華城鎮(zhèn)周圍，既利用了城市對項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行中的一切有利因素，又避免了城市環(huán)境污染等不利因素的影響。項(xiàng)目周圍自然環(huán)境較好，一派原生態(tài)景象，空氣清新，植被良好，農(nóng)民居住區(qū)相鄰可望而不混雜，而且人文環(huán)境也有利，項(xiàng)目法人就是本村居民，當(dāng)?shù)卮迕褚彩挚释椭С衷擁?xiàng)目建于自己的土地上，以便從項(xiàng)目對農(nóng)戶的致富帶動上受益，因此都會從各方面積極支持。3.2.3管理與技術(shù)服務(wù)優(yōu)勢我區(qū)水產(chǎn)養(yǎng)殖管理機(jī)構(gòu)健全，有完善的管理及技術(shù)服務(wù)體系。區(qū)上設(shè)有水利管理部門，下轄區(qū)漁種場，形成了完善的良種推廣、飼料生產(chǎn)、疾病防治體系，全區(qū)現(xiàn)有豐富的漁業(yè)科技人員，其中多人具備高、中級技術(shù)職稱，在全區(qū)漁業(yè)生產(chǎn)服務(wù)推廣中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，完全可為養(yǎng)殖場提供技術(shù)服務(wù)和推廣指導(dǎo)。3.2.4基礎(chǔ)設(shè)施配套優(yōu)勢交通：本項(xiàng)目距離通往各周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)的千金路僅2KM，距210國道、XX高速公路、XX鐵路也僅8KM，交通條件極為便利。給水：項(xiàng)目生活用水取自當(dāng)?shù)刎S富的地下水資源；養(yǎng)殖用水取自距離不足百米的西峰灣水庫。電力：本項(xiàng)目電力主要用于生活和各類增氧、投飼設(shè)備的運(yùn)行，電力由當(dāng)?shù)仉娏Σ块T負(fù)責(zé)就近供給（2KM）。通訊：郵電通訊與榆林市城網(wǎng)自動電話和全國程控電話聯(lián)網(wǎng)，設(shè)備設(shè)施先進(jìn)完善，信息交換和通訊聯(lián)絡(luò)方便，無線通訊網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)覆蓋項(xiàng)目建設(shè)區(qū)。3.3項(xiàng)目主要障礙因素及解決方案項(xiàng)目啟動后，建設(shè)企業(yè)資金相對缺乏。高規(guī)格、高標(biāo)準(zhǔn)的各類建設(shè)工程的支出會有增無減，計劃總投資中目前有望將魚池、道路等設(shè)施建成，主要設(shè)備訂購、辦公、生活區(qū)尚有資金缺口，而且流動資金也可能比預(yù)測的要緊張些。解決這一問題的主要渠道是企業(yè)自己融資。但金融機(jī)構(gòu)的涉農(nóng)貸款和政府方面的各種扶持性專項(xiàng)資金也必須不遺余力的爭取。這些資金不但用起來穩(wěn)當(dāng)，而且有些利率也較低，對農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖企業(yè)來說，在負(fù)擔(dān)的減輕上，無疑會更有利些。第四章市場分析與銷售方案4.1市場分析4.1.1市場需求潛力定性分析過去消費(fèi)者維持在溫飽階段的時候，往往是青睞豬、牛、羊等高脂肪畜牧肉類，許多人因?yàn)閿z入過多高脂肪、高膽固醇類食品導(dǎo)致了營養(yǎng)與健康狀況畸形的“成人病”和“富貴病”，許多居民的健康狀況之所以出現(xiàn)問題，與平時的飲食結(jié)構(gòu)有著非常密切的關(guān)系。如畜肉類油脂過多，是高能量、高脂肪、高鹽食品，食用多必然導(dǎo)致超重、肥胖、糖尿病和血脂異常、高血壓等疾病，近年來隨著非典病毒、瘋牛病、禽流感等各種疾病的蔓延，以及人們生活水平的提高，對各種食品要求越來越高，對食品已經(jīng)不在是吃飽、吃好那么簡單，人們開始反思自己過去的偏食習(xí)慣，轉(zhuǎn)而重視食品的營養(yǎng)性和安全性，水產(chǎn)品這種低脂肪、低膽固醇、高蛋白食物所具有的豐富營養(yǎng)性和天然安全性，已經(jīng)受到人們的重視和親睞，這就決定了優(yōu)質(zhì)水產(chǎn)品的市場是十分看好的。