國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資簡(jiǎn)介

國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

貿(mào)易金融部2015年6月25日第一頁(yè)，共四十二頁(yè)。目錄：一、國(guó)際結(jié)算概念二、國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介三、國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介四、海峽銀行國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品第二頁(yè)，共四十二頁(yè)。國(guó)際結(jié)算概念

國(guó)際結(jié)算：國(guó)際間由于政治，經(jīng)濟(jì)，文化，外交，軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生地以貨幣表示債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。

國(guó)際結(jié)算方式：國(guó)際匯兌結(jié)算（匯款）、托收結(jié)算、信用證結(jié)算。

第三頁(yè)，共四十二頁(yè)。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——匯款

銀行接受客戶的委托，通過其自身建立的通匯網(wǎng)絡(luò)，使用合適的支付憑證，將款項(xiàng)交付給收款人的一種結(jié)算方式。第四頁(yè)，共四十二頁(yè)。匯款人（付款方）匯出行轉(zhuǎn)匯行（可能發(fā)生）匯入行（解付行）收款人（收款方）國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——匯款流程

第五頁(yè)，共四十二頁(yè)。匯款業(yè)務(wù)按投遞方式分：電匯：以加押電報(bào)、電傳或SWIFT方式發(fā)出付款指令P.O.（PAYMENTORDER）。信匯：以郵寄或快郵發(fā)出付款指令給匯入行，囑其將款項(xiàng)解付給收款人的一種匯款方式。信匯速度慢，費(fèi)用較電費(fèi)便宜。信匯需核對(duì)匯出行的簽字樣本——即印鑒，無誤后方可解付。票匯：匯票、支票、本票國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——匯款方式第六頁(yè)，共四十二頁(yè)。隨著電訊、信息技術(shù)的發(fā)展，電匯（T/T）速度快捷、信息準(zhǔn)確、保密性強(qiáng)、費(fèi)用低，是目前國(guó)際間最主要的匯款方式。我行目前主要通過SWIFT系統(tǒng)對(duì)外辦理T/T匯出和匯入業(yè)務(wù)。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——我行匯款業(yè)務(wù)第七頁(yè)，共四十二頁(yè)。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——我行目前的海外賬戶幣種銀行名稱SwiftCode我行在賬戶行的賬號(hào)USDCitibank,N.A.NewYorkCITIUS3336209391USDBankofchina(HongKong)Ltd,HKBKCHHKHH01287560108407USDBankofChinaNewYork,NYUSBKCHUS3301016355HKDBankofchina(HongKong)Ltd,HKBKCHHKHH01287560108410EURCommerzbank,FrankfurtCOBADEFF400872228200EURChinaConstructionBankCorp,FrankfurtPCBCDEFF1501101012JPYSumitomoMitsuiBankingCorp,TokyoSMBCJPJT4241第八頁(yè)，共四十二頁(yè)。SWIFT為“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)”（SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication，）縮寫。SWIFT是一個(gè)國(guó)際銀行間非盈利的國(guó)際合作組織，總部設(shè)在比利時(shí)的布魯賽爾。該組織成立于1973年5月，1977年SWIFT在全世界擁有會(huì)員國(guó)150多個(gè)，會(huì)員銀行5000多家，其全球計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)在荷蘭和美國(guó)設(shè)有運(yùn)行中心，在各會(huì)員國(guó)設(shè)有地區(qū)處理站。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——SWIFT系統(tǒng)簡(jiǎn)介第九頁(yè)，共四十二頁(yè)。

托收意指委托人（債權(quán)人）向銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)或兩者兼有，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行（或提示行）向付款人（債務(wù)人）請(qǐng)其付款的一種結(jié)算方式。

托收是指銀行依據(jù)所收到的指示處理統(tǒng)一規(guī)則所稱之單據(jù)，以求：取得付款和/或承兌憑以付款或承兌交單按照其他條款和條件交單。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——托收第十頁(yè)，共四十二頁(yè)。托收業(yè)務(wù)中的單據(jù)：金融單據(jù)：指匯票、支票、本票或其他類似的可用于取得款項(xiàng)支付的憑證；

