理財(cái)規(guī)劃師年度二級基礎(chǔ)知識真題和月度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃編制

第一部分職業(yè)道德（第1～25題，共25道題）一、職業(yè)道德基礎(chǔ)理論與知識部分答題指導(dǎo)：◆該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，其中單項(xiàng)選擇題只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，多項(xiàng)選擇題有兩個(gè)或兩個(gè)以上選項(xiàng)是正確的?！粽埜鶕?jù)題意的內(nèi)容和要求答題，并在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑?！翦e(cuò)選、少選、多選，則該題均不得分。（一）單項(xiàng)選擇題（第l～8題）1、關(guān)于道德，正確的說法是（）。（A）道德反映著社會正義力量的要求（B）道德的表現(xiàn)方式是說教（C）道德是為了維持秩序而強(qiáng)加在人們頭上的外在約束力量（D）道德評價(jià)完全屬于主觀判斷的范疇2、關(guān)于道德與法律，正確的說法是（）。（A）在法律健全完善的社會，不需要道德（B）由于道德不具備法律那樣的強(qiáng)制性．道德的社會功用不如法律（C）在人類歷史上，道德與法律同時(shí)產(chǎn)生（D）在一定條件下．道德與法律能夠相互轉(zhuǎn)化、相互作用3、關(guān)于文明禮貌，正確的說法是（）。（A）文明禮貌對企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營不起作用（B）好的企業(yè)不會把功夫用在文明禮貌的倡導(dǎo)上（C）文明禮貌是企業(yè)成功的唯一標(biāo)志（D）文明禮貌反映了企業(yè)的管理水平4、在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)應(yīng)該樹立的義利觀是（）。（A）君子喻于義，小人喻于利（B）唯利是圖，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展（C）義以為先，以義制利（D）守法是企業(yè)經(jīng)營的唯一準(zhǔn)則5、態(tài)度恭敬的意思是說，從業(yè)人員要（）。（A）一切按照顧客的要求辦事（B）顧客問什么，就要如實(shí)回答什么（C）對顧客做到內(nèi)心尊重而外有禮貌（D）遇到刁蠻無理的顧客時(shí)，要予以回避6、符合愛崗敬業(yè)要求的是（）。（A）絕不能違背上司的意愿（B）干一行，專一行（C）不轉(zhuǎn)行，不跳槽（D）舍棄個(gè)人和家庭利益，全身心投入到崗位工作之中7、處理好企業(yè)員工之間的關(guān)系，正確的做法是（）。（A）尊重同事的隱私，不過分詢問他人的私生活（B）任何時(shí)候都能夠直接提出自己的意見和建議（C）避免接觸感情上不融洽的同事，以防激化矛盾（D）對感情好的同事，要加強(qiáng)交往，形成牢不可破的“聯(lián)盟”8、符合創(chuàng)新要求的做法是（）。（A）某員工把業(yè)余時(shí)間全都用于發(fā)明永動機(jī)之上（B）某公司花錢購買了～項(xiàng)新技術(shù)（C）某企業(yè)開辟了一個(gè)新的銷售市場（D）某公司做出一項(xiàng)新規(guī)定，員工用餐時(shí)間不能超過十分鐘（二）多項(xiàng)選擇題（第9～16題）9、下列言語中，屬于職業(yè)“禁語”的是（）?！ˋ）“不知道”（B）“還沒上班呢，等會兒再說”（C）“您需要點(diǎn)什么”（D）“排隊(duì)去”10、員工正確處理利益關(guān)系的做法是（）。（A）破除利益最大化觀念，把個(gè)人利益始終讓給他人（B）在滿足他人所有需要的基礎(chǔ)上．實(shí)現(xiàn)自身的利益（C）堅(jiān)持在集體事業(yè)的發(fā)展中實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益（D）以長遠(yuǎn)利益為重，同時(shí)也要兼顧到眼前利益11、下列做法中，不符合從業(yè)人員服飾要求的是（）。（A）裝扮時(shí)尚（B）顏色靚麗（C）款式新潮（D）香水濃烈12、符合待人熱情要求的做法是（）。（A）嬉笑迎客（B）主動熱情（C）親呢友善（D）情緒飽滿13、從業(yè)人員在服務(wù)的過程中，堅(jiān)持辦事公道原則的做法是（）。（A）不以財(cái)富多寡作為服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)（B）對師長提供特別服務(wù)（C）不以貌取人（D）童叟無欺14、增強(qiáng)職業(yè)責(zé)任意識，正確的態(tài)度是（）。（A）加強(qiáng)職業(yè)責(zé)任修養(yǎng)（B）反思自己是否竭盡全力（C）不斷矯正自己的行為偏差（D）養(yǎng)成職業(yè)道德行為習(xí)慣15、從業(yè)人員應(yīng)該樹立的法紀(jì)觀念是（）。（A）法不責(zé)眾（B）不犯法即可，沒有必要學(xué)法（C）法制紀(jì)律是從業(yè)人員利益的基本保障（D）只有遵紀(jì)守法，才能夠獲得長遠(yuǎn)發(fā)展16、關(guān)于遵守法紀(jì)與道德，錯(cuò)誤的理解是（）。