4.1.2市場需求潛力定量分析近年來，隨著XX能源的快速開發(fā)，XX市的經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)跨越式發(fā)展的良好勢頭，XX成為全省經(jīng)濟(jì)增長最具活力的地區(qū)之一，2009年XX市城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到14856元，同比增加2389元，增長21.8%，農(nóng)民人均純收入達(dá)到4127元，增長21.3%。增長速度全省第一。城市居民人均消費(fèi)支出12260元，農(nóng)村居民人均生活消費(fèi)支出3334元，其中食品消費(fèi)支出占生活消費(fèi)支出的比重也有所增加，水產(chǎn)品在人們生活中以成為不可缺少的家常菜肴。伴隨著財政收入的大幅度增長和人民生活水平的迅速提高，榆林水產(chǎn)品的消費(fèi)量也會逐年增加。4.2營銷策略、方案、模式該項(xiàng)目成功實(shí)施后，日可向市場供應(yīng)魚產(chǎn)品545斤（平均每條4斤），考慮到產(chǎn)量的實(shí)際情況，項(xiàng)目單位擬把產(chǎn)品的銷售目標(biāo)市場定位在XX區(qū)內(nèi)及周邊中小城市，具體的銷售對象為這些城市中擁有一定消費(fèi)實(shí)力、追求一定消費(fèi)質(zhì)量層次的團(tuán)體和個人。銷售模式為批發(fā)和零售相結(jié)合的方式。第五章建設(shè)方案5.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模5.1.1產(chǎn)品方案產(chǎn)品方案為年產(chǎn)經(jīng)濟(jì)魚類5萬條（20萬斤），其中草魚3萬條（12萬斤），鯉魚1萬條（4萬斤），鰱魚1萬條（4萬斤）。5.1.2建設(shè)規(guī)模本項(xiàng)目承包土地120畝，建設(shè)規(guī)模為生產(chǎn)性魚塘10個，附屬辦公、住宿、倉庫等設(shè)施。5.2建設(shè)內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)魚苗培育池2個10——12畝/個成魚養(yǎng)殖池8個10——12畝/個辦公區(qū)200m2住宿區(qū)200m2飼料倉庫400m25.3建設(shè)規(guī)劃和布局5.3.1選址要求環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)高、水質(zhì)好、采光充足、排水良好、環(huán)境優(yōu)雅、交通方便、無任何傳染病和三費(fèi)污染。5.3.2規(guī)劃布局項(xiàng)目共分三大塊：魚苗培育區(qū)、成魚養(yǎng)殖區(qū)、生活辦公區(qū)，各個區(qū)域用綠化相對加以分割區(qū)分。5.4技術(shù)方案與養(yǎng)殖流程5.4.1主要養(yǎng)殖技術(shù)方案在魚種的選擇上要求數(shù)量充足、規(guī)格合適、健壯無傷；飼料調(diào)配上，嚴(yán)格按照有機(jī)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，進(jìn)行有機(jī)水產(chǎn)品的飼料調(diào)配，主要配料都必須獲得國家有機(jī)食品認(rèn)證；在飼養(yǎng)上，堅持“定質(zhì)、定位、定時、定量”的“四定”原則，盡可能地滿足魚的生理和行為需要，提高肉的質(zhì)量；在防疫上，做到預(yù)防為主，防重于治，建立整體的防疫體系，并保證各項(xiàng)防疫措施的完整、配套、簡潔、實(shí)用；在疾病的治療上，根據(jù)不同的情況進(jìn)行分類處理，科學(xué)用藥；在捕撈上，實(shí)行輪捕輪放，充分發(fā)揮水域生產(chǎn)潛力。并對魚的養(yǎng)殖、銷售全過程進(jìn)行跟蹤記錄5.4.2養(yǎng)殖流程及流程說明具體養(yǎng)殖流程及說明見下圖圖示養(yǎng)殖階段描述5.4.3主要工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性我區(qū)漁種場在全區(qū)漁業(yè)生產(chǎn)服務(wù)推廣中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，有完善的良種推廣、飼料調(diào)配、疾病防治體系，全區(qū)現(xiàn)有漁業(yè)科技人員多人，其中大多具備高、中級技術(shù)職稱，完全可為本項(xiàng)目的養(yǎng)殖提供全面的技術(shù)服務(wù)和推廣指導(dǎo)。