用友U8財(cái)務(wù)軟件管理與財(cái)務(wù)知識(shí)分析教程

系統(tǒng)管理系統(tǒng)管理模塊提供給了各個(gè)子系統(tǒng)的統(tǒng)一操作平臺(tái)，對(duì)網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的各個(gè)子系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護(hù)。系統(tǒng)管理模塊的主要功能包括：1、賬套管理2、年度賬管理3、操作員及權(quán)限管理4、系統(tǒng)安全維護(hù)第一頁(yè)，共六十六頁(yè)。賬套管理賬套：每一個(gè)獨(dú)立核算的單位的一套賬。賬套管理主要包括：新建賬套、修改賬套、引入和輸出賬套、刪除賬套等。一個(gè)系統(tǒng)里可以建多個(gè)賬套，最多可建999個(gè)賬套。第二頁(yè)，共六十六頁(yè)。建立賬套時(shí)需要建立的信息有。

設(shè)置賬套信息設(shè)置單位信息

確定核算類型

確定編碼方案確定數(shù)據(jù)精度確定分類設(shè)置

第三頁(yè)，共六十六頁(yè)。比較系統(tǒng)管理員和賬套主管操作內(nèi)容的主要差異？系統(tǒng)管理員系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)整個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)的總體控制和維護(hù)工作，是權(quán)限最高的操作員，可以管理所有的賬套。系統(tǒng)管理員可以進(jìn)行賬套的建立、引入和輸出，設(shè)置用戶、角色和權(quán)限，設(shè)置備份計(jì)劃，監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程，清除異常任務(wù)等。系統(tǒng)管理員可以指定某賬套的賬套主管賬套主管賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù)工作。主要包括對(duì)賬套進(jìn)行修改、對(duì)年度賬的管理，以及該賬套操作權(quán)限的設(shè)置。只有賬套主管可以修改其具有操作權(quán)限的賬套中信息，系統(tǒng)管理員無(wú)權(quán)修改。第四頁(yè)，共六十六頁(yè)。用戶及權(quán)限管理用戶：有權(quán)限登陸系統(tǒng)，對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行操作的人員，即通俗意義上的“操作員”。角色：企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個(gè)角色組織既可以是實(shí)際的部門(mén)，也可以是擁有同一類職能的人所構(gòu)成的虛擬組織。注意：對(duì)用戶設(shè)置角色，一個(gè)用戶也可以分屬于多個(gè)不同角色，一個(gè)角色可以用有多個(gè)用戶。第五頁(yè)，共六十六頁(yè)。用戶管理1.只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)設(shè)置操作員。2.操作員編號(hào)在系統(tǒng)中必須唯一，且不能修改。3.若修改了用戶所屬的角色，則該用戶對(duì)應(yīng)的權(quán)限也跟著角色的改變相應(yīng)改變。4.所設(shè)置的用戶一旦被使用（被指定角色），則不能刪除。第六頁(yè)，共六十六頁(yè)。角色管理1.如果角色下有用戶，則不允許刪除。2.用戶和角色的設(shè)置不分先后。3.只有系統(tǒng)管理員有權(quán)限進(jìn)行角色的設(shè)置。第七頁(yè)，共六十六頁(yè)。用戶權(quán)限管理系統(tǒng)

管理各功能相關(guān)業(yè)務(wù)的查看和操作字段級(jí)和記錄級(jí)權(quán)限控制功能級(jí)數(shù)據(jù)級(jí)金額級(jí)對(duì)不同崗位和職位的操作員限制其制單時(shí)可使用的金額數(shù)量企業(yè)

門(mén)戶總賬

系統(tǒng)第八頁(yè)，共六十六頁(yè)。只有系統(tǒng)管理員和賬套主管才有權(quán)進(jìn)行權(quán)限設(shè)置，但兩者的權(quán)限又有所區(qū)別。1.系統(tǒng)管理員可以指定某賬套的賬套主管，還可以對(duì)各個(gè)賬套的操作員進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。2.賬套主管可以對(duì)所管轄賬套的操作員進(jìn)行權(quán)限指定。一個(gè)賬套可以有多個(gè)賬套主管，一個(gè)操作員也可以擔(dān)任多個(gè)賬套的賬套主管。如果在設(shè)置用戶時(shí)已將某用戶賦權(quán)賬套主管角色，則該操作員即成為系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的賬套主管。而在權(quán)限設(shè)置中是將某一操作員指定為某一賬套的賬套主管。第九頁(yè)，共六十六頁(yè)。