（A）大法不犯，小錯(cuò)不斷，難死領(lǐng)導(dǎo)，氣死法院（B）法律無法制約那些犯小錯(cuò)誤的人，道德對犯了小錯(cuò)誤的人又不管用（C）在一定限度內(nèi)，為了維護(hù)公民的自由和權(quán)益，要以犧牲道德為代價(jià)（D）法律不是萬能的，而道德是萬能的二、職業(yè)道德個(gè)人表現(xiàn)部分（第17～25題）答題指導(dǎo)：◆該部分均為選擇題r每題均有四個(gè)魯選項(xiàng)，您只能根據(jù)自己的實(shí)際狀況選擇其中一個(gè)選項(xiàng)作為您的答案．◆請?jiān)诖饛B卡上將所選擇答案的相應(yīng)字母涂黑。17、經(jīng)理辦公會上，經(jīng)理提議由你來做他的助理，但是這項(xiàng)提議遭到其他幾位副經(jīng)理的反對而未果。在公司，你屬于資格較老的中層領(lǐng)導(dǎo)，勤苦工作已多年，面對這樣的局面，你會（）。（A）感到很失落（B）找經(jīng)理說道說道（C）分析原因，改進(jìn)工作（D）以厲不再那么拼命工作了18、假如主管在安排工作時(shí)，總與你對工作的理解不一致。而你憑借多年工作經(jīng)驗(yàn)，你認(rèn)為自己的理解是正確的，而主管對工作的認(rèn)識和安排多有不妥。你會（）。（A）按照主管的要求傲事（B）按自己的理解做事（C）和同事溝通，按同事的意見辦事（D）找主管進(jìn)一步協(xié)商19、社區(qū)成立小動物保護(hù)協(xié)會，收養(yǎng)了許多流浪貓、狗。你的看法是（）。（A）流浪的貓、狗一般攜帶病菌，人們要遠(yuǎn)離他們（B）收養(yǎng)流浪貓、狗的做法。限制了動物們的自由（C）小動物保護(hù)協(xié)會的人們有愛心（D）應(yīng)該收養(yǎng)的是流浪的人，而不是貓、狗20、某些公司員工在業(yè)余時(shí)間里兼職，以增加收入。但長此以往，由于體力精力不濟(jì)等原因影響了本職工作的正常開展。對此，你的看法是（）。（A）應(yīng)該制定新制度，規(guī)范員工的兼職行為（B）允許員工兼職，但兼職工作收入的一部分要上繳公司（C）兼職是在業(yè)余時(shí)間進(jìn)行的，是員工的權(quán)利（D）兼職活動是無法監(jiān)督的，隨他去吧21、一般情況下，你和同事朋友約會，你會（）。（A）準(zhǔn)時(shí)到達(dá)（B）比預(yù)定時(shí)間早一會兒達(dá)到（C）晚點(diǎn)（D）晚點(diǎn)，會通知同事朋友22、養(yǎng)犬的人越來越多，犬?dāng)廊透蓴_了他人的正常生活，你認(rèn)為（）。（A）養(yǎng)犬沒有實(shí)際意義，應(yīng)該禁止所有的居民養(yǎng)犬（B）治理養(yǎng)犬的關(guān)鍵是征繳高額費(fèi)稅（C）提高養(yǎng)犬的人文明素質(zhì)晟重要（D）人們應(yīng)相互寬容理解23、如果你的某位同事總是喜歡拿你某方面的“短處”開玩笑，雖然玩笑并無惡意。但你覺得心里很別扭，你會（）。（A）也拿對方開玩笑（B）既然發(fā)現(xiàn)對方?jīng)]有惡意，那就隨便他好了（C）警告對方，要他尊重他人（D）與對方溝通，明確告訴對方自己的感受24、日常生活和工作中，聽窗外的蟬、青蛙或者鳥兒持續(xù)不斷的嗚叫，你的感受是（）。（A）聒噪，令人心煩意亂（B）有點(diǎn)煩，但還能夠忍受（C）習(xí)慣了，沒有感覺（D）悅耳動聽25、下列描述中，最接近你常態(tài)的感覺是（）。（A）有朋友，有知己（B）有知己，沒朋友（C）有朋友，沒知己（D）沒朋友，沒知己第二部分理論知識(26～125題，共100道題，滿分為100分）一、單項(xiàng)選擇題(26～85題，每題1分，共60分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，請?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）26、關(guān)于日常生活覆蓋儲備金的描述，（）的說法是錯(cuò)誤的。（A）可用來應(yīng)付因失業(yè)失能或收入中斷時(shí)的生活支出（B）一般家庭應(yīng)當(dāng)以3～6個(gè)月的生活費(fèi)為基準(zhǔn)準(zhǔn)備（C）該資金可以投資于股票或者房地產(chǎn)（D）一般以銀行存款或貨幣市場基金的形式儲備27、有關(guān)理財(cái)規(guī)劃的理解，以下敘述中（）是正確的。（A）進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃，就可以實(shí)現(xiàn)自己的夢想（B）理財(cái)規(guī)劃是針對富裕人群設(shè)計(jì)的財(cái)富管理方案（C）理財(cái)規(guī)劃是一生的規(guī)劃，涵蓋各個(gè)生命階段（D）理財(cái)規(guī)劃是全方位的規(guī)劃，規(guī)劃一次，終身可用28、合理的理財(cái)規(guī)劃流程應(yīng)該是（）。a．與客戶訪談，確認(rèn)客戶理財(cái)目標(biāo)b．定期檢視理財(cái)效果c．提出理財(cái)建議d．協(xié)助客戶執(zhí)行理財(cái)方案e．搜集財(cái)務(wù)資料f．根據(jù)變化調(diào)整理財(cái)方案（A）aecfdb（B）ecafbd（C）aecdbf（D）eacbdf29、甲公司股票市盈率為495．8，乙公司股票市盈率為38．3，丙公司股票市盈率為62．5，則以下說法中（）正確。