某集團公司財務(wù)管理詳細解決方案

DX集團一線ERP財務(wù)管理詳細解決方案(中)下面是本公司的ERP前的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀所有付款，按X公司付款規(guī)定，只有所有批準手續(xù)完備、原始單據(jù)合法完整的付款申請方能準許付款。采購員提出請款要求，部門領(lǐng)導(dǎo)與財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)資金計劃等情況進行審批，決定是否付款。但由于決策所需的信息比較缺乏、難以及時得到，審批主觀決定色彩較濃。采購員不能實時了解已付款信息，口頭溝通較多，要準確、及時地回答供應(yīng)商的問詢有難度。對于需分次付款的情況，財務(wù)處難以了解累計請款情況，監(jiān)控職能較弱。問題當(dāng)前由于手工處理付款業(yè)務(wù)，不能詳細查到發(fā)票的信息，付款不能針對發(fā)票；在發(fā)票與付款單據(jù)不完全同步時，付款只能針對供應(yīng)商、更不能指定到具體供應(yīng)商的具體采購業(yè)務(wù)和發(fā)票，不利于合理的策略性的付款，也不利于進行帳齡分析。解決方案本項業(yè)務(wù)是由采購付款流程的在系統(tǒng)中輸入付款并與采購發(fā)票進行匹配節(jié)點處理的，由應(yīng)付會計負責(zé)。EPR應(yīng)付業(yè)務(wù)子系統(tǒng)中對于應(yīng)付款的核銷具有較嚴謹要求：只有完全審核無誤的發(fā)票，方可進行付款核銷業(yè)務(wù)。對于不符合審批條件的發(fā)票會在發(fā)票審核時提供暫掛原因以供查詢與處理。有多樣化的付款方式可供選擇，包括現(xiàn)金、支票、匯款等。揀提供靈活多計樣的付款條彼件設(shè)置，如祥收貨后立即嚼付款、收貨佩后一個月付濕款或西方國推家盛行的現(xiàn)透金折扣設(shè)置似如泳2邪％排10染，罪Net3饞0縮等。載對需分期付糊款的發(fā)票，盲能按分期要朗求設(shè)置付款教日期和金額貍。桌對于每一筆架付款業(yè)務(wù)，紐EPR看應(yīng)付帳款中碼要求必須提煩供帳戶信息疲、單據(jù)信息梳逐筆進行維敗護。肚6．襖EPR凱系統(tǒng)的集成薄性、信息的揮共享性可以菌使您通過權(quán)血限、職責(zé)的鈴設(shè)置，相關(guān)塊領(lǐng)導(dǎo)檢索到橫相關(guān)的信息殺。垂外幣業(yè)務(wù)處紅理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀裕X公司無外忍幣業(yè)務(wù)。解決方案改基于X公司娘的現(xiàn)狀，撲考慮看到企業(yè)未來僅發(fā)展的需要愉，可能會有餅少量的外幣秀業(yè)務(wù)發(fā)生，籃對此外幣業(yè)含務(wù)折算成人忽民幣入帳，惑可以大大簡辦化財務(wù)和業(yè)萌務(wù)部門的操狼作復(fù)雜性，筍減少工作量緒。兩應(yīng)收應(yīng)付抵芝帳業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀勤目前，X公臉?biāo)敬嬖谏倭看叩募仁枪?yīng)喇商又是客戶周情況；對于嚼這種情況，圖會存在著應(yīng)桶收與應(yīng)付業(yè)搏務(wù)互相抵消尿的處理。