企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的主要功能取得無(wú)需再次驗(yàn)證而進(jìn)入任何一個(gè)子系統(tǒng)的“通行證”，充分體現(xiàn)了數(shù)據(jù)共享和系統(tǒng)集成的優(yōu)勢(shì)；在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中進(jìn)行系統(tǒng)基礎(chǔ)檔案信息的維護(hù)；通過(guò)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)可以實(shí)現(xiàn)個(gè)性化業(yè)務(wù)工作與日常辦公的協(xié)同進(jìn)行。第十頁(yè)，共六十六頁(yè)。注意：只有系統(tǒng)管理員和賬套主管具有系統(tǒng)啟用的權(quán)限各系統(tǒng)的啟用會(huì)計(jì)期間必須大于等于賬套的啟用期間第十一頁(yè)，共六十六頁(yè)。編碼方案主要用于設(shè)置有編碼級(jí)次檔案的分級(jí)方式和各級(jí)編碼長(zhǎng)度。如科目編碼方案

4-3-2-1科目編碼級(jí)次為四級(jí)

第一級(jí)長(zhǎng)度為4

位總級(jí)長(zhǎng)為10

位

第十二頁(yè)，共六十六頁(yè)。設(shè)置基礎(chǔ)檔案的操作主要包括

設(shè)置職員檔案

設(shè)置客戶檔案

設(shè)置供應(yīng)商檔案

設(shè)置部門(mén)檔案

設(shè)置會(huì)計(jì)科目設(shè)置憑證類別設(shè)置結(jié)算方式第十三頁(yè)，共六十六頁(yè)。會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目是為了進(jìn)行會(huì)計(jì)核算而對(duì)會(huì)計(jì)要素進(jìn)行分類的標(biāo)志或項(xiàng)目，是設(shè)置賬戶和賬務(wù)處理的依據(jù)；將具有相同內(nèi)容的會(huì)計(jì)要素歸為一類，并對(duì)之進(jìn)行命名；設(shè)置會(huì)計(jì)科目是進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的起點(diǎn)。第十四頁(yè)，共六十六頁(yè)。會(huì)計(jì)科目分類按提供會(huì)計(jì)信息的詳細(xì)程度及統(tǒng)馭關(guān)系

總分類科目（一級(jí)科目）（提供總括信息）

明細(xì)分類科目（二級(jí)明細(xì)科目）（提供詳細(xì)信息）（三級(jí)明細(xì)科目）（注：并不是所有的科目都設(shè)明細(xì)科目）第十五頁(yè)，共六十六頁(yè)。軟件中所采用的一級(jí)會(huì)計(jì)科目，必須符合國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定；而明細(xì)科目，各使用單位根據(jù)情況可自行設(shè)定。第十六頁(yè)，共六十六頁(yè)。會(huì)計(jì)科目的具體設(shè)置原則必須滿足會(huì)計(jì)核算與宏觀管理和微觀管理的要求，在會(huì)計(jì)核算時(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、共同、權(quán)益、成本、損益等各類科目中所有可能用到的各級(jí)明細(xì)科目均需設(shè)置。必須滿足編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的要求，凡是報(bào)表所用數(shù)據(jù)，需要從總賬系統(tǒng)中取數(shù)的，必須設(shè)定相應(yīng)的科目。會(huì)計(jì)科目的設(shè)置必須保持科目與科目間的協(xié)調(diào)性和體系的完整性。會(huì)計(jì)科目要保持相對(duì)穩(wěn)定，會(huì)計(jì)年中不能刪除會(huì)計(jì)科目。設(shè)置會(huì)計(jì)科目要考慮到與子系統(tǒng)的銜接。第十七頁(yè)，共六十六頁(yè)。注意：增加會(huì)計(jì)科目時(shí)，要遵循先建上級(jí)再建下級(jí)的原則；會(huì)計(jì)科目編碼的長(zhǎng)度及每級(jí)位數(shù)要符合編碼規(guī)則；編碼不能重復(fù)。科目已經(jīng)使用后再增加明細(xì)科目，系統(tǒng)自動(dòng)將上級(jí)科目的數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到新增加的第一個(gè)明細(xì)科目上，以保證賬賬平衡相符。非末級(jí)會(huì)計(jì)科目不能修改科目編碼，不能刪除。已經(jīng)使用過(guò)的末級(jí)會(huì)計(jì)科目不能修改科目編碼已有數(shù)據(jù)的會(huì)計(jì)科目，應(yīng)先將該科目及其下級(jí)科目余額清零后再修改。第十八頁(yè)，共六十六頁(yè)。在財(cái)務(wù)軟件中,提供的輔助核算功能有部門(mén)核算