（A）甲股票市盈率最高，代表投資者對它的認(rèn)可度最高（B）乙股票市盈率最低，證明乙股票的投資風(fēng)險(xiǎn)最低（C）丙股票市盈率居中，收益應(yīng)該介于甲和丙之間（D）無法判斷30、某校準(zhǔn)備設(shè)立永久性獎(jiǎng)學(xué)金，計(jì)劃每年頒發(fā)36，000元獎(jiǎng)學(xué)金，若年復(fù)利率為12％，該校現(xiàn)在應(yīng)向銀行存入（）本金。（A）450，000元（B）300，000元（C）350，000元（D）360，000元31、普通年金是指在一定時(shí)期內(nèi)每期（）等額收付的系列款項(xiàng)。（A）期初（B）期末（C）期中（D）期內(nèi)32、某上市公司資產(chǎn)負(fù)債率為34％，則該上市公司的權(quán)益乘數(shù)為（）。（A）1．52（B）2．94（C）0．66（D）無法確定33、不能使個(gè)人，家庭資產(chǎn)負(fù)債表中凈資產(chǎn)值增加的事項(xiàng)是（）。（A）所持有的股票升值（B）獲得一筆遺產(chǎn)（C）以銀行存款提前還貸（D）家庭住宅估值上升34、小李大學(xué)剛剛畢業(yè)，正準(zhǔn)備為事業(yè)好好打拼，短期內(nèi)不考慮結(jié)婚。他的理財(cái)順序應(yīng)該是（）。（A）職業(yè)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、投資規(guī)劃（B）現(xiàn)金規(guī)劃、職業(yè)規(guī)劃、子女教育規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃（C）投資規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃（D）消費(fèi)支出規(guī)劃、職業(yè)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃35、對于大多數(shù)客戶來說，（）是其初始階段積累財(cái)富的最主要手段。（A）儲蓄（B）融資（C）投資（D）貸款36、以下關(guān)于理財(cái)合同的簽訂程序說法錯(cuò)誤的是（）。（A）簽訂合同之前，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)準(zhǔn)備好合同文本（B）將合同交給客戶，對客戶理解有誤或不理解的條款向客戶做出詳細(xì)解釋（C）審查客戶身份，確認(rèn)客戶具有簽訂臺同的行為能力（D）如客戶對合同內(nèi)容無異議，同意簽署合同，則要求客戶當(dāng)面在相應(yīng)的位置簽字。如合同為多頁，則要求客戶在首頁上簽字37、葛先生，28歲，屬于典型的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避型投資者。在以下投資品中。適合葛先生投資的是（）。（A）平衡型基金（B）未上市股票（C）科技類股票基金（D）紙黃金38、客戶出現(xiàn)下列情況時(shí)，不需要對理財(cái)方案進(jìn)行調(diào)整的是（）。（A）原理財(cái)方案中的宏觀經(jīng)濟(jì)重要參數(shù)發(fā)生變化（B）市場中出現(xiàn)了適合客戶的新投資機(jī)會（C）房貸利率上調(diào)0．09％，導(dǎo)致客戶的月供增加20（D）客戶家庭遭受火災(zāi)，損失慘重39、保險(xiǎn)合同中的附加險(xiǎn)條欺是指（）的條款。（A）由被保險(xiǎn)人與投保人協(xié)商制定（B）可以獨(dú)立承保（C）非制式規(guī)定（D）不能獨(dú)立承保，只能作為主險(xiǎn)條款的擴(kuò)展或延伸40、以下（）不屬于風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素。（A）風(fēng)險(xiǎn)因素（B）風(fēng)險(xiǎn)事故（C）風(fēng)險(xiǎn)損失（D）風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任4I、保險(xiǎn)的基本特性是（）。（A）經(jīng)濟(jì)性（B）互助性（C）法律性（D）科學(xué)性42、風(fēng)險(xiǎn)識別的關(guān)鍵是（）。（A）感知風(fēng)險(xiǎn)（B）分析風(fēng)險(xiǎn)（C）風(fēng)險(xiǎn)估測（D）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)43、我國第一家股份制保險(xiǎn)公司是（）。（A）中國太平洋保險(xiǎn)公司（B）中國平安保險(xiǎn)公司（C）中國人壽保險(xiǎn)公司（D）新華保險(xiǎn)公司44、對客戶的資產(chǎn)應(yīng)該本著（）來確定。（A）樂觀原則（B）悲觀原則（C）謹(jǐn)慎原則（D）折中原則45、以下收入來源中，波動性晟大的是（）。（A）工資收入（B）一定時(shí)期內(nèi)的兼職收入（C）退休金收入（D）投資收益46、小劉大學(xué)畢業(yè)，計(jì)劃兩年內(nèi)支付購房首付款50，000元。則小劉的該項(xiàng)理財(cái)目標(biāo)屬于()。（A）短期理財(cái)目標(biāo)（B）中期理財(cái)目標(biāo)（C）中長期理財(cái)目標(biāo)（D）長期目標(biāo)47、對個(gè)人一次中獎(jiǎng)收入超過10，000元的，應(yīng)按稅法規(guī)定（）。