商業(yè)單據(jù)：指發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、所有權(quán)文件或其他類似的文件，或者不屬于金融單據(jù)的任何其他單據(jù)。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——托收第十一頁(yè)，共四十二頁(yè)。

托收可分為跟單托收和光票托收，其中跟單托收是金融單據(jù)附帶有商業(yè)單據(jù)，而光票托收則僅有金融單據(jù)而不附帶商業(yè)單據(jù)（光票托收有時(shí)也附有一些非貨運(yùn)單據(jù)，如發(fā)票、墊款清單等，此仍視為光票托收）。

按收款方式分為付款交單（D/P）和承兌交單（D/A，）兩類。D/P：付款交單有即期付款交單和遠(yuǎn)期付款交單。付款交單風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。D/A：承兌交單均為遠(yuǎn)期，也稱遠(yuǎn)期承兌交單。承兌交單風(fēng)險(xiǎn)大。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——托收分類第十二頁(yè)，共四十二頁(yè)。

屬于商業(yè)信用范疇，在托收業(yè)務(wù)中，銀行所承擔(dān)只是一個(gè)代客戶收款的義務(wù)，款項(xiàng)能否收回，銀行無責(zé)任，因此所擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)很小。托收業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)屬商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，主要在于買賣雙方之間。但銀行若處理不當(dāng)，也可能產(chǎn)生銀行風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任（如，對(duì)遠(yuǎn)期付款交單的處理、對(duì)往來函電的交遞處理等處理不當(dāng)，可能會(huì)造成買賣雙方推責(zé)于銀行。）。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——托收業(yè)務(wù)特點(diǎn)第十三頁(yè)，共四十二頁(yè)。出口跟單托收業(yè)務(wù)流程:國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——出口跟單第十四頁(yè)，共四十二頁(yè)。

