出納業(yè)務流程圖

出納業(yè)務流程開始一、捐款業(yè)務流程圖-現(xiàn)金開始院辦、寄養(yǎng)科院辦、寄養(yǎng)科捐贈責任人引領(lǐng)捐款人到財務科清點捐款，開具清點捐款，開具捐贈收據(jù)經(jīng)手人署名經(jīng)手人署名加蓋印鑒，審核加蓋印鑒，審核將收據(jù)第二聯(lián)給捐款人將收據(jù)第二聯(lián)給捐款人轉(zhuǎn)下頁轉(zhuǎn)下頁承上頁承上頁填寫先進繳款單，填寫先進繳款單，當日進銀行帳戶拿回進帳回單拿回進帳回單收養(yǎng)捐款，將進帳單據(jù)、收據(jù)第二聯(lián)和收養(yǎng)協(xié)議貼在一起通常性捐款，將進帳單據(jù)和收據(jù)第二聯(lián)貼在一起收養(yǎng)捐款，將進帳單據(jù)、收據(jù)第二聯(lián)和收養(yǎng)協(xié)議貼在一起通常性捐款，將進帳單據(jù)和收據(jù)第二聯(lián)貼在一起登記往來收入零余額帳登記往來收入零余額帳登記往來資金財政專戶帳登記往來資金財政專戶帳當日查對月末查對當日查對月末查對查對無誤后原始憑證移交給會計查對無誤后原始憑證移交給會計結(jié)束結(jié)束捐款業(yè)務流程圖-銀行轉(zhuǎn)帳開始開始提供捐款帳號給捐贈者提供捐款帳號給捐贈者去銀行拿收款通知單去銀行拿收款通知單通知捐贈責任人已到帳，通知捐贈責任人已到帳，開具捐贈收據(jù)經(jīng)手人署名經(jīng)手人署名加蓋印鑒，審核加蓋印鑒，審核將收據(jù)第二聯(lián)交給經(jīng)手人將收據(jù)第二聯(lián)交給經(jīng)手人轉(zhuǎn)下頁轉(zhuǎn)下頁承上頁承上頁收養(yǎng)捐款，將進帳單據(jù)、收據(jù)第二聯(lián)和收養(yǎng)協(xié)議貼在一起通常性捐款，將進帳單據(jù)和收據(jù)第二聯(lián)貼在一起收養(yǎng)捐款，將進帳單據(jù)、收據(jù)第二聯(lián)和收養(yǎng)協(xié)議貼在一起通常性捐款，將進帳單據(jù)和收據(jù)第二聯(lián)貼在一起登記往來收入零余額帳登記往來收入零余額帳登記往來資金財政專戶帳登記往來資金財政專戶帳當日查對月末查對當日查對月末查對查對無誤后原始憑證移交給會計查對無誤后原始憑證移交給會計結(jié)束結(jié)束開始國庫支付業(yè)務流程圖開始院各部門經(jīng)辦人粘貼票據(jù)、填寫報銷單院各部門經(jīng)辦人粘貼票據(jù)、填寫報銷單經(jīng)辦部門責任人簽字經(jīng)辦部門責任人簽字財務科責任人審核并安排付款財務科責任人審核并安排付款分管院長簽字分管院長簽字、院長審核簽字經(jīng)辦人送報銷單到財務經(jīng)辦人送報銷單到財務審核報銷單審核報銷單，填寫是否正確，簽字是否到位轉(zhuǎn)下頁轉(zhuǎn)下頁承上頁承上頁分類整理，將食品類報銷單和行政類報銷單分開分類整理，將食品類報銷單和行政類報銷單分開進入國庫支付系統(tǒng)進行支付進入國庫支付系統(tǒng)進行支付公務卡明細下載、申請、送審授權(quán)支付申請錄入、送審直接支付申請錄入、送審公務卡明細下載、申請、送審授權(quán)支付申請錄入、送審直接支付申請錄入、送審公務卡支付審核直接支付審核授權(quán)支付審核公務卡支付審核直接支付審核授權(quán)支付審核公務卡支付生成、打印授權(quán)支付生成、打印直接支付生成、打印公務卡支付生成、打印授權(quán)支付生成、打印直接支付生成、打印轉(zhuǎn)下頁轉(zhuǎn)下頁承上頁承上頁財務科責任人審核憑證并蓋章財務科責任人審核憑證并蓋章送銀行辦理，取回單送銀行辦理，取回單將回單和報銷單貼在一起將回單和報銷單貼在一起登零余額帳登零余額帳當日查對月末查對當日查對月末查對查對無誤后原始憑證移交給會計查對無誤后原始憑證移交給會計結(jié)束結(jié)束工資發(fā)放流程——財政統(tǒng)發(fā)開始開始人事干事報送人員變動資料人事干事報送人員變動資料審核資料審核資料每個月20號進入工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)，維護人事信息每個月20號進入工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)，維護人事信息計算完成后，報送財政局計算完成后，報送財政局財政局審核財政局審核轉(zhuǎn)下頁轉(zhuǎn)下頁承上頁承上頁直接支付入帳通知書打印，工資信息打印直接支付入帳通知書打印，工資信息打印月底轉(zhuǎn)交給會計做帳月底轉(zhuǎn)交給會計做帳結(jié)束結(jié)束工資發(fā)放流程——銀行代發(fā)開始開始人事干事每個月6