單位往來(lái)核算現(xiàn)金流量核算個(gè)人往來(lái)核算項(xiàng)目核算

輔助核算要設(shè)置在末級(jí)會(huì)計(jì)科目上?！肮芾碣M(fèi)用”

科目通常設(shè)置的輔助核算是部門(mén)核算第十九頁(yè)，共六十六頁(yè)。期初余額期初余額的建立是將手工會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)入計(jì)算機(jī)處理，使兩者之間的賬目具有連續(xù)性和繼承性。

錄入期初余額時(shí)只要求錄入末級(jí)科目的期初余額第二十頁(yè)，共六十六頁(yè)。會(huì)計(jì)憑證會(huì)計(jì)憑證是指記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，登記賬簿的依據(jù)的書(shū)面證明。會(huì)計(jì)憑證分為原始憑證與記賬憑證兩種。原始憑證在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)或完成時(shí)取得或填制的，用于證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容或完成情況，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任的書(shū)面證明。記賬憑證是根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證或原始憑證匯總表填制的，用以確定會(huì)計(jì)分錄，作為記賬依據(jù)的一種會(huì)計(jì)憑證。第二十一頁(yè)，共六十六頁(yè)。記賬憑證的種類按用途和填制方式分收款憑證：登記現(xiàn)金和銀行存款增加的記賬憑證。付款憑證：登記現(xiàn)金和銀行存款減少的記賬憑證。轉(zhuǎn)賬憑證：登記不涉及現(xiàn)金和銀行存款增減的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。系統(tǒng)提供5種常用憑證分類方式供用戶選擇，見(jiàn)P62圖3-26第二十二頁(yè)，共六十六頁(yè)。

總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)的主要功能系統(tǒng)設(shè)置：通過(guò)嚴(yán)密的制單控制保證填制憑證的正確性。提供資金赤字控制、支票控制、預(yù)算控制、外幣折算誤差控制以及查看科目最新余額等功能，加強(qiáng)對(duì)發(fā)生業(yè)務(wù)的及時(shí)管理和控制。憑證處理：錄入、修改和刪除憑證，對(duì)機(jī)內(nèi)憑證進(jìn)行審核、查詢、匯總和打印。根據(jù)已經(jīng)審核的記賬憑證登記明細(xì)賬、日記賬和總分類賬。第二十三頁(yè)，共六十六頁(yè)。出納管理：為出納人員提供一個(gè)集成辦公環(huán)境，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金及銀行存款的管理。提供支票登記薄功能，用來(lái)登記支票的領(lǐng)用情況；并可完成銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬，對(duì)時(shí)生成最新的資金日?qǐng)?bào)表。定期將企業(yè)銀行日記賬與銀行出具的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)整表。賬表管理：提供各種條件查詢總賬、日記賬、明細(xì)賬等，具有總賬、明細(xì)賬和憑證聯(lián)查功能，月末打印正式賬薄。綜合輔助賬：用于綜合查詢科目輔助明細(xì)賬。期末處理：自動(dòng)完成月末分?jǐn)偂⒂?jì)提、對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)賬、銷售成本、匯兌損益、期間損益結(jié)構(gòu)等業(yè)務(wù)。進(jìn)行試算平衡、對(duì)賬、結(jié)賬、生成月末工作報(bào)告。第二十四頁(yè)，共六十六頁(yè)。填制憑證記賬憑證一般包括兩部分：一是憑證頭部分，包括憑證類別、憑證編號(hào)、憑證日期和附件張數(shù)等；二是憑證正文部分，包括摘要、科目、借貸方向和金額等。如果錄入的會(huì)計(jì)科目有輔助核算要求，則應(yīng)錄入輔助核算內(nèi)容；如果一個(gè)科目同時(shí)兼有多種輔助核算，則同時(shí)要求錄入各種輔助核算的有關(guān)內(nèi)容。第二十五頁(yè)，共六十六頁(yè)。注意：憑證類別為初始設(shè)置時(shí)已定義的憑證類別代碼或名稱。采用自動(dòng)編號(hào)時(shí)，計(jì)算機(jī)自動(dòng)按月、按類別連續(xù)進(jìn)行編號(hào)。采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于或等于啟用日期，但不能超過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)日期。憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)均不能修改。憑證中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空?？颇烤幋a必須是末級(jí)的科目編碼。第二十六頁(yè)，共六十六頁(yè)。注意：只能對(duì)未記賬的憑證作憑證處理已記賬憑證做憑證整理，應(yīng)先取消記賬，再做憑證整理。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除。取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。簽字人不能與制單人相同。制單人和審核人不能是同一個(gè)人，審核人必須具有審核權(quán)。作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才能進(jìn)行修改或刪除。已審核未記賬的憑證，修改方法為先取消審核再修改第二十七頁(yè)，共六十六頁(yè)。記賬記賬是以會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)，將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全面、系統(tǒng)、連續(xù)的記錄到具有帳戶基本結(jié)構(gòu)的賬薄中去的一種方法。記賬由有記賬權(quán)限的操作員發(fā)出記賬命令，由計(jì)算機(jī)按照預(yù)先設(shè)計(jì)的記賬程序自動(dòng)進(jìn)行合法性檢查、科目匯總并登記賬薄等。第二十八頁(yè)，共六十六頁(yè)。注意：記賬時(shí)計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)處理