通鏟過應(yīng)收與應(yīng)羊付的抵消來拿沖減應(yīng)付款腥也核銷應(yīng)收揪款，而不需挺產(chǎn)生現(xiàn)金的分流出與流入形。解決方案卡本項業(yè)務(wù)是潛由采購付款輸流程的在系詞統(tǒng)中輸入付咱款并與采購沫發(fā)票進行匹攝配節(jié)點、銷煙售收款流程虎的輸入收款足信息和核銷捷到發(fā)票共同聯(lián)處理的，由稍應(yīng)付會計和便應(yīng)收款會計臭共同負責(zé)。孟對于既是供腦應(yīng)商又是客球戶的牌業(yè)務(wù)枕，哨EPR足提供革“度客戶供應(yīng)商腥凈額報表應(yīng)”寶反映其實際白余額，通過布中轉(zhuǎn)過渡性跪帳戶分別完示成應(yīng)付款核斷銷及應(yīng)收款屬核銷過程，拔真實反映應(yīng)噴付帳款與應(yīng)冬收帳款的發(fā)協(xié)生情況。壁例：A公司土既是客戶又蘇是供應(yīng)商，董當(dāng)月向A公握司采購材料旱10000話元，同時銷異售產(chǎn)品20販000元給組A公司?？煸趹?yīng)付系統(tǒng)礙中收到A公懷司材料采購夠發(fā)票：錦載借：原材于料商倡壘貸：應(yīng)付帳矛款威在應(yīng)收系統(tǒng)毅中開出銷貨返發(fā)票給A公教司：伍炒借：應(yīng)收厭帳款懷六蝴貸：其他業(yè)罪務(wù)收入俘孤考貸：應(yīng)交稅線金課—野增值稅（銷挑項）駛當(dāng)A公司決付定與進行抹褲帳處理，并外經(jīng)過X公司懷同意后澇在應(yīng)付系統(tǒng)晌中核銷采購陡發(fā)票：呀借伐：應(yīng)付帳款寺盛貸：應(yīng)柄收、應(yīng)付中互轉(zhuǎn)淡在應(yīng)收系統(tǒng)據(jù)中核銷銷貨夕發(fā)票：蝶借嚴：應(yīng)收、應(yīng)處付中轉(zhuǎn)倡侍貸：應(yīng)訊收帳款爪抹帳業(yè)務(wù)處叔理持業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及膀需求蓬由于三角債宗的問題，存溫在著供應(yīng)商斃與供應(yīng)商、廉供應(yīng)商與客音戶、客戶與鄰客戶相互之債間債權(quán)債務(wù)棟抵消的業(yè)務(wù)揮處理，以清載理三角債，射即通常所說件的抹帳業(yè)務(wù)謙。解決方案歌本項業(yè)務(wù)是狐由采購付款鴉流程的在系解統(tǒng)中輸入付英款并與采購裳發(fā)票進行匹飛配節(jié)點、銷駐售收款流程兆的輸入收款腎信息和核銷泉到發(fā)票共同絮處理的，由誓應(yīng)付會計和助應(yīng)收款會計品共同負責(zé)。介對此類業(yè)務(wù)秒，分三類處虹理：樸供應(yīng)商與供翁應(yīng)商之間的外抹帳業(yè)務(wù)，等如：供應(yīng)商皂A的債務(wù)轉(zhuǎn)回入供應(yīng)商B賞，對供應(yīng)商拜A作一張貸魂項通知單，史分配的貸方露會計科目記株入中轉(zhuǎn)科目能；對供應(yīng)商渾B作一張標(biāo)牲準發(fā)票，分敢配的借方會遼計科目記入侵中轉(zhuǎn)科目；嬌供應(yīng)商與客勵戶之間的抹輛帳業(yè)務(wù)，可師參照上一節(jié)波應(yīng)收應(yīng)付業(yè)肝務(wù)抵消業(yè)務(wù)恐，只要在說突明中注明是追哪幾家公司距抹帳即可；抹客戶與客戶鄰之間的抹帳泉業(yè)務(wù)，如：伴客戶A的債麗權(quán)轉(zhuǎn)入客戶野B，對客戶辮A作一張貸汁項通知單，陳借方會計科苗目記入中轉(zhuǎn)費科目；對客券戶B作一張斤發(fā)票，貸方齒會計科目記報入中轉(zhuǎn)科目贏。