我行目前承辦客戶所提交的所有跟單托收和光票托收。在跟單托收業(yè)務(wù)中，我行還辦理出口托收押匯業(yè)務(wù)（含保險(xiǎn)后出口托收押匯業(yè)務(wù)）。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——我行當(dāng)前所辦理的托收品種第十五頁(yè)，共四十二頁(yè)。國(guó)外出口商（出票人）發(fā)貨后，將（提貨）單據(jù)通過其銀行（托收行）寄交國(guó)內(nèi)銀行（代收行）委其代為收款，國(guó)內(nèi)銀行根據(jù)國(guó)外托收行的指示，通知國(guó)內(nèi)進(jìn)口商（付款人）付款贖單或承兌贖單。進(jìn)口代收就是國(guó)外向國(guó)內(nèi)托收，我行的進(jìn)口代收業(yè)務(wù)就是國(guó)外托收銀行委托我行作為其代收行，代其向國(guó)內(nèi)進(jìn)口商或金融單據(jù)的付款人提示相關(guān)單據(jù)為其收款。在進(jìn)口代收業(yè)務(wù)中，銀行的風(fēng)險(xiǎn)較低，只要企業(yè)符合進(jìn)口政策要求和認(rèn)真按照國(guó)外托收銀行的托收指令辦理，則可避免風(fēng)險(xiǎn)。操作上應(yīng)注意對(duì)D/P和D/A區(qū)別對(duì)待，尤其是D/P托收，應(yīng)要在客戶繳齊進(jìn)口款項(xiàng)后方可放單。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——進(jìn)口代收第十六頁(yè)，共四十二頁(yè)。信用證定義：信用證就是一項(xiàng)銀行的付款承諾，即當(dāng)信用證的受益人提交了符合信用證要求的單據(jù)時(shí)，開證銀行就必須向受益人付款。即銀行應(yīng)客戶的要求，向另一客戶簽發(fā)的以信用證規(guī)定的單據(jù)為付款條件的付款承諾。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——信用證業(yè)務(wù)定義第十七頁(yè)，共四十二頁(yè)。信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)：信用證業(yè)務(wù)是用銀行信用代替了商業(yè)信用，促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。在信用證業(yè)務(wù)中，銀行處理的是單據(jù)，即出口商依據(jù)信用證條款制做的單據(jù)。銀行依據(jù)該單據(jù)是否符合信用證的條款規(guī)定來付款。對(duì)單據(jù)以外的東西，如合同、客戶的實(shí)際交易或貨物的實(shí)際裝運(yùn)情況、貨物的實(shí)際品質(zhì)質(zhì)量等，銀行不予理會(huì)。信用證業(yè)務(wù)的這種特點(diǎn)，決定了信用證業(yè)務(wù)中對(duì)單據(jù)質(zhì)量的要求非常嚴(yán)格，銀行在審核單據(jù)過程中，應(yīng)有一個(gè)非常嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)就是簽署的“UCP600”條款亦即國(guó)際商會(huì)出版的“跟單信用證統(tǒng)一慣例”。由于信用證業(yè)務(wù)的上述特點(diǎn)，各銀行在審核處理信用證項(xiàng)下的單據(jù)時(shí)，非常的審慎，對(duì)單據(jù)的處理需由熟練的專業(yè)人員的來處理，對(duì)信用證業(yè)務(wù)的處理是各銀行國(guó)際業(yè)務(wù)部們非常重要的一項(xiàng)業(yè)務(wù)工作。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)第十八頁(yè)，共四十二頁(yè)。信用證的種類信用證按不同的分類方式，有很多種類，主要分類有：按償付方式有：議付信用證、付款信用證按付款期限有：即期付款/議付、承兌/延期付款按是否跟隨單據(jù)：跟單信用證和光票信用證此外，還有保兌/非保兌信用證、可轉(zhuǎn)讓/不可轉(zhuǎn)讓信用證、背對(duì)背信用證、可撤銷/不可撤銷信用證、循環(huán)信用證、備用信用證、紅條款信用證，等等。一般情況下，我們把信用證主要分為議付、付款、承兌、延期付款信用證四類。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——信用證的種類第十九頁(yè)，共四十二頁(yè)。