記賬一般采用向?qū)Х绞?，使記賬過(guò)程更加明確

未經(jīng)審核的憑證不可以記賬第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，不能記賬.

只有賬套主管才有權(quán)限進(jìn)行恢復(fù)到記賬前狀態(tài)的操作

對(duì)于已結(jié)賬的月份，不能恢復(fù)記賬前狀態(tài)。第二十九頁(yè)，共六十六頁(yè)。出納業(yè)務(wù)在出納功能中可以方便地實(shí)現(xiàn)對(duì)日記賬及資金日?qǐng)?bào)表的查詢，并進(jìn)行銀行對(duì)賬。第三十頁(yè)，共六十六頁(yè)。銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬是企業(yè)出納最基本的工作之一。為防止記賬發(fā)生差錯(cuò)，企業(yè)必須定期將銀行存款日記賬與銀行出具的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。銀行對(duì)賬功能的操作包括

錄入銀行對(duì)賬期初錄入銀行對(duì)賬單

銀行對(duì)賬

生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表第三十一頁(yè)，共六十六頁(yè)。在計(jì)算機(jī)總賬系統(tǒng)要求銀行對(duì)賬的科目在科目設(shè)置時(shí)應(yīng)定義為“銀行賬”輔助賬類的科目。系統(tǒng)提供了兩種對(duì)賬方式：自動(dòng)對(duì)賬手工對(duì)賬對(duì)賬條件中的方向、金額相同是必選條件。第三十二頁(yè)，共六十六頁(yè)。期末業(yè)務(wù)處理期末會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)是指會(huì)計(jì)人員將本月所發(fā)生的日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記入賬后，在每個(gè)會(huì)計(jì)期末都需要完成的一些特定的會(huì)計(jì)工作，主要包括：期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、試算平衡、對(duì)賬、結(jié)帳等。第三十三頁(yè)，共六十六頁(yè)。轉(zhuǎn)賬憑證的定義主要包括：自定義轉(zhuǎn)賬憑證、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本及結(jié)轉(zhuǎn)期間損益等。注意：轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級(jí)科目。JG()函數(shù)，取對(duì)方科目的金額。第三十四頁(yè)，共六十六頁(yè)。結(jié)賬結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行