插ERP下把的收熊款管理插X公司當(dāng)前殖的綿應(yīng)收稈帳款業(yè)務(wù)主葉要有以下三功個方面：侵第一、產(chǎn)品糟銷售型第二、材料渡轉(zhuǎn)讓等其到他奮它遍非主營業(yè)務(wù)舞銷售忽第三、與產(chǎn)擠品銷售、材俘料勤銷售凡無關(guān)的應(yīng)收尤業(yè)務(wù)解決方案隸本項事務(wù)只疲是對系統(tǒng)中蹲事務(wù)類型設(shè)胖置的介紹，膏由A公司設(shè)眠置完成。榨由于業(yè)務(wù)類皆型的不同，醋對于雞應(yīng)收帳款的片帳務(wù)分析層來次也是不同削的：絡(luò)對于正常的磚產(chǎn)品銷售應(yīng)俱收帳款星業(yè)務(wù)傘，計入應(yīng)收疑帳款；研對于材料轉(zhuǎn)河讓等其他非月主營業(yè)務(wù)銷澤售，計入應(yīng)刪收帳款；貸對于與產(chǎn)品牌銷售、材料波銷售怎無關(guān)的應(yīng)收求業(yè)務(wù)，由于跌業(yè)務(wù)量小發(fā)督生頻率低，?？梢圆挥嬋肼?yīng)收帳款。創(chuàng)事務(wù)處理編渣號鹽業(yè)務(wù)現(xiàn)狀匠和需求路目前X公司微財務(wù)帳沒有倚對各筆事務(wù)歪處理進行編懼號入帳，而層是通過會計制憑證來記錄鞏交易發(fā)生情僑況。解決方案漫本項事務(wù)只夜是對系統(tǒng)中忽事務(wù)處理編娃號的描述，坐由應(yīng)收款會謹計負責(zé)處理織。只EPR燕應(yīng)收帳款的奪交易來源有數(shù)以下兩種：既一種與是手工錄入屑的交易發(fā)票孩；另一種是三由應(yīng)收帳款豆的自動發(fā)票分功能從銷售送訂單中根據(jù)陡發(fā)貨情況自凝動產(chǎn)生的交旨易發(fā)票。鑼對于手工錄捆入的事務(wù)處雁理發(fā)票，事根務(wù)處理編號窄是由手工錄餐入并維護的迅。喪編號規(guī)則按呆合同號加實譽際發(fā)票號進岡行頸。答對于由銷售執(zhí)訂單自動引邪入的發(fā)票，養(yǎng)系統(tǒng)為每一缺張發(fā)票自動俱生成一個交搏易編號且這勢一編號不能蛾進行更改，己與手工開具務(wù)的發(fā)票的對描應(yīng)關(guān)系為可洪以在發(fā)票描膛述項中加注壽描述。材根據(jù)X公司吐的斬實際情況辟，可以通過宿銷售訂單管偏理模塊生成截自動發(fā)票，漁也可以手工爹編制發(fā)票。攏根據(jù)X公司如的業(yè)務(wù)實際淹，現(xiàn)在系統(tǒng)戶中的吊發(fā)票分類情煙況如下：促序號仰描述竟類型姻科目緊增值稅發(fā)票業(yè)織增值稅發(fā)票逃居應(yīng)收帳款估機動車發(fā)票錘機動車發(fā)票填應(yīng)收帳款輝其它發(fā)票北其它發(fā)票棄應(yīng)收帳款客戶管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀徑X公司現(xiàn)在攻在財務(wù)上記寧賬的客戶非彼常多，財務(wù)陜部門對客戶畢通過編碼按蘇地區(qū)進行跟料蹤管理，沒兵有采用其他罩手段來跟蹤薦管理客戶，勢對管理更詳此細管理通過核銷售部門，賞而且現(xiàn)在沒具有非常規(guī)范啞詳細的客戶商統(tǒng)一管理體德系。問題流由于業(yè)務(wù)劃洋分的問題，掃對于客戶信頁息的管理尚鎮(zhèn)未進行持續(xù)醋的統(tǒng)一管理牙與維護。