5.5設(shè)備方案5.5.1設(shè)備選型本項(xiàng)目主要配備增氧面積8-12畝的增氧機(jī)15臺、160KG/h投飼量的自動投飼機(jī)20臺及其他養(yǎng)殖用簡單工具。5.5.2設(shè)備清單5.5.3設(shè)備來源項(xiàng)目所需設(shè)備市場供應(yīng)充足，主要在技術(shù)指導(dǎo)部門的指導(dǎo)下按需、擇優(yōu)購買。5.6建筑方案本項(xiàng)目總規(guī)劃用地120畝，場區(qū)總平面布置分為辦公生活區(qū)和養(yǎng)殖生產(chǎn)區(qū)兩大部分，養(yǎng)殖生產(chǎn)區(qū)分育苗培育區(qū)和成魚養(yǎng)殖區(qū)。辦公生活區(qū)主要由辦公生活用房、食堂、宿舍、倉庫等建筑物組成；養(yǎng)殖生產(chǎn)區(qū)由若干專業(yè)池塘組成，池塘之間由夯土割開。場區(qū)內(nèi)采用汽車運(yùn)輸，考慮人流、貨流運(yùn)輸方便，布置主次道路，車流進(jìn)出形成環(huán)形路線。具體的建筑結(jié)構(gòu)和公用輔助工程為：養(yǎng)殖場區(qū)：由西向東，沿河灘方向依次布置10個魚塘，每個10畝左右，四周用夯土圍成，池塘之間預(yù)埋進(jìn)、排水管路，壩上安裝增氧設(shè)備。辦公生活區(qū)：辦公區(qū)200m2住宿、食堂區(qū)200m2飼料倉庫400m2，全部采用彩鋼結(jié)構(gòu)，水泥地面，場外地面全部硬化。采暖通風(fēng)工程：采暖采用常壓燃煤鍋爐供暖，熱源為優(yōu)質(zhì)燃煤，建筑物可根據(jù)使用功能要求采用壁掛式空調(diào)或風(fēng)扇進(jìn)行空氣調(diào)節(jié)。供電通訊工程：根據(jù)用電負(fù)荷估算，本場區(qū)內(nèi)設(shè)置200KVA變壓器一臺，可滿足項(xiàng)目用電需要。另配100KW柴油發(fā)電機(jī)組作為備用應(yīng)急電源。郵電通訊與榆林市城網(wǎng)自動電話和全國程控電話聯(lián)網(wǎng)，設(shè)備設(shè)施先進(jìn)完善，信息交換和通訊聯(lián)絡(luò)方便，無線通訊網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)覆蓋項(xiàng)目建設(shè)區(qū)。5.7實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)工期初步安排一年，實(shí)行建設(shè)、養(yǎng)殖同時穿插施工。分月進(jìn)度安排如下：2010年6-8月，完成項(xiàng)目申請報告、可研等有關(guān)項(xiàng)目報批的文件編制；辦理相關(guān)文件的審批手續(xù)，同時成立項(xiàng)目實(shí)施管理機(jī)構(gòu)、籌集資金。2010年9-11月，完成魚苗培育區(qū)、辦公生活區(qū)、道路等土建、蓄水，試養(yǎng)種魚。2011年3-6月，完成成魚養(yǎng)殖區(qū)等全部土建，全部正式蓄水養(yǎng)魚。第六章環(huán)境影響評價6.1環(huán)境影響本項(xiàng)目屬于環(huán)保生態(tài)養(yǎng)殖項(xiàng)目，對環(huán)境污染很小，養(yǎng)殖污染源主要是池塘養(yǎng)殖廢水、養(yǎng)殖污泥、設(shè)備噪音及化學(xué)藥品養(yǎng)殖殘留等。這些都可以通過治理解決，項(xiàng)目建設(shè)中均作了相應(yīng)的治理安排。6.2環(huán)境保護(hù)與治理措施6.2.1養(yǎng)殖廢水治理養(yǎng)殖廢水通過沉淀、泡沫分離、砂濾和臭氧消毒氧化等進(jìn)行系列處理，處理后的出水或者達(dá)到養(yǎng)殖用水標(biāo)準(zhǔn)(《無公害食品淡水養(yǎng)殖用水水質(zhì)》（NY5051-2001）)后回用，或者達(dá)到養(yǎng)殖廢水排放標(biāo)準(zhǔn)(《淡水池塘養(yǎng)殖水排放要求》（SC/T9101-2007）)排放6.2.2養(yǎng)殖污泥治理養(yǎng)殖污泥主要由水產(chǎn)養(yǎng)殖中的殘餌、糞便、排泄物等組成，因此，首先在飼養(yǎng)中做到優(yōu)化飼料結(jié)構(gòu)和投喂方式，減小餌料系數(shù)，增大飼料利用率，最大限度減小沉積量。