。結(jié)賬操作每月可進(jìn)行1次。結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。

本月還有未記賬憑證時(shí)，本月不能結(jié)賬。結(jié)賬后，還可以輸入憑證。

第三十五頁(yè)，共六十六頁(yè)。

薪資系統(tǒng)薪資管理的主要功能初始設(shè)置工資業(yè)務(wù)處理工資報(bào)表管理及統(tǒng)計(jì)分析企業(yè)對(duì)職工已做的工作按每件單價(jià)支付的勞動(dòng)報(bào)酬稱為計(jì)件工資第三十六頁(yè)，共六十六頁(yè)。工資類別1.單類別工資核算如果企業(yè)中所有員工的工資發(fā)放項(xiàng)目相同、工資計(jì)算方法也相同，那么可以對(duì)全部員工進(jìn)行統(tǒng)一工資核算，對(duì)應(yīng)地選用系統(tǒng)提供的單工資類別應(yīng)用方案。2.多類別工資核算

(1)企業(yè)中存在不同類別的人員，不同類別的人員工資發(fā)放項(xiàng)目不同、計(jì)算公式也不相同，但需要進(jìn)行統(tǒng)一工資核算管理。(2)企業(yè)每月進(jìn)行多次工資發(fā)放，月末需要進(jìn)行統(tǒng)一核算。如:企業(yè)采用周薪制、或工資和獎(jiǎng)金分次發(fā)放。(3)企業(yè)在不同地區(qū)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)。而工資核算由總部統(tǒng)一管理。(4)工資發(fā)放時(shí)使用多種貨幣，如人民幣、美元等。第三十七頁(yè)，共六十六頁(yè)。注意：同一個(gè)部門(mén)，可以被多個(gè)工資類別選中只有主管才有權(quán)刪除工資類別，且工資類別刪除后數(shù)據(jù)不可再恢復(fù)。刪除工資類別時(shí)，如果此工資類別已經(jīng)在人力資源系統(tǒng)中指定了對(duì)應(yīng)關(guān)系，則必須先在人力資源系統(tǒng)刪除對(duì)應(yīng)關(guān)系后，才能在工資管理系統(tǒng)中刪除此工資類別。第三十八頁(yè)，共六十六頁(yè)。工資項(xiàng)目某公司包含以下工資核算項(xiàng)目，其中，其“增減項(xiàng)”應(yīng)分別設(shè)為什么？基本工資（增項(xiàng)）請(qǐng)假扣款（減項(xiàng)）請(qǐng)假天數(shù)（其他）水電費(fèi)（減項(xiàng)）第三十九頁(yè)，共六十六頁(yè)。工資計(jì)算公式由于不同的工資類別，工資發(fā)放項(xiàng)目不盡相同，計(jì)算公式亦不相同，因此在進(jìn)入某個(gè)工資類別后，應(yīng)選擇本類別所需要的工資項(xiàng)目，再設(shè)置工資項(xiàng)目間的計(jì)算公式。設(shè)置計(jì)算公式即定義工資項(xiàng)目之間的運(yùn)算關(guān)系，計(jì)算公式設(shè)置的正確與否關(guān)系到工資核算的最終結(jié)果。定義公式可通過(guò)選擇工資項(xiàng)目、運(yùn)算符、關(guān)系符、函數(shù)等組合完成。第四十頁(yè)，共六十六頁(yè)。計(jì)算公式IFF（工齡>=10,病假天數(shù)*日工資*0.2，IFF（工齡<10and工齡>=5，病假天數(shù)*日工資*0.3，病假天數(shù)*日工資*0.5））的含義是什么？第四十一頁(yè)，共六十六頁(yè)。工資分?jǐn)傇O(shè)置工資分?jǐn)傤愋驮诔醮问褂霉べY系統(tǒng)時(shí)應(yīng)先進(jìn)行工資分?jǐn)偟脑O(shè)置。所有與工資相關(guān)的費(fèi)用即基金均需要建立相應(yīng)的分?jǐn)傤愋兔Q及分?jǐn)偙壤５谒氖?yè)，共六十六頁(yè)。注意：所有與工資相關(guān)的費(fèi)用及基金均需建立相應(yīng)的分?jǐn)傤愋兔Q及分類比例。不同部門(mén)、相同人員類別可以設(shè)置不同的分?jǐn)偪颇俊２煌块T(mén)、相同人員類別在設(shè)置時(shí)，可以一次選擇多個(gè)部門(mén)。工資分?jǐn)倯?yīng)按分?jǐn)傤愋鸵来芜M(jìn)行。在進(jìn)行工資分?jǐn)倳r(shí)，如果不選擇“合并科目相同、輔助項(xiàng)相同的分錄”，則在生成憑證式時(shí)將每一條分錄都對(duì)應(yīng)一個(gè)貸方科目；如果的單擊“批制”按鈕，可以一次將所有本次參與分?jǐn)偟摹胺謹(jǐn)傤愋汀彼鶎?duì)應(yīng)的憑證全部生成。第四十三頁(yè)，共六十六頁(yè)。