財(cái)務(wù)報(bào)銷制度

財(cái)務(wù)報(bào)銷制度一、背景為了規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，保證企業(yè)資金使用的合法性、準(zhǔn)確性和安全性，制定本報(bào)銷制度。本報(bào)銷制度適用于公司內(nèi)的所有部門和員工。二、報(bào)銷范圍公司對(duì)以下費(fèi)用給予報(bào)銷：差旅費(fèi)；日常辦公用品費(fèi)；業(yè)務(wù)招待費(fèi)；通訊費(fèi)；其他公司規(guī)定合理的開支。三、報(bào)銷流程1.提交報(bào)銷申請(qǐng)單員工需在報(bào)銷前填寫報(bào)銷申請(qǐng)單，同時(shí)附上相應(yīng)的發(fā)票和票據(jù)。報(bào)銷申請(qǐng)單需填寫以下內(nèi)容：報(bào)銷人姓名、部門、聯(lián)系方式等基本信息；本次報(bào)銷費(fèi)用項(xiàng)目及明細(xì)；報(bào)銷金額；附有原始票據(jù)和發(fā)票的掃描件或照片。2.部門審核報(bào)銷申請(qǐng)單提交后，所在部門審核員工填寫的報(bào)銷單和附件是否具有合規(guī)性，并對(duì)報(bào)銷單的內(nèi)容和金額進(jìn)行審核和核對(duì)。如對(duì)報(bào)銷單有疑問或需要更多信息，則可以聯(lián)系申請(qǐng)人或者直屬領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通。3.領(lǐng)導(dǎo)審批部門審核通過后，需經(jīng)由直屬領(lǐng)導(dǎo)審批。直屬領(lǐng)導(dǎo)對(duì)員工提交的報(bào)銷單進(jìn)行審核，驗(yàn)證員工提交的費(fèi)用是真實(shí)并合理存在的。審核通過后，領(lǐng)導(dǎo)需提交審批流程，并進(jìn)行電子簽名。4.財(cái)務(wù)審核在直屬領(lǐng)導(dǎo)的電子簽名通過后，報(bào)銷單將被提交給財(cái)務(wù)部進(jìn)行最終的審核和支付。財(cái)務(wù)部門將對(duì)報(bào)銷單所列明的費(fèi)用進(jìn)行審核，遵循公司財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)總賬處理。審核通過后，財(cái)務(wù)部門將支付該報(bào)銷金額給員工。如出現(xiàn)疑問或漏洞，財(cái)務(wù)部門有權(quán)要求員工進(jìn)行解釋和說明。四、報(bào)銷規(guī)定1.報(bào)銷時(shí)間員工需在完成工作后兩個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)銷申請(qǐng)，并且申請(qǐng)單上的費(fèi)用必須為實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用、符合政策要求且未超時(shí)。2.報(bào)銷限制任何員工不得將私人支出報(bào)銷到公司賬戶內(nèi)；員工不得通過多次拆分費(fèi)用的方式繞過報(bào)銷限制；報(bào)銷金額必須小于or等于預(yù)付金額。3.報(bào)銷憑證差旅費(fèi)的報(bào)銷需提供相應(yīng)的行程單、交通票據(jù)等正規(guī)證明；業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷需提供被招待方和招待人員的姓名和職務(wù)，以及招待費(fèi)用的詳細(xì)描述；其他費(fèi)用的報(bào)銷需提供正規(guī)發(fā)票和票據(jù)。五、責(zé)任員工有義務(wù)將實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用合理地、準(zhǔn)確地、規(guī)范地填寫在報(bào)銷單上，并嚴(yán)格遵守公司的財(cái)務(wù)規(guī)定；部門審核人員有義務(wù)仔細(xì)核查員工提供的票據(jù)，確保報(bào)銷申請(qǐng)合規(guī)；直屬領(lǐng)導(dǎo)有義務(wù)對(duì)報(bào)銷單進(jìn)行最后審批，并對(duì)所核對(duì)申請(qǐng)的職員負(fù)責(zé)；財(cái)務(wù)部門有義務(wù)對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行完整性和真實(shí)性的審核，負(fù)責(zé)對(duì)公司的財(cái)