其次，對產(chǎn)生的污泥經(jīng)過處理，確保達(dá)到《農(nóng)用污泥中污染物控制標(biāo)準(zhǔn)》（GB4284-84）后用做農(nóng)肥，也可直接進(jìn)行填埋處置。6.2.3噪聲控制噪聲主要由各項(xiàng)設(shè)備運(yùn)行產(chǎn)生，因此，對噪聲采取綜合處理措施：首先，選用自動化程度高，振動相對較小的設(shè)備；其次，對設(shè)備在使用中進(jìn)行隔音降噪處理，處理后噪音晝間不得高于65dB，夜間不得高于55dB，符合國家有關(guān)噪聲控制標(biāo)準(zhǔn)的要求。6.2.4化學(xué)殘留治理嚴(yán)格按照國家《淡水池塘養(yǎng)殖無公害操作規(guī)程及無公害養(yǎng)殖技術(shù)規(guī)范》和《漁用配合飼料安全限量及漁用藥物使用準(zhǔn)則》的要求使用防疫藥物，不使用國家禁止的化學(xué)合成物質(zhì)或抗生素，避免有毒物質(zhì)殘留在水體中,影響物種免疫力,造成生物殘留,通過食物鏈危害人類健康。第七章項(xiàng)目組織與管理7.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分本項(xiàng)目在組織機(jī)構(gòu)上實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。由總經(jīng)理統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，按綜合、市場、生產(chǎn)技術(shù)、財務(wù)等職能，分部門管理，各司其職。項(xiàng)目的建設(shè)管理，實(shí)行嚴(yán)格的法人負(fù)責(zé)制，設(shè)立籌建辦公室對項(xiàng)目資金、工程、技術(shù)進(jìn)行科學(xué)管理和公正監(jiān)督，確保工程建設(shè)順利進(jìn)行，并做到保證質(zhì)量和進(jìn)度。建設(shè)期間實(shí)行專帳、專項(xiàng)管理制度。項(xiàng)目建成后的機(jī)構(gòu)設(shè)置如下：總經(jīng)理總經(jīng)理綜合部養(yǎng)殖生產(chǎn)部市場部財務(wù)部各部門職能如下：綜合部：主要負(fù)責(zé)處理企業(yè)與社會的公共關(guān)系，與客戶的業(yè)務(wù)聯(lián)系，處理企業(yè)日常事務(wù)，員工招聘、績效考核及企業(yè)的業(yè)務(wù)運(yùn)輸，設(shè)備維護(hù)和員工的食宿安排等。養(yǎng)殖生產(chǎn)部：主要負(fù)責(zé)養(yǎng)殖工作的日常管理等。市場部：為實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)制定營銷策略、宣傳產(chǎn)品、開拓產(chǎn)品銷售市場。財務(wù)部：主要負(fù)責(zé)協(xié)助經(jīng)理審核公司年度財務(wù)預(yù)算、制定公司經(jīng)營目標(biāo)及考核方案，計算和發(fā)放員工的工資等待遇。7.2勞動定員本項(xiàng)目養(yǎng)殖場擬配置管理及技術(shù)人員10人。7.3經(jīng)營管理模式項(xiàng)目建成后，實(shí)行自主經(jīng)營。獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的現(xiàn)代企業(yè)管理體制模式。7.4經(jīng)營管理措施項(xiàng)目建成后，擬建現(xiàn)代企業(yè)管理制度，建立自我激勵、自我約束機(jī)制，高效、精干、協(xié)調(diào)、靈活工作。在經(jīng)營管理方面，明確“以品質(zhì)求生存”的奮斗目標(biāo)，按照國家有關(guān)規(guī)范建立科學(xué)管理規(guī)章制度和質(zhì)量保證體系，建立財務(wù)管理制度，勞動管理制度，效益與工資掛鉤的分配制度，安全生產(chǎn)制度等，明確各崗位的責(zé)任目標(biāo)，工作標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)指標(biāo)，使人盡其才、物盡其用，獲得最佳運(yùn)行態(tài)勢。