（A）暫免征收個(gè)人所得稅（B）減半征收個(gè)人所得稅（C）全額征收個(gè)人所得稅（D）部分征收個(gè)人所得稅48、《個(gè)人所得稅法》規(guī)定：“企業(yè)和個(gè)人按照省級以上人民政府規(guī)定的比例提取并繳付的（）、醫(yī)療保險(xiǎn)金、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金，不計(jì)入個(gè)人當(dāng)期的工資、薪金收入，免于征收個(gè)人所得稅。（A）住房公積金（B）向保險(xiǎn)公司交納的意外保險(xiǎn)的保費(fèi)（C）向保險(xiǎn)公司交納的養(yǎng)老保險(xiǎn)的保費(fèi)（D）向保險(xiǎn)公司交納的保險(xiǎn)的保費(fèi)49、在計(jì)算出售自有住房應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅時(shí)，個(gè)人出售現(xiàn)住房后（）未重新購房的．其所繳納的納稅保證金不再退還，應(yīng)全部作為個(gè)人所得稅繳入國庫。（A）5年內(nèi)（B）3年內(nèi)（C）2年內(nèi)（D）1年內(nèi)50、在計(jì)算出售自有住房應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅時(shí)，對個(gè)人轉(zhuǎn)讓自用（）以上、并且是家庭惟一生活用房取得的所得，免征個(gè)人所得稅。（A）3年（B）5年（C）4年（D）2年51、自2001年1月1日起，對個(gè)人按市場價(jià)格出租的居民住房取得的所得，暫減按（）的稅率征收個(gè)人所得稅。（A）15％（B）10％（C）12％（D）8％52、按照支出法計(jì)算國內(nèi)生產(chǎn)總值的公式為（）。（A）居民消費(fèi)+企業(yè)投資+政府購買（B）居民消費(fèi)+企業(yè)投資+政府購買+出口總額（C）居民消費(fèi)+企業(yè)投資+政府購買+進(jìn)口總額（D）居民消費(fèi)+企業(yè)投資+政府購買+凈出口額53、依照有關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的法律或具有法律效應(yīng)的各種規(guī)章制度，對產(chǎn)業(yè)活動進(jìn)行行政干預(yù)的行為屬于（）。（A）產(chǎn)業(yè)政策的直接干預(yù)手段（B）產(chǎn)業(yè)政策的間接干預(yù)手段（C）財(cái)政政策的直接干預(yù)手段（D）金融政策的間接干預(yù)手段54、如果一個(gè)行業(yè)中企業(yè)家數(shù)很少，產(chǎn)品具有同質(zhì)性或只有微小差別、相互問替代性報(bào)強(qiáng)，個(gè)別企業(yè)對產(chǎn)品價(jià)格的控制程度較高．這類行業(yè)屬于（）行業(yè)。（A）完全競爭（B）不完全競爭（C）寡頭壟斷（D）完全壟斷55、（）受經(jīng)濟(jì)周期影響較大，當(dāng)經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)這些行業(yè)會相應(yīng)擴(kuò)張，當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，這些行業(yè)也隨之收縮。（A）增長型行業(yè)（B）周期型行業(yè)（C）防守型行業(yè)（D）發(fā)展型行業(yè)56、若一企業(yè)經(jīng)歷了創(chuàng)業(yè)階段的艱難跋涉之后，由于自身的優(yōu)勢，新產(chǎn)品逐漸贏得廣大消費(fèi)者的歡迎和信賴，市場需求上升，則此時(shí)該企業(yè)處于（）。（A）創(chuàng)業(yè)階段（B）成長階段（C）成熟階段（D）衰退階段57、（）屬于不作為義務(wù)。（A）交付貸款（B）運(yùn)輸合同貨物（C）保守商業(yè)秘密（D）完成加工任務(wù)58、關(guān)于稅收籌劃，下列說法正確的是（）。（A）稅收籌劃就是述稅（B）稅收籌劃不能違背國家法律（C）稅收籌劃意同愉稅（D）稅收籌劃沒有風(fēng)險(xiǎn)59、唐先生月薪8,000元，按規(guī)定月均繳納三險(xiǎn)一金1，500元。在不考慮其他減免稅的情況下，唐先生在2007年8月工資薪金所得的應(yīng)納稅所得額為（）。（A）4，900元（B）610元（C）5，700元（D）800元60、稅收籌劃中往往需要同時(shí)運(yùn)用多種稅收籌劃技術(shù)和方法，即運(yùn)用（）。（A）絕對節(jié)稅原理（B）相對節(jié)稅原理（C）風(fēng)險(xiǎn)節(jié)稅原理（D）組合節(jié)稅原理61、我國目前建立的社會統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度屬于（）模式。（A）完全基金（B）部分基金（C）現(xiàn)收現(xiàn)付（D）完全積累62、2005年12月，國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》要求，企業(yè)繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)為企業(yè)工資總額的（）。（A）7％（B）8％（C）9％（D）20％63、已知某股票的貝塔值為l．15，市場組合的年預(yù)期收益率為18％。年無風(fēng)險(xiǎn)利率為6％，則該股票的要求回報(bào)率是（）。