固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理的主要功能固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置固定資產(chǎn)卡片管理固定資產(chǎn)折舊管理固定資產(chǎn)月末對(duì)賬與結(jié)賬固定資產(chǎn)賬表查詢固定資產(chǎn)核算的主要任務(wù)包括計(jì)算、匯總和分配固定資產(chǎn)的折舊費(fèi)用。固定資產(chǎn)賬套啟用前的所有固定資產(chǎn)在啟用系統(tǒng)的當(dāng)月都應(yīng)由系統(tǒng)計(jì)提折舊。第四十四頁(yè)，共六十六頁(yè)。固定資產(chǎn)增加方式主要包括直接購(gòu)入投資者投入捐贈(zèng)盤(pán)盈在建工程轉(zhuǎn)入融資租入第四十五頁(yè)，共六十六頁(yè)。資產(chǎn)減少方式有出售盤(pán)虧投資轉(zhuǎn)出捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出報(bào)廢毀損融資租出第四十六頁(yè)，共六十六頁(yè)。固定資產(chǎn)變動(dòng)原值變動(dòng)部門(mén)轉(zhuǎn)移使用狀況變動(dòng)使用年限調(diào)整折舊方法調(diào)整累計(jì)折舊調(diào)整其他調(diào)整第四十七頁(yè)，共六十六頁(yè)。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)中，信息查詢輸出功能可以輸出固定資產(chǎn)的卡片、明細(xì)賬、折舊表等。第四十八頁(yè)，共六十六頁(yè)。折舊處理在一個(gè)期間內(nèi)可以多次計(jì)提折舊，每次計(jì)提折舊后，只是將計(jì)提的折舊累加到月初的累計(jì)折舊上，不會(huì)重復(fù)累計(jì)。若上次計(jì)提折舊已制單并傳遞到總賬系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計(jì)提折舊。計(jì)提折舊后又對(duì)賬套進(jìn)行了影響折舊計(jì)算分配的操作，必須重新及提折舊，否則系統(tǒng)不允結(jié)賬。第四十九頁(yè)，共六十六頁(yè)。若自定義的折舊方法月折舊率或月折舊額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)中止計(jì)提。資產(chǎn)的使用部門(mén)和資產(chǎn)折舊要匯總的部門(mén)可能不同，為了加強(qiáng)資產(chǎn)管理，使用部門(mén)必須是明細(xì)部門(mén)，而折舊分配部門(mén)不一定分配到明細(xì)部門(mén)，不同的單位處理可能不同，因此要在計(jì)提折舊后，分配這就費(fèi)用時(shí)做選擇。第五十頁(yè)，共六十六頁(yè)。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)中，執(zhí)行結(jié)賬操作后，才能開(kāi)始處理下一個(gè)月的業(yè)務(wù)。第五十一頁(yè)，共六十六頁(yè)。UFO報(bào)表UFO報(bào)表的主要任務(wù)是設(shè)計(jì)報(bào)表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)中取得有關(guān)會(huì)計(jì)信息自動(dòng)編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，對(duì)報(bào)表進(jìn)行審核、匯總、生成各種分析圖，并按預(yù)定格式輸出各種會(huì)計(jì)報(bào)表。第五十二頁(yè)，共六十六頁(yè)。報(bào)表結(jié)構(gòu)按照?qǐng)?bào)表結(jié)構(gòu)的復(fù)雜性，可將報(bào)表分為簡(jiǎn)單表和復(fù)合表兩類。簡(jiǎn)單表是規(guī)則的二維表，由若干行和列組成。復(fù)合表是簡(jiǎn)單表的某種組合。第五十三頁(yè)，共六十六頁(yè)。簡(jiǎn)單表由四個(gè)基本要素組成：標(biāo)題：用來(lái)描述報(bào)表的名稱。標(biāo)題可能不止一行，有時(shí)會(huì)有副標(biāo)題、修飾線等內(nèi)容。表頭：用來(lái)描述報(bào)表的編制單位名稱、日期等輔助信息和報(bào)表欄目。表體：是報(bào)表的核心，決定報(bào)表的橫向組成。表尾：指表體一下進(jìn)行輔助說(shuō)明的部分以及編制人、審核人等內(nèi)容。