項(xiàng)目建設(shè)階段和項(xiàng)目竣工后的管理措施，如工程管理、生產(chǎn)管理、財務(wù)管理、營銷管理等。7.5技術(shù)培訓(xùn)管理為實(shí)現(xiàn)本項(xiàng)目養(yǎng)殖高技術(shù)、高起點(diǎn)、高質(zhì)量及產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化、專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化的水準(zhǔn)要求，采取組織管理、技術(shù)人員進(jìn)修、培訓(xùn)以及聘請專家現(xiàn)場指導(dǎo)等多種方式，提高養(yǎng)殖技術(shù)人員整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，對技術(shù)人員建立完善的績效考核制度，推行崗位目標(biāo)責(zé)任制，建立適合不同崗位工作特點(diǎn)的考核指標(biāo)體系，獎優(yōu)罰劣。職工工資按照崗位的要求及考核結(jié)果發(fā)放，合理地拉開收入分配差距，通過建立長效的激勵機(jī)制，調(diào)動員工的積極性，形成主人翁的責(zé)任意識，保證產(chǎn)品質(zhì)量，增強(qiáng)產(chǎn)品適應(yīng)市場的競爭力。7.6勞動安全、衛(wèi)生與消防企業(yè)在養(yǎng)殖生產(chǎn)過程中應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家關(guān)于安全生產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定，建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任制，加強(qiáng)勞動安全的領(lǐng)導(dǎo)工作，明確分工、責(zé)任到人，進(jìn)行定期和不定期的安全檢查活動，對違反勞動生產(chǎn)安全的人和事，從嚴(yán)處理、從重處罰，消除安全隱患，杜絕事故發(fā)生。養(yǎng)殖場建成后，人員管理嚴(yán)格執(zhí)行國家勞動保護(hù)條件和國家有關(guān)食品安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，確保項(xiàng)目的健康、穩(wěn)定、有序運(yùn)行和發(fā)展。 第八章投資估算與資金來源8.1投資估算依據(jù)1、國家發(fā)改委頒布實(shí)施的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》及國家基本建設(shè)投資的有關(guān)規(guī)定和目前普遍采用的其他技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)為參數(shù)。2、本項(xiàng)目可研報告確定的建設(shè)方案及配備清單。3、土建工程參數(shù)按照同類工程單位造價及項(xiàng)目地實(shí)際情況，參照有關(guān)指標(biāo)測算。8.2投資估算8.2.1總投資本項(xiàng)目總投資為180萬元。其中工程費(fèi)用130萬元，其他費(fèi)用2萬元，預(yù)備費(fèi)14萬元，建設(shè)期利息4萬元，流動資金30萬元（鋪底流動資金10萬元）；土建工程費(fèi)用97萬元，設(shè)備及工具費(fèi)用28萬元，科技費(fèi)用5萬元。8.2.2建設(shè)投資項(xiàng)目建設(shè)投資150萬元。固定資產(chǎn)投資為146萬元。8.2.3流動資金項(xiàng)目需流動資金30萬元，其中鋪底流動資金10萬元。8.3資金來源本項(xiàng)目自籌資金部分為100萬元，項(xiàng)目計劃貸款80萬元。8.4資金使用和管理本項(xiàng)目屬于水產(chǎn)養(yǎng)殖開發(fā)項(xiàng)目，建設(shè)中要請個方面專業(yè)人才進(jìn)行財務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。不同性質(zhì)的建設(shè)內(nèi)容，要建立專帳，設(shè)專人管理。要建立日常財務(wù)核算和定期報告。