（A）21．6％（B）24．0％（C）19．8％（D）20．6％64、某基金經(jīng)理構(gòu)建了一個(gè)充分分散的股票投資組合，盡管市場有下跌的可能，但他既不想賣掉手上持有的部分股票來減少風(fēng)險(xiǎn)，叉不想錯(cuò)過市場上升的好行情，那么給他最好的建議是（）。（A）買進(jìn)一個(gè)指數(shù)看漲期權(quán)（B）賣出一個(gè)指數(shù)看漲期權(quán)（C）買進(jìn)一個(gè)指數(shù)看跌期權(quán)（D）賣出一個(gè)指數(shù)看跌期權(quán)65、金融衍生產(chǎn)品是指價(jià)值依賴于原生性金融工具的一類金融產(chǎn)品。其中期貨合約與遠(yuǎn)期合約的最本質(zhì)區(qū)別是（）。（A）期貨價(jià)格的超前性（B）占用資金的不同（C）收益的不同（D）期貨臺約條款的標(biāo)準(zhǔn)化66、下列對于基金分紅和拆分的說法正確的是（）。（A）基金公司為吸引投資者，即使當(dāng)年虧損，也可分紅（B）分紅和拆分都能將基金凈值降低（C）封閉式基金在當(dāng)年的收益彌補(bǔ)往年虧損之后還有盈余的，基金公司可根據(jù)投資策略選擇是否分紅（D）基金分紅和拆分說明基金業(yè)績非常好67、在基金的業(yè)績評價(jià)方法當(dāng)中，下列說法錯(cuò)誤的是（）。（A）特雷納指數(shù)度量的是單位系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)帶來的超額回報(bào)，其值越大越好（B）夏普指數(shù)度量的是單位非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)帶來的超額回報(bào)，其值越大越好（C）Jensen指數(shù)大于零，表明基金的業(yè)績表現(xiàn)優(yōu)于市場基準(zhǔn)組合（D）夏普指數(shù)是以資本市場線為基準(zhǔn)來評價(jià)基金業(yè)績的63、關(guān)于授權(quán)行為和委托臺同的說法，（）錯(cuò)誤。（A）授權(quán)行為必須采用書面形式（B）授權(quán)行為是單方法律行為（C）授權(quán)行為可以事后追認(rèn)（D）委托臺同是雙方法律行為69、甲將自己的自行車借乙使用，乙因手頭缺錢，將該自行車賣給丙，則己和兩之間的合同（）。（A）無效（B）效力待定（C）有效（D）可撤銷、變更70、甲和乙簽訂合同，約定違約金為5萬元。后來甲違約，給乙造成近10萬元的損失，則（）做法正確。（A）甲的實(shí)際賠償數(shù)額不嘗超過5萬元（B）乙可以請求甲雙倍支付違約金（C）甲必須賠償乙所有權(quán)損失（D）乙只能請求人民法院予以適當(dāng)增加違約金71、萬某去世，遺產(chǎn)由妻子趙某私父母繼承。萬某去世時(shí)妻子已經(jīng)懷孕，為胎兒保留繼承份額人民幣2萬元。若胎兒出生后死亡，則這2萬元（）。（A）由趙某、萬某父母繼承（B）由趙某、萬某父親、母親各繼承l(wèi)/3（C）由萬某父母繼承（D）由趙某繼承72、甲公司出資70％，乙公司出資30％成立丙有限責(zé)任公司，（）說法正確。（A）丙公司的第一次股東會議由乙公司的董事長張某召集主持（B）丙公司的董事由甲、乙公司協(xié)議確定，由乙公司的3名董事?lián)危–）丙公司的監(jiān)事電甲公司的三名董事?lián)危―）經(jīng)過甲、乙協(xié)議確定由丙公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任丙公司的監(jiān)事會主席73、劉某從小被張某收養(yǎng)。劉某成年以后，將年老多病的生父母接來和自己同住并悉心照顧。后張某及劉某的生父母相繼去世。則（）說法正確。（A）劉某有權(quán)作為第一順序繼承人繼承生父母的財(cái)產(chǎn)（B）劉某有權(quán)作為第二順序繼承入繼承生父母的財(cái)產(chǎn)（C）劉某無權(quán)繼承張某的財(cái)產(chǎn)（D）劉某有可能獲得生父母的部分財(cái)產(chǎn)74、甲與乙結(jié)婚后無房居住，2006年l0月1日甲以個(gè)人名義向丙借10萬元用于購房，約定5年后歸還。2007年4月12日，法院判決甲與乙離始，家庭財(cái)產(chǎn)全部歸乙。則（）。（A）借期屆滿后，丙有權(quán)要求乙償還10萬元（B）借期屆滿后，丙只能要求甲償還10萬元（C）借期屆滿后，兩只能要求甲和乙分別償還5萬元（D）借期屆滿后，丙只能要求乙償還10萬元75、為了解2006年中國基金市場開放式基金中大部分基金的收益水平，應(yīng)參考基金收益率統(tǒng)計(jì)指標(biāo)中的（）。（A）算術(shù)平均數(shù)（B）中位數(shù)（C）眾數(shù)（D）算數(shù)平均數(shù)、中位數(shù)、眾數(shù)均可76、李先生參與了某個(gè)投資項(xiàng)目，第一年的投資收益率為15．2％，第二年的投資收益率為7．9％，第三年的投資收益率為－11％，則李先生三年投資的幾何平均收益率為（）。（A）3．42％（B）11．33％（C）10．63％（D）3．80％77、王先生有一個(gè)投資項(xiàng)目，若前三年每年年末投入100萬元，第四年年末分紅80萬元，第五年年末分紅150萬元，第六年年束和第七年年束分別都分紅200萬元。而王先生要求的回報(bào)率為15％，該項(xiàng)目的凈現(xiàn)值為（）。（A）510．29萬元（B）53．