信用證的主要內(nèi)容信用證的主要當(dāng)事人有：開證行、指定行、申請(qǐng)人、受益人，除此之外，還有通知行、轉(zhuǎn)讓行、議付行、付款行、償付行、承兌行、保兌行等，主要內(nèi)容：開證日期、證號(hào)、效期、金額及幣別，裝運(yùn)條款（發(fā)貨港和目地港，是否可轉(zhuǎn)船或是否可分批發(fā)運(yùn)），單據(jù)條款（發(fā)票、提單、裝箱單、保險(xiǎn)單、產(chǎn)地證、檢驗(yàn)證……），付加條款，償付條款，特別條款……國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——信用證的主要內(nèi)容第二十頁(yè)，共四十二頁(yè)。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——信用證操作流程第二十一頁(yè)，共四十二頁(yè)。信用證業(yè)務(wù)過程中常見的問題：出口單據(jù)不符遭拒付；進(jìn)口開證申請(qǐng)人資信差，違約造成開證行墊款或進(jìn)口押匯逾期；開證行信譽(yù)低，無理拒付；買賣雙方存在欺詐行為；或因買賣雙方出現(xiàn)糾紛，繼而引起法律介入，造成銀行處理困難等；開證行所在國(guó)家地區(qū)政治經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩、戰(zhàn)爭(zhēng)或自然災(zāi)害等不可抗力所造成的風(fēng)險(xiǎn)等；銀行業(yè)務(wù)操作失誤造成的風(fēng)險(xiǎn)損失等；其他風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——信用證常見的問題第二十二頁(yè)，共四十二頁(yè)。涉外保函業(yè)務(wù)（LETTEROFGUARANTEE）保函指銀行應(yīng)某交易的一方當(dāng)事人要求，向交易的另一方擔(dān)保該交易項(xiàng)下某種責(zé)任或義務(wù)的履行所作出的在一定期限內(nèi)承擔(dān)一定金額支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面付款保證承諾。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的保函常又稱涉外保函。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——涉外保函業(yè)務(wù)第二十三頁(yè)，共四十二頁(yè)。信用類保函:銀行對(duì)那些只有在合同的一方出現(xiàn)違約行為而使其在合同項(xiàng)下承擔(dān)了賠償責(zé)任時(shí)支付才可能發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所提供的擔(dān)保，（即只要不出現(xiàn)作為保函申請(qǐng)人之合同一方違約情事，這種或有支付就不會(huì)發(fā)生）信用類保函包括:投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅付款保函、海事保函等；付款類保函:銀行為某種一旦其發(fā)生后，合同的一方對(duì)另一方的支付行為將不可避免的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所提供的擔(dān)保，或者說是為某種必然會(huì)發(fā)生的支付行為所提供的擔(dān)保。（或者說對(duì)隨著交易的發(fā)生而必然產(chǎn)生的債務(wù)的支付所提供的擔(dān)保）付款類保函包括：融資付款保函和非融資類付款保函。融資類保函：延期付款保函、借款保函、有價(jià)證券保付保函、授信額度保函、融資租賃保函等。非融資類付款保函：即期付款保函、經(jīng)營(yíng)租賃保函、補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下產(chǎn)品履約保函等。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——保函種類第二十四頁(yè)，共四十二頁(yè)。獨(dú)立性原則，單證化/表面相符的審核標(biāo)準(zhǔn)保函依據(jù)商務(wù)合同開出，但又不依附于商務(wù)合同，具有獨(dú)立法律效力。當(dāng)受益人在保函項(xiàng)下合理索賠時(shí)，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論委托人是否同意付款，也不管合同履行的實(shí)際事實(shí)。即保函是獨(dú)立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。

適用范圍廣，保函種類繁多，功能各異，無統(tǒng)一格式。對(duì)受益人賠付責(zé)任通常獨(dú)立于基礎(chǔ)合約，且賠付條款簡(jiǎn)單，多為見索即付。信用風(fēng)險(xiǎn)在于客戶的履約能力，由于是對(duì)客戶履行其正常商業(yè)義務(wù)能力的擔(dān)保，而且有時(shí)是與特定合同或交易相掛鉤的，發(fā)生損失的可能性（賠付概率）較低。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡(jiǎn)介——涉外保函特點(diǎn)第二十五頁(yè)，共四十二頁(yè)。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介——定義

國(guó)際貿(mào)易融資定義根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的第244條，貿(mào)易融資是指在商品交易中，銀行運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易（如原油、金屬、谷物等）中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。國(guó)際貿(mào)易融資就是為促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展為貿(mào)易雙方提供的各類融資業(yè)務(wù)，其與國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)緊密聯(lián)系。與一般的貸款不同，貿(mào)易融資是自償性很強(qiáng)的業(yè)務(wù)，有清晰的貿(mào)易背景和還款來源，并具備短期性、重復(fù)性、周轉(zhuǎn)快、流動(dòng)性強(qiáng)等鮮明的業(yè)務(wù)特點(diǎn)。貿(mào)易融資向來被銀行業(yè)認(rèn)為是高收益、低風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)業(yè)務(wù)，原因就是它對(duì)資本的占用少，并且能在較短的時(shí)間內(nèi)有效地滲入到企業(yè)的貿(mào)易環(huán)節(jié)中，為銀行帶來許多沉淀于其他業(yè)務(wù)中間的豐厚利潤(rùn)。第二十六頁(yè)，共四十二頁(yè)。

打包貸款、出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費(fèi)廷、進(jìn)口授信開證、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保、進(jìn)出口雙保理、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)、授信開立保函或備用信用證、應(yīng)收賬款融資、代付等。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介——業(yè)務(wù)種類