號前報送人員變動資料或者審核完成紙制工資表人事干事每個月6號前報送人員變動資料或者審核完成紙制工資表審核資料審核資料將工資信息錄入銀行要求電子表格中將工資信息錄入銀行要求電子表格中進入銀行工資加密系統(tǒng)進入銀行工資加密系統(tǒng)工資加密工資加密導出壓縮文件和銀行代發(fā)工資業(yè)務申請單導出壓縮文件和銀行代發(fā)工資業(yè)務申請單轉(zhuǎn)下頁轉(zhuǎn)下頁承上頁承上頁將壓縮文件存入U盤審核銀行代發(fā)工資業(yè)務申請單并蓋章在國庫支付系統(tǒng)中支付，生成支付憑證并蓋章將壓縮文件存入U盤審核銀行代發(fā)工資業(yè)務申請單并蓋章在國庫支付系統(tǒng)中支付，生成支付憑證并蓋章將以上三樣送至銀行工資發(fā)放責任人將以上三樣送至銀行工資發(fā)放責任人將回單和紙制工資表貼在一起，登帳將回單和紙制工資表貼在一起，登帳結(jié)束結(jié)束工會業(yè)務流程開始開始暫時工保險稅票報銷單據(jù)暫時工保險稅票報銷單據(jù)填制現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)帳支票國庫支付打帳到工會帳戶填制現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)帳支票國庫支付打帳到工會帳戶審核支票審核支票收款憑證收款憑證加蓋印鑒，交由銀行支付是否與回單相符？加蓋印鑒，交由銀行支付是否與回單相符？否否銀行回單銀行回單是是送稅票至銀行送稅票至銀行，銀行代繳，取回單.轉(zhuǎn)下頁轉(zhuǎn)下頁承上頁承上頁登記銀行日志帳登記銀行日志帳銀行對帳單銀行對帳單對帳，查看余額調(diào)整表對帳，查看余額調(diào)整表是否正確是否正確結(jié)束結(jié)束食堂業(yè)務流程——收入開始開始幼稚園伙食費幼稚園伙食費清點現(xiàn)金，開收據(jù)清點現(xiàn)金，開收據(jù)審核蓋章審核蓋章填寫現(xiàn)金繳款單填寫現(xiàn)金繳款單現(xiàn)金當日進帳現(xiàn)金當日進帳轉(zhuǎn)下頁轉(zhuǎn)下頁承上頁承上頁回單和收據(jù)第三聯(lián)貼在一起回單和收據(jù)第三聯(lián)貼在一起登記登記伙食日志帳銀行對銀行對帳單當日查對月末查對當日查對月末查對是否正確是否正確結(jié)束結(jié)束食堂業(yè)務流程——支出開始開始報銷單據(jù)報銷單據(jù)審核報銷單據(jù)審核報銷單據(jù)計算支付密碼計算支付密碼在在電腦填寫現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)帳支票并打印審核并加蓋印鑒審核并加蓋印鑒在支票登記本上登記在支票登記本上登記轉(zhuǎn)下頁轉(zhuǎn)下頁承上頁承上頁送銀行支付送銀行支付回單和收據(jù)第三聯(lián)貼在一起回單和收據(jù)第三聯(lián)貼在一起登記伙食日志帳登記伙食日志帳銀行對帳單銀行對帳單當日查對月末查對當日查對月末查對是否正確是否正確結(jié)束結(jié)束公積金業(yè)務流程開始開始填寫公積金匯繳書填寫公積金匯繳書查對并查對并在國庫系統(tǒng)中支付審核蓋章審核蓋章將匯繳書送公積金銀行將匯繳書送公積金銀行將授權(quán)支付憑證送基本戶銀行銀行回單銀行回單轉(zhuǎn)下頁轉(zhuǎn)下頁承上頁承上頁將回單和將回單和紙制工資表貼在一起，登帳結(jié)束結(jié)束房帖業(yè)務流程開始開始審核審核人事干干事送來資料計算職員住房補助金額計算職員住房補助金額新增人員代辦房帖卡查對并在國庫系統(tǒng)中支付查對并在國庫系統(tǒng)中支付將工資信息錄入銀行要求電子表格中將工資信息錄入銀行要求電子表格中進進行工資加密轉(zhuǎn)下頁轉(zhuǎn)下頁承上頁承上頁導出壓縮文件和銀行代發(fā)工資業(yè)務申請單導出壓縮文件和銀行代發(fā)工資業(yè)務申請單查對銀行代發(fā)工資業(yè)務申請單并蓋章將壓縮文件存入U盤開轉(zhuǎn)帳支票并審核、蓋章查對銀行代發(fā)工資業(yè)務申請單并蓋章將壓縮文件存入U盤開轉(zhuǎn)帳支票并審核、蓋章將以上資料將以上資料送至房帖卡銀行銀行代發(fā)房帖銀行代發(fā)房帖將回單和紙制工資表貼在一起，登帳將回單和紙制工資表貼在一起，登帳結(jié)束結(jié)束非稅收入?yún)R繳流程開始開始幼稚園上繳幼兒學費、花名冊和學費明細單幼稚園上繳幼兒學費、花名冊和學費明細單清點現(xiàn)金和學費明細單清點現(xiàn)金和學費明細單在財政局購置非稅票據(jù)在財政局購置非稅票據(jù)在外網(wǎng)進行票據(jù)認證在外網(wǎng)進行票據(jù)認證進入非稅系統(tǒng)