65刀兀（C）161．69萬元（D）486．84萬兀78、李小姐有100萬的閑置資金，年初將其中50萬投入股票市場，收益率為50％，20萬投入股票型基金，收益率為70％，剩下的30萬元投入銀行理財(cái)產(chǎn)品，收益率為12％。則李小姐的投資組合收益率為（）。（A）40．1％（B）42．6％（C）55．0％（D）44．0％79、某客戶持有面值為100萬元的商業(yè)票據(jù)，距離到期期限還有30天，因資金問題進(jìn)到銀行進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)，銀行的商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)率為6％，則該客戶的貼現(xiàn)額為（）。（A）905，000元（B）995，000元（C）995，068元（D）940，000元80、2007年，中國人民銀行多次上調(diào)銀行存款準(zhǔn)備金率，對于這一政策的理解正確的是（）。（A）這一政策可以減少基礎(chǔ)貨幣，從而增加貨幣供應(yīng)量（B）這一政策可以使貨幣乘數(shù)放大．從而降低貨幣供應(yīng)量（C）上調(diào)存款準(zhǔn)備金率屬于貨幣政策，其對經(jīng)濟(jì)的影響是問接的（D）中國人民銀行上調(diào)存款準(zhǔn)備金率的原因主要是為了抑制通貨緊縮81、下列關(guān)于通貨膨脹的說法不正確的是（）。（A）流通中的貨幣增加可能導(dǎo)致通貨膨脹的發(fā)生（B）通貨膨脹的本質(zhì)原因是由于貨幣供應(yīng)過多而引起貨幣貶值（C）通貨膨脹的度量通常使用價(jià)格指數(shù)（D）通貨膨脹對經(jīng)濟(jì)發(fā)展沒有任何益處82、利率作為資金的價(jià)格，其大小以及分類都不一樣。下列說法正確的是（）。（A）我國商業(yè)銀行掛牌的存貸款利率均為實(shí)際利率（B）我國商業(yè)銀行掛牌的存貸款利率屬于市場利率（C）銀行間市場利率由中國人民銀行確定（D）住房商業(yè)貸款可申請到商業(yè)貸款利率的下限，其實(shí)是一種優(yōu)惠利率83、關(guān)于加息政策的影響，說法不正確的是（）。（A）利率上調(diào)，增加企業(yè)的融資成本，將抑制社會投資規(guī)模（B）提高利率可以抑制通貨膨脹（C）利率上調(diào)，將抑制居民消費(fèi)，增加儲蓄用于未來消費(fèi)（D）利率上調(diào)，將使得收入分配更加均衡84、基礎(chǔ)貨幣規(guī)模將影響貨幣的供給量。下列不能影響基礎(chǔ)貨幣規(guī)模的是（）（A）直接發(fā)行貨幣（B）變動黃金儲備（C）批準(zhǔn)設(shè)立新的銀行（D）公開市場操作85、匯率變動將受到很多因素的影響，下列說法中（）是正確的。（A）如果一國經(jīng)濟(jì)加速增長，將促使本國貨幣貶值（B）利率調(diào)整對匯率沒有影響（C）本國發(fā)生通貨膨脹，會促使本幣升值（D）本國發(fā)生國際收支順差，本幣將相對升值二、多項(xiàng)選擇題（86～115題，每小題1分，共30分。每題有多個(gè)答案正確，請?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)宇母涂黑。錯(cuò)選、少選、多選，均不得分）86、理財(cái)規(guī)劃的流程主要包括（）。（A）建立客戶關(guān)系（B）收集客戶信息（C）分析財(cái)務(wù)狀況（D）制定理財(cái)方案（E）執(zhí)行理財(cái)方案87、以下屬于理財(cái)規(guī)劃組成部分的有（）。（A）現(xiàn)金規(guī)劃（B）投資規(guī)劃（C）風(fēng)險(xiǎn)管理保險(xiǎn)規(guī)劃（D）教育規(guī)劃（E）消費(fèi)支出規(guī)劃88、關(guān)于理財(cái)規(guī)劃的具體目標(biāo)，以下說法中正確的有（）。（A）短期資金需求可用現(xiàn)金來滿足，預(yù)期的現(xiàn)金支出只能通過股票投資來滿足（B）通過完備的風(fēng)險(xiǎn)保障可以使客戶免于意外事件（C）合理的納稅安排可以減少或延緩稅負(fù)支出（D）由于老年時(shí)收入能力下降，因此有必要在青壯年時(shí)期進(jìn)行財(cái)務(wù)規(guī)劃（E）通過消費(fèi)支出規(guī)劃，可以使消費(fèi)支出合理，家庭收支結(jié)構(gòu)大體平衡89、關(guān)于個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的說法中，正確的有（）。（A）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表必須公開（B）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表受會計(jì)準(zhǔn)則及國家財(cái)務(wù)制度的約束（C）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表沒有計(jì)提減值準(zhǔn)備的嚴(yán)格要求（D）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表中的固定資產(chǎn)要分別填列資產(chǎn)的原值和計(jì)提的折舊（E）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表沒有嚴(yán)格固定的統(tǒng)一格式90、下列各項(xiàng)年金中．