現(xiàn)金流預算管理

2010年度現(xiàn)金流預算管理財會部2009.11.12第一頁，共十四頁。2集團目標總體情況113實施方案第二頁，共十四頁。2010年現(xiàn)金流預算管理工作2010年現(xiàn)金流預算管理階段工作新系統(tǒng)上線前1用友iUFO系統(tǒng)報送分月滾動預算表

新系統(tǒng)試運行2重點企業(yè)使用新預算系統(tǒng)，其他單位繼續(xù)通過用友iUFO系統(tǒng)報送分月滾動預算表

新系統(tǒng)正式運行3全體成員單位用新預算系統(tǒng)報送第三頁，共十四頁。集團預算現(xiàn)狀分析缺少預算系統(tǒng)，缺乏對預算執(zhí)行的有效監(jiān)控，效率較低，時效性需要提高預算管理與資金管理使用兩套系統(tǒng)，系統(tǒng)之間缺少接口，預算實際資金流入流出與預算脫鉤現(xiàn)象比較嚴重集團成員單位之間缺乏信息共享的平臺，導致各單位信息無法及時溝通，各單位職能未能有效整合存在問題預算編制通過NC的UFO報表方式進行操作，資金劃撥通過軟通資金管理系統(tǒng)進行年初成員單位報送分解到月的全年預算，每個月報下三個月的滾動預算并對上月預算執(zhí)行情況進行自我分析。集團整體事后分析預算執(zhí)行準確程度與管理效果現(xiàn)狀分析第四頁，共十四頁。2集團目標總體情況113實施方案第五頁，共十四頁?，F(xiàn)金流管控辦法對進入集成賬戶資金進行預算管控，借助現(xiàn)有結(jié)算平臺實現(xiàn)現(xiàn)金流預算管理及分析資金預算控制選用兩種控制管理方式，月度總額監(jiān)督和大額逐筆預約付款監(jiān)督，為現(xiàn)金流預算精確到日做準備資金預算管理預計2010年初選定20家試點單位進行試點管理目標制定準確的資金預算并控制執(zhí)行將預算編制系統(tǒng)與資金監(jiān)控系統(tǒng)整合，將預算編制體系與實際執(zhí)行控制體系數(shù)據(jù)進行無縫對接通過對各成員單位資金預算的分析與考核，為集團領(lǐng)導監(jiān)督指導成員單位的經(jīng)營運作提供數(shù)據(jù)支持提高成員單位資金管理水平，為成員單位管理層提供可靠財務(wù)數(shù)據(jù)總體目標提高集團現(xiàn)金流編制、管理水平，加強經(jīng)營活動的資金計劃性，實現(xiàn)現(xiàn)金流預算管理在2010年做到“周”、2011年做到“日”的目標。第六頁，共十四頁。2集團目標總體情況113實施方案第七頁，共十四頁。集團預算管理方案設(shè)計思路財務(wù)公司定位資金預算，區(qū)別于全面預算，提高資金分析能力滿足成員企業(yè)的多樣化資金預算管理需求，提升資金預測水平充分利用現(xiàn)有系統(tǒng)，為集團公司提供資金預算管理的平臺，加強資金管控能力預算管理組織結(jié)構(gòu)多樣化預算體系多樣化預算方法多樣化預算控制力度不同與成員企業(yè)現(xiàn)有預算系統(tǒng)建立接口第八頁，共十四頁。方案為客戶帶來的價值管理角度以客戶為中心的體驗，為客戶提供個性化的產(chǎn)品和服務(wù)提供多渠道的客戶服務(wù)支持現(xiàn)金流管理應用角度服務(wù)角度增強財務(wù)公司現(xiàn)金流管控水平提升集團預算管理能力充分利用現(xiàn)有資金管理平臺擴展預算管控職能減少手工操作，提高預算管理工作效率，保證預算數(shù)據(jù)的安全性與可用性資金分析為集團決策提供了有效的支持第九頁，共十四頁。集團資金預算管理應用方案規(guī)劃資金管理系統(tǒng)財務(wù)公司信息門戶現(xiàn)金流管控系統(tǒng)資金預算系統(tǒng)預算模版預算執(zhí)行分析考核參數(shù)設(shè)置信貸管理系統(tǒng)資金結(jié)算系統(tǒng)預算控制系統(tǒng)管理（用戶及權(quán)限管理）財務(wù)公司業(yè)務(wù)人員成員單位商業(yè)銀行集團財務(wù)部1.賬戶信息2.資金劃撥3.定期業(yè)務(wù)4.信息服務(wù)5.資金預算預算模版預算編制預算匯總預算審批預算導入預算控制分析考核網(wǎng)上銀行系統(tǒng)第十頁，共十四頁。項目階段目標2009年11月完成系統(tǒng)規(guī)劃與需求調(diào)研2009年12月完成系統(tǒng)模擬測試2010年2月底系統(tǒng)上線試運行2010年4月20家重點單位試點運行項目階段目標第十一頁，共十四頁。新系統(tǒng)的準備工作各單位可以結(jié)合自身管理特點，對新系統(tǒng)提出個性化設(shè)計需求，及時與財會部溝通。近期將到部分重點單位開展實地調(diào)研工作，請相關(guān)單位給于配合。請各單位結(jié)合目前現(xiàn)金流分月滾動預算的填報經(jīng)驗，提出對現(xiàn)金流預算管理的意見以及對新系統(tǒng)功能的需求。第十二頁，共十四頁。謝謝！第十三頁，共十四頁。內(nèi)容總結(jié)2010年度現(xiàn)金流預算管理。重點企業(yè)使用新預算系統(tǒng)，其他單位繼續(xù)通過用友iUFO系統(tǒng)報送分月滾動預算表。集團成員單位之間缺乏信息共享的平臺，導致各單位信息無法及時溝通，各單位職能未能有效整合。預算編制通過NC的UFO報表方式進行操作，資金劃撥通過軟通資金管理系統(tǒng)進行。年初成員單位報送分解到月的全年預算，每個月報下三個月的滾動預算并對上月預算執(zhí)行情況進行自我分析。對進入集成賬戶資金進行預算管控，借助現(xiàn)有結(jié)算平臺實現(xiàn)現(xiàn)金