第二十七頁(yè)，共四十二頁(yè)。定義：銀行為支持出口商按期履行合同，出運(yùn)交貨，向收到信用證的出口商提供的用于采購(gòu)、生產(chǎn)、裝運(yùn)信用證項(xiàng)下貨物的短期融資。特性A、與出口押匯相比，屬交單前融資，存在出口商履約風(fēng)險(xiǎn)。B、還款來源有開證行有條件的信用保障。C、屬專項(xiàng)貸款，貿(mào)易背景清晰，適合封閉管理。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出口商履約風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：無相關(guān)商品生產(chǎn)或貨源組織能力、挪用打包款項(xiàng)、因自身經(jīng)營(yíng)管理不善或相關(guān)政策變化導(dǎo)致出口商喪失履約能力、發(fā)運(yùn)商品存在與貿(mào)易合同嚴(yán)重不符等。前三種情況會(huì)導(dǎo)致出口商無法按期交單，最后一種情況易導(dǎo)致貿(mào)易糾紛甚至演變?yōu)榉稍V訟，增加開證行拒付風(fēng)險(xiǎn)。開證行信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：開證行無理拒付、因自身經(jīng)營(yíng)管理不善或外部原因引發(fā)財(cái)務(wù)危機(jī)造成支付困難等。進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)，主要指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、經(jīng)濟(jì)或金融危機(jī)等使開證行不能正常履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，主要指銀行業(yè)務(wù)人員在信用證真實(shí)性和條款審查及對(duì)信用證項(xiàng)下單據(jù)進(jìn)行審核時(shí)可能出現(xiàn)的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介——打包貸款第二十八頁(yè)，共四十二頁(yè)。定義：出口商發(fā)貨后,銀行憑出口商交來的出口單據(jù)保留追索權(quán)的向其提供的短期資金融通。出口押匯通常融資周期短，發(fā)生頻繁、收益較高，以出口收匯作為還款來源，授信風(fēng)險(xiǎn)較小。出口押匯有出口信用證押匯、出口托收押匯、出口商業(yè)發(fā)票押匯（或OA押匯）特性與打包貸款相比，屬貨物出運(yùn)后交單時(shí)融資，出口商履約風(fēng)險(xiǎn)較小。屬單據(jù)交易，開證行付款承諾獨(dú)立于基礎(chǔ)合約。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)開證行信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：開證行無理拒付、因自身經(jīng)營(yíng)管理不善或外部原因引發(fā)財(cái)務(wù)危機(jī)造成支付困難等。進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)，主要指發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、經(jīng)濟(jì)或金融危機(jī)等產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，使得進(jìn)口商不能正常履行其義務(wù)。技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，主要指銀行業(yè)務(wù)人員在信用證真實(shí)性和條款審查及對(duì)信用證項(xiàng)下單據(jù)進(jìn)行審核時(shí)可能出現(xiàn)的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。出口商履約風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為因出口商品存在較為嚴(yán)重的質(zhì)量或數(shù)量問題，導(dǎo)致買賣雙方發(fā)生貿(mào)易糾紛甚至演變?yōu)榉稍V訟，從而增加開證行拒付的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介——出口押匯第二十九頁(yè)，共四十二頁(yè)?？煽刂曝洐?quán)授信開證：可控制貨權(quán)授信開證主要包括以下三種情況：即期信用證項(xiàng)下要求全套貨權(quán)單據(jù)；即期信用證項(xiàng)下要求非貨權(quán)單據(jù)，但我行為指定收貨人；遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已落實(shí)貨物控制措施（提單制成我抬頭——“TOORDEROFFUJIANHAIXAIBANKCO.,LTD.”，或貨物質(zhì)押我行，或海關(guān)監(jiān)管抵押）。特性貨權(quán)可控，進(jìn)口商違約可能性小。