既有現(xiàn)值又有終值的年金有（）。（A）普通年金（B）永續(xù)年金（C）期初年金（D）先付年金（E）后付年金91、（）屬于客戶持有的投資資產(chǎn)。（A）一年期定期存款（B）中期債券（C）自用房地產(chǎn)（D）成長型股票（E）客戶佩戴的首飾92、客戶對理財(cái)方案的聲明包括（）。（A）已經(jīng)完整閱讀方案（B）信息真實(shí)準(zhǔn)確，沒有重大遺漏（C）重要問題已經(jīng)解釋（D）對理財(cái)規(guī)劃師的致謝（E）接受該方案93、導(dǎo)致保險(xiǎn)合同無效的原因有（）。（A）違反法律和行政法規(guī)（B）違反國家利益和社會公共利益（C）采用欺詐手段簽訂（D）投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的不具有保險(xiǎn)利益（E）投保人困疏忽違反如實(shí)告知義務(wù)94、關(guān)于保險(xiǎn)中受益人的表述正確的有（）。（A）受益人可以是任何人（B）投保人、被保險(xiǎn)人都可以成為受益人（C）受益人是人身保險(xiǎn)中特有的概念（D）受益人與被保險(xiǎn)人之間可無保險(xiǎn)利益（E）自然人、法人、其他合法經(jīng)濟(jì)組織都可以作為受益人95、（）屬于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特點(diǎn)。（A）業(yè)務(wù)分散（B）額小量大（C）險(xiǎn)種設(shè)計(jì)靈活（D）危險(xiǎn)結(jié)構(gòu)有特色（E）保險(xiǎn)賠償方式通常采用第一危險(xiǎn)賠償方式96、稅收籌劃的基本原理主要包括（）。（A）絕對節(jié)稅原理（B）相對節(jié)稅原理（C）風(fēng)險(xiǎn)節(jié)稅原理（D）組合節(jié)稅原理（E）任意節(jié)稅原理97、對于一家生產(chǎn)性企業(yè)，可能適用的增值稅稅率或征收率有（）。（A）17％（B）13％（C）6％（D）5％（E）4％98、關(guān)稅以通過關(guān)境的貨物和物品的流向?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)，可分為（）。（A）進(jìn)口關(guān)稅（B）出口關(guān)稅（C）過境關(guān)稅（D）增值稅（E）消費(fèi)稅99、稿酬所得以每次出版、發(fā)表取得的收入為一次，具體規(guī)定為（）。（A）同一作品再版取得的所得，應(yīng)視為另一次稿酬所得計(jì)征個(gè)人所得稅（B）同一作品先在報(bào)刊上連載，然后再出版，或先出版，再在報(bào)刊上連載的，應(yīng)視為兩次稿酬所得征稅。即連載作為一次，出版作為另一次（C）同一作品在報(bào)刊上連載取得收入的，以連載完成后取得的所有收入合并為一次（D）同一作品再出版和發(fā)表時(shí)，以預(yù)付的稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入應(yīng)合并計(jì)算為一次（E）同一作品出版、發(fā)表后，困添加印數(shù)而追加稿酬的，應(yīng)與以前出版、發(fā)表時(shí)取得的稿酬合并計(jì)算為一次100、根據(jù)各行業(yè)中企業(yè)的數(shù)量、產(chǎn)品的屬性和價(jià)格控制程度等因素，可將行業(yè)分成（）。（A）完全競爭行業(yè)（B）不完全競爭行業(yè)（C）寡頭壟斷行業(yè)（D）完全壟斷行業(yè)（E）兩階段行業(yè)101、下列有關(guān)經(jīng)濟(jì)周期波動的說法中，正確的有（）。（A）波動的擴(kuò)張長度是指每個(gè)周期內(nèi)擴(kuò)張的時(shí)間長度（B）波動的平均位勢是指每個(gè)周期內(nèi)各年度平均的經(jīng)濟(jì)增長率（C）波動深度是指每個(gè)周期內(nèi)波谷年份的經(jīng)濟(jì)增長率（D）波動高度是指每個(gè)周期內(nèi)波峰年份的經(jīng)濟(jì)增長率（E）波動的幅度是指每個(gè)周期內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長率上下波動的差102、公開市場業(yè)務(wù)優(yōu)點(diǎn)有（）。（A）中央銀行可通過買賣政府債券來調(diào)整貨幣供給量（B）具有不可更改性，中央銀行一旦出現(xiàn)政策失誤難以進(jìn)行糾正（C）具有可測性，即這一業(yè)務(wù)對貨幣供給的影響可以比較準(zhǔn)確地預(yù)測出來（D）具有靈活性（E）具有主動性103、關(guān)于年金保險(xiǎn)，下列說法正確的有（）。（A）按給付期限不同，可以分為定期年金、終身年金和最低保證年金（B）按保險(xiǎn)年金給付額是否變動，可以分為定額年金和變額年金（C）按被保險(xiǎn)人不同，可以分為個(gè)人年金、聯(lián)合年金和聯(lián)合及生存者年金（D）按年金給付開始時(shí)間的不同，可以分為即期年金和延期年金（E）按照繳費(fèi)方式不同?？梢苑譃橐淮涡岳U清保費(fèi)年金保險(xiǎn)和分期繳費(fèi)年金保險(xiǎn)104、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金和商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)可以說是退休養(yǎng)老的三大保障，關(guān)于上述三種保險(xiǎn)的稅收政策，下列說法正確的有（）。