編制好各建設(shè)方面的收支計劃，及時反饋資金運(yùn)行情況，確保所有投資資金能夠及時到位，足額分配、節(jié)約使用。第九章財務(wù)評價9.1財務(wù)評價依據(jù)1、國家發(fā)改委頒布實(shí)施的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》、《投資項(xiàng)目評價》的有關(guān)規(guī)定。2、有關(guān)規(guī)定稅率、利息按國家現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。3、基準(zhǔn)折現(xiàn)率為12%，基準(zhǔn)回收期5年，行業(yè)平均投資利潤率20%，平均投資利稅率25%，項(xiàng)目計算期20年，建設(shè)期1年，生產(chǎn)期19年。9.2營業(yè)收入、稅金和附加估算9.2.1營業(yè)收入本項(xiàng)目建成后，即可實(shí)現(xiàn)正常養(yǎng)殖能力，年產(chǎn)草魚3萬條、鯉魚1萬條、鰱魚1萬條，平均按每只4斤計算，年產(chǎn)各種魚類20萬斤，按照目前市場草魚10元/斤，鯉魚8元/斤，鰱魚4元/斤的價格計算年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入168萬元。9.2.2稅金及附加本項(xiàng)目屬于國家支持的水產(chǎn)養(yǎng)殖項(xiàng)目，按國家現(xiàn)行財稅政策規(guī)定，免征增值稅，企業(yè)所得稅減半征收。9.3總成本、經(jīng)營成本及利潤估算1飼料費(fèi)用本項(xiàng)目建成后，魚類主要食物以消耗飼料為主，每斤按市場價格為2元，正常年份消耗飼料為15萬斤/年，共需30萬元。2固定資產(chǎn)折舊費(fèi)固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法計算。土地、各類辦公房屋、設(shè)備折舊年限20年，平均每年費(fèi)用6.5萬元。3工資福利費(fèi)項(xiàng)目年平均工資標(biāo)準(zhǔn)為技術(shù)人員6萬/年，飼養(yǎng)人員2.88萬元/年，福利費(fèi)按工資總額的10%計算為2.04萬元，以上合計共需22.44萬元。4修理費(fèi)年修理費(fèi)平均取固定資產(chǎn)原值的1%，為1.3萬元/年。5燃料動力費(fèi)項(xiàng)目運(yùn)營后消耗的主要燃料動力為煤、電，年耗量分別為50噸、10萬度。煤按500元/噸，電按0.5元/噸計算，費(fèi)用合計7.5萬元/年。6其他費(fèi)用項(xiàng)目其他年銷售、管理費(fèi)用取銷售收入的5%，計8.4萬元/年。根據(jù)測算，本項(xiàng)目年養(yǎng)殖總成本76.14萬元，固定成本37.74萬元，可變成本38.4萬元，年經(jīng)營成本69.64萬元，年平均利潤為91.86萬元，所得稅率按國家規(guī)定減半征收，為15萬元/年。9.4財務(wù)效益分析根據(jù)測算，項(xiàng)目的有關(guān)盈利能力指標(biāo)情況是：投資利潤率42%，高于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)20%投資利稅率51%，高于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 25%財務(wù)凈現(xiàn)值為348.11萬元（稅前）和265.15萬元（稅后）；財務(wù)內(nèi)部收益率為51.09%（稅前）和42.73%（稅后）；靜態(tài)投資回收期為2.95年（稅前）和3.3年（稅后），低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)5年。9.5不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析經(jīng)計算，本項(xiàng)目達(dá)到盈虧平衡點(diǎn)時的產(chǎn)量為6.58萬斤，即該項(xiàng)目產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計產(chǎn)量的32.9%即可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，表明項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)不高。