主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)A、進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降，會(huì)降低進(jìn)口商履約意愿。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。B、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它原因?qū)е缕湄?cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無力履行付款贖單責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。C、出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問題，甚至涉嫌惡意欺詐，進(jìn)口商履約意愿會(huì)降低，甚至喪失履約能力。D、合規(guī)性和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，主要指銀行人員在合規(guī)性材料審核及信用證文本編輯等方面可能存在的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介——進(jìn)口授信開證第三十頁(yè)，共四十二頁(yè)。不控制貨權(quán)授信開證：不控制貨權(quán)授信開證主要包括以下三種情況：即期信用證項(xiàng)下要求非全套貨權(quán)單據(jù)；即期信用證項(xiàng)下要求非貨權(quán)單據(jù)；遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下未落實(shí)貨物控制措施或進(jìn)口商品不適合實(shí)施貨權(quán)控制。特性不能通過控制貨權(quán)約束進(jìn)口商履約行為，風(fēng)險(xiǎn)較大。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降，會(huì)降低進(jìn)口商履約意愿。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它原因?qū)е缕湄?cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無力履行付款贖單責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問題，甚至涉嫌惡意欺詐，進(jìn)口商履約意愿會(huì)降低，甚至喪失履約能力。合規(guī)性和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，主要指銀行人員在合規(guī)性材料審核及信用證文本編輯等方面可能存在的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介——進(jìn)口授信開證第三十一頁(yè)，共四十二頁(yè)。定義：進(jìn)口押匯是銀行收到國(guó)外來單后，因應(yīng)進(jìn)口商要求向其提供的短期資金融通，用以對(duì)外支付該單據(jù)項(xiàng)下款項(xiàng)。進(jìn)口押匯有進(jìn)口信用證押匯、進(jìn)口代收押匯、匯出匯款押匯。特性貿(mào)易背景清晰，對(duì)大宗商品進(jìn)口項(xiàng)下押匯可通過實(shí)施貨物監(jiān)管控制風(fēng)險(xiǎn)。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降，會(huì)降低進(jìn)口商還款意愿和還款能力。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它原因?qū)е缕湄?cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無力履行還款責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面與合同規(guī)定不符，甚至出現(xiàn)出口商涉嫌欺詐等嚴(yán)重問題，會(huì)影響進(jìn)口商還款意愿和還款能力。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介——進(jìn)口押匯第三十二頁(yè)，共四十二頁(yè)。定義：進(jìn)口貨物先于貨運(yùn)單據(jù)到達(dá)時(shí)，進(jìn)口商為辦理提貨，向承運(yùn)人或其代理人出具的、請(qǐng)求銀行加簽并由銀行承擔(dān)連帶責(zé)任的書面擔(dān)保。提貨擔(dān)保大多承擔(dān)金額、期限上的敞口風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)高于進(jìn)口授信開證和進(jìn)口押匯，只能為資信及往來記錄良好的客戶，須在有能力控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下辦理。特性屬進(jìn)口結(jié)算方式下的衍生產(chǎn)品，貿(mào)易背景清晰，便于風(fēng)險(xiǎn)控制。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提貨擔(dān)保獨(dú)立于信用證及交易，開證行開立提貨擔(dān)保后面臨賠償金額和期限的敞口風(fēng)險(xiǎn)；開證行開立提貨擔(dān)保后即失去了對(duì)信用證項(xiàng)下貨權(quán)的控制。除非受益人提交的單據(jù)中貨權(quán)單據(jù)不全，開證行不能以其它不符點(diǎn)對(duì)外拒付。對(duì)進(jìn)口代收項(xiàng)下開立提貨擔(dān)保，因無法確認(rèn)相關(guān)商品的真實(shí)價(jià)值，授信風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介——提貸擔(dān)保第三十三頁(yè)，共四十二頁(yè)。