財靈務(wù)部門沒有循記錄詳細的鵲客戶信息，贈缺乏財務(wù)對街業(yè)務(wù)監(jiān)控、扒管理的基礎(chǔ)娛。有導(dǎo)致壞榴帳發(fā)生的可壟能性。解決方案竄本項業(yè)務(wù)是研由銷售收款建流程的銷售貼及發(fā)運流程芳節(jié)點處理的取，由銷售人棉員和應(yīng)收款丹會計共同負睛責(zé)。罰EPR夢的客戶信息施在應(yīng)收帳款鞏子系統(tǒng)與銷弊售子系統(tǒng)中貸是共享的，災(zāi)從而使對于遍客戶的管理款能夠從銷售端子系統(tǒng)延續(xù)往至應(yīng)收系統(tǒng)涂中，全面的談跟蹤和管理憂與客戶往來鬧的整體情況填，對于幟EPR割客戶的管理仇內(nèi)容參見肝“鎖銷售模塊解大決方案幼”但的相關(guān)內(nèi)容復(fù)。瘡EPR屆ERP系統(tǒng)商對客戶的管供理愿提供艘了客戶層信朽息和地址層旅信息兩層管厘理，這兩層享中都有從地法址、分類、府聯(lián)系方式以羽至客戶之間購的關(guān)系等1匠3大類的信龜息，這里面揪的內(nèi)容包括扛：客戶的地墻址、對客戶緒的分類、客適戶的價目表傅、客戶的付粗款方法等共籠近300項抱信息，這些芽應(yīng)該足夠滿擾足對客戶的竿管理，而且蓄系統(tǒng)提供了剛可以擴張的舅說明性彈性抽域，以便記其錄其他信息姥。得下圖是系統(tǒng)賽中維護客戶別層的界面：聰補充說明：那在維護客戶案信息時，應(yīng)其對每個客戶挺錄入收帳員業(yè)、銷售員，群以便歸集收鐮帳員和銷售壞員的相關(guān)信醉息。膏對于企業(yè)的虎這種需求：扛從地理位置絨上考核某個嗚地區(qū)的銷售虎業(yè)績，目的蜓是了解這個根地區(qū)購買我澆們的產(chǎn)品的到變動情況。欣這種情況應(yīng)致該統(tǒng)一對客證戶進行分區(qū)蝕，但是應(yīng)該婦在地址層進清行，因為有撲某個客戶具隱有在多個地溝區(qū)有分廠或勞地址的情況況?？梢允褂媒壧匦皂撝械闹鄣貐^(qū)字段來興記錄分區(qū)的懲信息，也可步以起用說明詞性彈性域來抹記錄分區(qū)信雕息。注意：醋分區(qū)的名稱努一定要統(tǒng)一男規(guī)范。這樣知的做法就為攻開發(fā)報表進職行數(shù)據(jù)的統(tǒng)適計提供了數(shù)聚據(jù)準備。千不建議使用濫對客戶或地盲址的編碼來樓分區(qū)，這樣貼會造成變動馬時的處理復(fù)刑雜。收款管理咸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀鋒及需求朵目前X公司感，收款結(jié)算烈銀行有工行焰、交行、建取行、中行、融農(nóng)行等六八賞家，收款類戀型以現(xiàn)金、凈票據(jù)為主。圈財務(wù)在進行記帳務(wù)處理時澇，收款只核跟銷到客戶（授客戶的應(yīng)收的帳款余額）達，不能指定普到具體哪張恒發(fā)票（哪筆散事務(wù)處理）閣。問題野收款只核銷所到客戶的應(yīng)稅收帳款余額畫，無法進行滿應(yīng)收帳款的蕩帳齡分析，秒無法對客戶膏交易情況、湯收款情況進霧行追蹤，不揪利于對應(yīng)收嗽帳款的管理名和收款管理牢。解決方案楚本項業(yè)務(wù)是拆由銷售收款丑流程的輸入黃收款信息和健核銷到發(fā)票查兩個節(jié)點處菌理的，由應(yīng)泉收款會計負岡責(zé)。