（A）個(gè)人按照國家規(guī)定的比例提取并繳付的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)免征個(gè)人所得稅（B）企業(yè)年金計(jì)劃中企業(yè)繳費(fèi)在工資總額4％以內(nèi)的部分，在計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)可從成本中列支（C）個(gè)人退休后領(lǐng)取的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金免征個(gè)人所得稅（D）個(gè)人獲得保險(xiǎn)賠款不需要繳納個(gè)人所得稅（E）企業(yè)為員工購買商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納的保費(fèi)需要繳納個(gè)人所得稅105、影響債券價(jià)值的因素有（）。（A）票面利率（13）剩余到期期限（C）面值（D）市場利率（E）發(fā)行時(shí)問106、信托的職能主要包括（）。（A）財(cái)務(wù)管理職能（B）融通資金職能（C）權(quán)益重構(gòu)職能（D）公益服務(wù)職能（E）社會投資職能107、對基金投資過程的評價(jià)可以輔助風(fēng)險(xiǎn)收益指標(biāo)進(jìn)行，通常包括（）。（A）基金投資風(fēng)格（B）基金業(yè)績的持續(xù)性（C）市場時(shí)機(jī)的選擇（D）股票選擇能力（E）募集的規(guī)模108、關(guān)于代位繼承，（）的說法正確。（A）不適用于遺囑繼承（B）僅適用于法定繼承（C）不適用于法定繼承（D）可以適用于遺囑繼承（E）既適用于法定繼承，也適用于遺囑繼承109、甲公司委托李某到乙地購買5，000公斤大米，李某到達(dá)乙地以甲公司的名義和供應(yīng)商簽訂了協(xié)議，后李某發(fā)現(xiàn)當(dāng)?shù)氐木G豆不錯(cuò)，就利用蓋有甲公司公章的空白合同書，以司的名義和供應(yīng)商于某簽訂了購買綠豆的合同。以下（）說法錯(cuò)誤。（A）李某和于某的合同只有經(jīng)過甲公司追認(rèn)才有效（B）只有在甲公司實(shí)際收到于某提供的綠豆時(shí)，李某和于某的合同才有效（C）于某可以撤銷合同，使合同無效（D）李某和于某要對甲公司承擔(dān)連帶責(zé)任（E）合同確定有效，于某沒有撤銷權(quán)110、下列關(guān)于遺囑的說法中正確的有（）。（A）必須指定遺囑繼承人（B）遺囑人可以指定任意人成為繼承人（C）再指定繼承人不可以和指定繼承人一起參加繼承（D）無論何種遺囑，均應(yīng)有見證人存在（E）繼承人不可充任遺囑見證人111、下列關(guān)于統(tǒng)計(jì)量和統(tǒng)計(jì)圖的說法正確的有（）。（A）直方圖可以很清楚地看出每個(gè)變量占總體的比重（B）盒型圖越扁說明數(shù)據(jù)越分散（C）散點(diǎn)圈主要用于對比不同變量的大?。―）餅狀圖可以很清楚地看到每個(gè)變量占總體的比重（E）K線圖呈現(xiàn)“十”112、以下關(guān)于統(tǒng)計(jì)變量的描述中正確的有（）。（A）方差衡量的是變量的觀測值如何圍繞其平均值分布（B）協(xié)方差用于表示兩個(gè)變量之間的相互作用（C）相關(guān)系數(shù)可以用來度量兩個(gè)變量之間的相關(guān)程度（D）相關(guān)系數(shù)等于0，說明兩個(gè)證券之間沒有相關(guān)性（E）協(xié)方差越大，兩個(gè)證券之間的相關(guān)性越大113、下列對于通貨緊縮的治理方法中不正確的有（）。（A）實(shí)行擴(kuò)張性財(cái)政政策（B）增加有效需求（C）刺激投資（D）實(shí)行緊縮的貨幣政策（E）增加稅收114、各國的利率水平通常不同，導(dǎo)致利率水平差異的主要原園有（）。（A）預(yù)期通貨膨脹率（B）央行的貨幣政策（C）資金的供求狀況（D）匯率的變動（E）國際利率水平115、下列屬于貨幣表現(xiàn)形式是（）。（A）現(xiàn)金（B）銀行活期存款（C）信用卡（D）外匯（E）黃金三、判斷題（116～125題，每題1分，共10分。對于下面的敘述，你認(rèn)為正確的，請?jiān)诖痤}卡把相應(yīng)題號下“A”涂黑，你認(rèn)為錯(cuò)誤的把“B”涂黑）116、資產(chǎn)的流動性與收益性成反比，為了獲得較高收益，應(yīng)把盡量多的資產(chǎn)投入到股票、基金上。（）117、如果個(gè)人及家庭的自用住宅價(jià)值增加，一股就只需要在其資產(chǎn)負(fù)債表中直接記入已經(jīng)增加的價(jià)值額，而不會把它列為收入記入凈資產(chǎn)。（）118、取得客戶授權(quán)是理財(cái)規(guī)劃師實(shí)施理財(cái)方案的第一步。（）119、保單靈活性的增加意味著保險(xiǎn)成本的降低。（）120、定金具有預(yù)交違約金的性質(zhì)。（）121、通貨膨脹對經(jīng)濟(jì)發(fā)展是完全不利的。（）122、稅收法律關(guān)系由權(quán)利主體、客體和法律關(guān)系內(nèi)容三方面構(gòu)成。（）123、進(jìn)行退休養(yǎng)老規(guī)劃時(shí)要密切關(guān)注利率和物價(jià)因