銀行保留追索權(quán)的購(gòu)入已經(jīng)銀行承兌的未到期遠(yuǎn)期匯票/已經(jīng)銀行承付的未到期遠(yuǎn)期債權(quán)，為客戶提供短期融資的業(yè)務(wù)。出口貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)主要來自金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介——出口貼現(xiàn)第三十四頁(yè)，共四十二頁(yè)。定義：在遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，銀行應(yīng)出口商要求無追索權(quán)的買斷經(jīng)開證銀行或其指定銀行承付的未到期債權(quán)，或在承兌交單（D/A）項(xiàng)下，銀行應(yīng)出口商要求無追索權(quán)的買斷經(jīng)銀行保付的已承兌商業(yè)匯票。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是基于銀行信用的融資業(yè)務(wù)，不占用客戶授信額度，但占用（承付、兌）代理行的授信額度。特性作為善意持票人或債權(quán)受讓人，我行可向承兌行/承付行直接索償。在前種情況下，我行對(duì)承兌行的權(quán)利優(yōu)于出口商。與出口押匯相比，屬開證行/指定銀行承兌/承付后融資，無內(nèi)部操作和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)；與貼現(xiàn)相比，我行對(duì)出口商無追索權(quán)。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)承兌/承付行所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。承兌/承付行信用風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介——福費(fèi)廷第三十五頁(yè)，共四十二頁(yè)。定義：出口商將其O/A、D/A項(xiàng)下應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶帳管理，并委托國(guó)外進(jìn)口保理商為其提供應(yīng)收帳款的催收及信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞帳擔(dān)保等服務(wù)。出口雙保理的授信風(fēng)險(xiǎn)主要是來自國(guó)外進(jìn)口保理商的信用風(fēng)險(xiǎn)，辦理出口雙保理時(shí)應(yīng)重點(diǎn)審核出口商的融資申請(qǐng)、收匯記錄及相關(guān)貿(mào)易背景。出口雙保理不占用客戶授信額度。特性進(jìn)口保理商承擔(dān)第二性的擔(dān)保付款責(zé)任，即如果買賣雙方發(fā)生爭(zhēng)議，進(jìn)口保理商擔(dān)保付款責(zé)任暫時(shí)解除，直到爭(zhēng)議解決。在無爭(zhēng)議的情況下，銀行對(duì)出口商的融資無追索權(quán)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出口商資信狀況和履約能力，如出口商在履行合同過程中出現(xiàn)問題，進(jìn)口商提出爭(zhēng)議，導(dǎo)致貨款無法如期收回。進(jìn)口保理商信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為在無爭(zhēng)議發(fā)生的情況下，進(jìn)口保理商無力或拒絕履行擔(dān)保付款責(zé)任。進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為在無爭(zhēng)議發(fā)生的情況下，進(jìn)口商無力或拒絕履行付款責(zé)任。出口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如果出口商品國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格下滑，影響進(jìn)口商預(yù)期利潤(rùn)甚至導(dǎo)致虧損，會(huì)增加進(jìn)口商拒付風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介——出口雙保理第三十六頁(yè)，共四十二頁(yè)。定義：銀行應(yīng)國(guó)外出口保理商的申請(qǐng)，為某一特定的進(jìn)口商核定信用額度，從而向國(guó)外出口商提供應(yīng)收賬款催收、資信調(diào)查、壞賬擔(dān)保等服務(wù)。進(jìn)口雙保理的授信風(fēng)險(xiǎn)主要來自進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)。特性與進(jìn)口開證相比，銀行對(duì)出口商承擔(dān)第二性擔(dān)保付款責(zé)任，且該付款責(zé)任不獨(dú)立于基礎(chǔ)合約。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)A、出口商資信狀況和履約能力，如出口商在履行合同過程中出現(xiàn)問題，進(jìn)口商提出爭(zhēng)議，導(dǎo)致貨款無法如期收回。B、進(jìn)口保理商信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為在無爭(zhēng)議發(fā)生的情況下，進(jìn)口保理商無力或拒絕履行擔(dān)保付款責(zé)任。C、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為在無爭(zhēng)議發(fā)生的情況下，進(jìn)口商無力或拒絕履行付款責(zé)任。D、出口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如果出口商品國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格下滑，影響進(jìn)口商預(yù)