產(chǎn)量（萬斤）固定成本產(chǎn)量（萬斤）固定成本總成本銷售收入37.74168206.58收入或成本 76.149.5.2敏感性分析經(jīng)濟(jì)評價敏感性分析表對該項(xiàng)目進(jìn)行敏感性分析可見：銷售價格及產(chǎn)量的變化對項(xiàng)目效益的影響最大，最為敏感，飼料價格的變化相對影響較小，銷售價格及產(chǎn)量分別降低10%的不利因素影響下，項(xiàng)目財務(wù)內(nèi)部收益仍為41.72%和43.41%，均高于行業(yè)基準(zhǔn)財務(wù)內(nèi)部收益率。（附表3）9.6財務(wù)評價結(jié)論經(jīng)計算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財務(wù)評價指標(biāo)較好，投資利潤率42%，高于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)20%；投資利稅率51%，高于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 25%；財務(wù)內(nèi)部收益率為51.09%（稅前）和42.73%（稅后）；靜態(tài)投資回收期為2.95年（稅前）和3.3年（稅后），低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)5年。財務(wù)凈現(xiàn)值為348.11萬元（稅前）和265.15萬元（稅后）；不確定性分析顯示本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)不高，銷售價格及產(chǎn)量的變化對項(xiàng)目效益的影響最大，最為敏感，飼料價格的變化相對影響較小，但銷售價格及產(chǎn)量分別降低10%的不利因素影響下，項(xiàng)目財務(wù)內(nèi)部收益仍為41.72%和43.41%，均高于行業(yè)基準(zhǔn)財務(wù)內(nèi)部收益率，表明項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險能力。第十章

結(jié)論與建議10.1可行性方案研究結(jié)論

1、項(xiàng)目選取為目前生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)成熟，且在當(dāng)?shù)厝〉灭B(yǎng)殖成功的品種作為商品生產(chǎn)對象，品種選擇得當(dāng)。

2、項(xiàng)目建設(shè)充分考慮了建設(shè)地資源、市場情況，建設(shè)設(shè)計規(guī)模合理，配套措施得力，有產(chǎn)品銷售市場，項(xiàng)目正常運(yùn)營有保障。

3、項(xiàng)目采用的生產(chǎn)工藝成熟，嚴(yán)格按照無公害養(yǎng)殖技術(shù)要求養(yǎng)殖，過程完全符合國家有關(guān)無公害生產(chǎn)的各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)要求，符合國家的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略以及環(huán)保政策。

4、項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、技術(shù)指標(biāo)、設(shè)備選型、組織機(jī)構(gòu)、勞動定員和項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度合理可行。

5、項(xiàng)目通過示范效應(yīng)，促進(jìn)地區(qū)養(yǎng)殖方式改變，有利于調(diào)整項(xiàng)目區(qū)的養(yǎng)殖業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民的收入，改善農(nóng)民群眾的生產(chǎn)條件，提高人民的生活水平。

6、項(xiàng)目業(yè)主有開拓精神和具有現(xiàn)代先進(jìn)的經(jīng)營理念，項(xiàng)目建設(shè)也受到當(dāng)?shù)馗骷壍胤秸拇罅χС帧?/p>

7、項(xiàng)目采用了適當(dāng)?shù)沫h(huán)保處理措施，有利于環(huán)境保護(hù)。