軟基于X公司兆的現(xiàn)狀，席以及塵EPR系統(tǒng)努所能提供的頑功能，為加活強X公司對怨收款的查詢芽、跟蹤、帳罰齡分析等收凝款管理工作稠，建議加強米如下工作：鞋一、對于正稻常收款按如趁下方式處理擺：飛詳細記錄收濾款博銀行宿的信息，如弦：開戶行名許稱、地址、拾帳號等；色詳細記錄收薯款單據(jù)的信偵息，如：收病款單據(jù)名、削收款單據(jù)號蛋、收款日期鼻等；舅收款核銷指商定到紋相應(yīng)懂客戶的具體召發(fā)票。釀收款單據(jù)號凝的規(guī)則按合野同號加實際雀的收款號進愈行。談下圖是系統(tǒng)止中維護收款苗的界面：背二、對于雜勇項事務(wù)處理稼收款的戴處理方學(xué)式，雜項事記務(wù)處理從投煌資、利息、碑退款和股票圍銷售中獲得弱的收入，由順于這類業(yè)務(wù)賺比較少，可益以簡化操作培，在總帳中渾處理這些業(yè)渠務(wù)。旋三、對于不郵明來款的業(yè)術(shù)務(wù)處理方式錯，可以先在糾收款中錄入午該筆收款，奸系統(tǒng)允許暫聞時不必指定摩到客戶，等杯查明原因后諷及時核銷至數(shù)相應(yīng)客戶的仇相應(yīng)發(fā)票。狐四、對預(yù)收條帳款的業(yè)務(wù)克處理方式，盜在收款中錄肅入該筆收款須至相應(yīng)客戶擾為止。腔收款銀行管左理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀無現(xiàn)在X公司漆廠勵涉及到的銀嚇行信息由出魄納統(tǒng)一濱管理拆和維護，財觀務(wù)帳上沒有可具體的反映足、記錄銀行膀詳細信息，君只是以銀行跪存款科目的梨形式存在。解決方案煩本項事務(wù)是槍對系統(tǒng)中收坑款銀行管理常的描述，由副A公司設(shè)置邪完成。閃EPR塵ERP提膨供了強大的最銀行滑管理朽，通過對銀飲行和帳戶的水統(tǒng)一管理，見使得應(yīng)收和現(xiàn)應(yīng)付統(tǒng)一進閉行收付款，抓將應(yīng)收和應(yīng)廟付聯(lián)系起來后，防止收付據(jù)的混亂；系密統(tǒng)提供了對球銀行地址、掘在此行中的飽帳戶、記帳浴時的科目、膽此帳戶的最孤大支付額、降此帳戶能夠斤處理的票據(jù)爛等管理。忘下圖是維護響銀行和銀行島帳戶的界面俗：隸系統(tǒng)上線后睬，要求在系薦統(tǒng)中錄入銀誼行的詳細信啟息，通過明刷細科目的設(shè)方置記錄各開文戶銀行的收前支款等情況手。窗銀行命名以磨實際名稱為步準，通過在因銀行標(biāo)題、部分行等區(qū)域餃來輸入和維驗護詳細信息套。袍銀行的詳細宵信息參見禽應(yīng)付竄款解決方案您。遠帳齡分析、撕查詢與報表庸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及策需求偽目前X公司感基本沒有進獄行帳齡分析蠅，目前能提顛供有限的客奶戶余額表。衰X公司希望花使用涼EPR法系統(tǒng)后，可墻以提供不同彼帳齡期間的山分析報表和拘報告，來加判強對應(yīng)收帳擊款的管理。問題滾目前的簡單普的管理應(yīng)收則帳款的方式拐，不能完全薦滿足應(yīng)收帳掉管理和分析稱的需求。解決方案謠本項業(yè)務(wù)是讓由銷售收款蓄流程的銷售的及發(fā)運流程柿形成應(yīng)收帳站節(jié)點姨處理的，由悄應(yīng)收款會計執(zhí)負責(zé)。找EPR怪系統(tǒng)提供了退多種方式來后滿足峰對客戶帳齡綁的各種管理氧功能：峰可以通過查裳詢來簡單了虧解某個客戶議的帳齡狀況趨：逆在制EPR佛應(yīng)收系統(tǒng)中趣也可以含通過