公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定

公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定一、總則為規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理，維護(hù)公司財(cái)務(wù)安全，保證財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性、穩(wěn)健性和透明度，特制定本公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定，適用于公司內(nèi)部所有財(cái)務(wù)活動(dòng)。二、財(cái)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)1.財(cái)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)公司設(shè)立財(cái)務(wù)管理部，主要負(fù)責(zé)公司的一切財(cái)務(wù)管理工作，具體職責(zé)如下：制定公司財(cái)務(wù)管理制度和規(guī)程；確定會(huì)計(jì)核算制度和方法；依法管理公司資金，計(jì)劃、預(yù)算、核算、報(bào)告公司財(cái)務(wù)狀況；管理公司票據(jù)、憑證，審核票據(jù)、憑證、賬簿，處理公司賬戶；制作并及時(shí)提交各類財(cái)務(wù)報(bào)表。2.財(cái)務(wù)管理職責(zé)公司各部門及人員都有使用、管理公司資金的權(quán)利和義務(wù)。財(cái)務(wù)管理部門和負(fù)責(zé)人應(yīng)保證財(cái)務(wù)工作的規(guī)范、科學(xué)、高效。具體職責(zé)如下：制定并完善公司財(cái)務(wù)制度、規(guī)定和操作規(guī)程，并進(jìn)行實(shí)施和監(jiān)督；確保公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)；確保公司的資金安全，保證公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)；積極協(xié)調(diào)公司各部門及人員，加強(qiáng)內(nèi)部控制；督促公司各部門及人員按照規(guī)定管理和使用公司資金，并進(jìn)行必要的監(jiān)督和審計(jì)；及時(shí)審核所有發(fā)票、支票、銀行結(jié)算單和現(xiàn)金報(bào)銷單，保證賬務(wù)工作的正常運(yùn)行；做好現(xiàn)金管理工作，掌握現(xiàn)金款項(xiàng)使用情況，定期檢查現(xiàn)金庫(kù)、保險(xiǎn)柜等資金安全設(shè)施；編制和審核公司財(cái)務(wù)報(bào)表和其他財(cái)務(wù)信息統(tǒng)計(jì)表，開(kāi)展會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)預(yù)算，并及時(shí)報(bào)送上級(jí)；撰寫(xiě)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，向公司領(lǐng)導(dǎo)班子和各級(jí)管理部門報(bào)告經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)成果；保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的保密性，防止財(cái)務(wù)信息泄露。三、資金管理1.資金管理制度公司資金采用賬戶分級(jí)管理制度，在確保賬戶安全性和高效性的前提下，盡量減少賬戶數(shù)量。各部門資金支出必須按照預(yù)算，嚴(yán)格控制預(yù)算內(nèi)的支出。出納人員必須堅(jiān)守職責(zé)，嚴(yán)格遵守公司資金管理制度。公司資金不得挪作他用，不得用于公司規(guī)定以外的用途。2.現(xiàn)金管理全公司現(xiàn)金管理采取封存管理制度，確保現(xiàn)金的安全。3.支票管理公司為全員發(fā)放支票，支票僅限職工用于企業(yè)發(fā)展、工作支出等，不得作為個(gè)人支票。嚴(yán)格執(zhí)行公司支票管理制度，支票開(kāi)具需經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審批，同時(shí)每筆支票在開(kāi)具前，必須在相關(guān)人員共同簽署的支票領(lǐng)用單上注明性質(zhì)、用途和編號(hào)等信息，并及時(shí)反饋支票使用情況。未獲得授權(quán)或超授權(quán)簽發(fā)的支票，公司不承認(rèn)，所有因此發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任都由該部門承擔(dān)。4.貸款管理公司貸款必須經(jīng)過(guò)公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)合審核、簽字后有效，不得超額借款或預(yù)借款。必須全面做好貸款管理工作，嚴(yán)格遵守國(guó)家的有關(guān)政策，確保公司借貸權(quán)益的安全性和法律性。四、審計(jì)管理公司必須根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)自身的財(cái)務(wù)狀況以及各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行定期、專項(xiàng)、特別審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題即時(shí)整改。審計(jì)人員要保證獨(dú)立、公正、客觀，按照相關(guān)法律、法規(guī)和職業(yè)道德要求進(jìn)行工作。五、年末清算每年財(cái)務(wù)結(jié)賬前必須清點(diǎn)賬目，確定現(xiàn)金與銀行存款的金額。進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，多算不少算，嚴(yán)格落實(shí)“一月兩會(huì)計(jì)”原則，