綜上，本項(xiàng)目建設(shè)切實(shí)可行。10.2問題與建議

1、項(xiàng)目一定要健全無公害生產(chǎn)和防疫體系，促進(jìn)養(yǎng)魚業(yè)健康成長。建議推出成套種、料、病、管技術(shù)，建立標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，實(shí)行無公害、標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖全程控制。依托當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)部門的較高技術(shù)水平的疫病防治服務(wù)隊(duì)伍，加強(qiáng)對飼養(yǎng)管理、疫病防治方面的技術(shù)培訓(xùn)。

2、保證資金，多方支持，全力推動項(xiàng)目建設(shè)。項(xiàng)目需要大量的資金，除公司的投入外，需政府、銀行加大資金支持力度。希望銀信部門要進(jìn)一步加大對項(xiàng)目發(fā)展所需資金的信貸力度，優(yōu)先安排項(xiàng)目發(fā)展所需資金，增加貸款規(guī)模，延長貸款期限，扶貧、以工代賑、農(nóng)發(fā)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化等政策資金要給予重點(diǎn)傾斜。

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u目錄 i1項(xiàng)目概況 11.1項(xiàng)目名稱 11.2項(xiàng)目建設(shè)單位： 11.3項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 11.4項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模 11.5項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 11.6可行性報告的編制依據(jù)和規(guī)范 41.7項(xiàng)目設(shè)計原則 41.8項(xiàng)目計劃目標(biāo) 51.9投資規(guī)模及主要數(shù)據(jù) 72項(xiàng)目技術(shù)可行性分析 92.1項(xiàng)目的技術(shù)原理 92.2技術(shù)來源、合作單位及知識產(chǎn)權(quán)歸屬 102.3項(xiàng)目主要內(nèi)容 102.4國內(nèi)外同類產(chǎn)品的研制和應(yīng)用情況 172.5項(xiàng)目的技術(shù)成熟性和可靠性 183項(xiàng)目產(chǎn)品市場調(diào)查和需求預(yù)測 213.1項(xiàng)目產(chǎn)品的用途 213.2項(xiàng)目產(chǎn)品的市場需求量預(yù)測 213.3項(xiàng)目產(chǎn)品在國內(nèi)外市場的競爭力分析 224項(xiàng)目實(shí)施方案 244.1技術(shù)方案 244.2設(shè)備方案 264.3工程方案 274.4營銷方案 285總圖、運(yùn)輸及輔助工程 295.1總圖 295.2建筑 305.3給排水及消防 305.4供配電 316節(jié)能 336.1設(shè)計依據(jù) 336.2節(jié)能設(shè)計 336.3能源計量與管理 347環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全與勞動衛(wèi)生 357.1環(huán)境保護(hù) 357.2職業(yè)安全與勞動衛(wèi)生 367.3環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生投資 387.4特殊行業(yè)許可證報批情況 388人員安排及發(fā)展思路 398.1人員安排 398.2發(fā)展思路 409項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 4210項(xiàng)目總投資、資金來源和資金構(gòu)成 43HYPERLINK"file:///H:\\準(zhǔn)備修改傳百度文檔\\D盤%20可行性研究報告%20-%20副本\\養(yǎng)殖場廢棄