第五十四頁(yè)，共六十六頁(yè)。格式狀態(tài)與數(shù)據(jù)狀態(tài)格式狀態(tài)在格式狀態(tài)下設(shè)計(jì)報(bào)表的格式，如表尺寸、行高列寬、單元屬性、單元風(fēng)格、組合單元、關(guān)鍵字、可變區(qū)等。報(bào)表的計(jì)算公式也在格式狀態(tài)下定義。在格式狀態(tài)下所做的操作對(duì)本報(bào)表所有的表頁(yè)都發(fā)生作用。在格式狀態(tài)下不能進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入、計(jì)算等操作。在格式狀態(tài)下時(shí)，所看到的是報(bào)表的格式，報(bào)表的數(shù)據(jù)全部都隱藏了。第五十五頁(yè)，共六十六頁(yè)。數(shù)據(jù)狀態(tài)在數(shù)據(jù)狀態(tài)下管理報(bào)表的數(shù)據(jù)，如輸入數(shù)據(jù)、增加或刪除表頁(yè)、審核、舍位平衡、做圖形、匯總、合并報(bào)表等。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不能修改報(bào)表的格式。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下時(shí)，看到的是報(bào)表的全部?jī)?nèi)容，包括格式和數(shù)據(jù)。第五十六頁(yè)，共六十六頁(yè)。報(bào)表文件及表頁(yè)一個(gè)或多個(gè)報(bào)表以文件的形式保存在存儲(chǔ)介質(zhì)中稱為報(bào)表文件，每個(gè)報(bào)表文件都有一個(gè)名字，如“利潤(rùn)表.REP”。表頁(yè)是由若干行和若干列組成的一個(gè)二維表，一個(gè)報(bào)表中的所有表頁(yè)具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)不同，每一張表頁(yè)是由許多單元組成的。在報(bào)表文件中，確定一個(gè)數(shù)據(jù)所在的位置，其要素是“表頁(yè)號(hào)”、“行號(hào)”、“列號(hào)”。第五十七頁(yè)，共六十六頁(yè)。單元報(bào)表中由表行和表列確定的方格稱為單元，專門(mén)用于填制各種數(shù)據(jù)。單元是組成報(bào)表的最小單位。單元屬性包含：?jiǎn)卧愋?、?duì)齊方式、字體顏色、表格邊框等。第五十八頁(yè)，共六十六頁(yè)。單元有以下3種類型：數(shù)值單元：是報(bào)表的數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。數(shù)字可以直接輸入或由單元中存放的單元公式運(yùn)算生成。建立一個(gè)新表時(shí)，所有單元的類型缺省為數(shù)值。字符單元：是報(bào)表的數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。字符單元的內(nèi)容也可由單元公式生成。表樣單元：是報(bào)表的格式，表樣在格式狀態(tài)下（格式/數(shù)據(jù)按鈕顯示為“格式”時(shí)）輸入和修改，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不允許修改。第五十九頁(yè)，共六十六頁(yè)。關(guān)鍵字關(guān)鍵字可以唯一標(biāo)識(shí)一個(gè)表頁(yè)，用于在大量表頁(yè)中快速選擇表頁(yè)。關(guān)鍵字的顯示位置在格式狀態(tài)下設(shè)置，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入。UFO提供了以下六種關(guān)鍵字，每個(gè)報(bào)表可定義多個(gè)關(guān)鍵字。單位名稱單位編號(hào)年季月日除此之外，UFO有自定義關(guān)鍵字功能，可以用于業(yè)務(wù)函數(shù)中。第六十頁(yè)，共六十六頁(yè)。注意：關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下定義，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入。每章報(bào)表可以同時(shí)定義多個(gè)關(guān)鍵字。關(guān)鍵字在一張報(bào)表中只能定義一次，即同一張報(bào)表中不能有重復(fù)的關(guān)鍵字。第六十一頁(yè)，共六十六頁(yè)。常用的計(jì)算公式QM()：期末余額QC()：期初余額FS()：發(fā)生額第六十二