國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展規(guī)劃項(xiàng)目編報(bào)指南

國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展規(guī)劃

(973計(jì)劃)項(xiàng)目預(yù)算

編報(bào)指南

973計(jì)劃預(yù)算管理辦公室2004年10月2023/4/291第一頁，共三十二頁。主要內(nèi)容背景與依據(jù)須提交的預(yù)算申報(bào)材料預(yù)算編制的原則與控制比例預(yù)算編制說明及有關(guān)注意事項(xiàng)編碼與數(shù)據(jù)平衡關(guān)系預(yù)算說明書的要求2023/4/292第二頁，共三十二頁。背景財(cái)政管理改革趨勢政府公共支出管理；預(yù)算細(xì)化；績效預(yù)算、與任務(wù)目標(biāo)掛鉤；全成本核算；國家科技計(jì)劃管理改革與完善課題制管理、項(xiàng)目管理與經(jīng)費(fèi)管理分工協(xié)作加強(qiáng)預(yù)算管理、財(cái)務(wù)驗(yàn)收與審計(jì)、經(jīng)費(fèi)監(jiān)管973計(jì)劃項(xiàng)目預(yù)算管理逐步完善預(yù)算報(bào)表簡化優(yōu)化、預(yù)算管理系統(tǒng)等2023/4/293第三頁，共三十二頁。政策法規(guī)依據(jù)與管理文件課題制管理：關(guān)于國家科研計(jì)劃實(shí)施課題制管理的規(guī)定《國家科研計(jì)劃項(xiàng)目評估評審暫行辦法》973計(jì)劃：《國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展規(guī)劃項(xiàng)目管理暫行辦法》《國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)管理辦法》《國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)管理辦法》補(bǔ)充規(guī)定《國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展規(guī)劃項(xiàng)目預(yù)算編報(bào)指南》2023/4/294第四頁，共三十二頁。須提交的預(yù)算申報(bào)材料項(xiàng)目預(yù)算書正式書面文件其他書面材料項(xiàng)目任務(wù)書

說明：包括項(xiàng)目及各個子項(xiàng)目的材料2023/4/295第五頁，共三十二頁。須提交的預(yù)算申報(bào)材料

——項(xiàng)目預(yù)算書項(xiàng)目預(yù)算書格式封面項(xiàng)目依托單位主管部門審查意見表項(xiàng)目預(yù)算說明書（*）項(xiàng)目(子項(xiàng)目)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算匯總情況經(jīng)費(fèi)預(yù)算表1-12項(xiàng)目(子項(xiàng)目)基本信息表13補(bǔ)充表3-1大型設(shè)備申請表預(yù)算書裝訂要求:項(xiàng)目在前，子項(xiàng)目在后用A4復(fù)印紙，雙面印刷2023/4/296第六頁，共三十二頁。須提交的預(yù)算申報(bào)材料

——其他書面材料進(jìn)口設(shè)備報(bào)價(jià)單設(shè)備試制方案和成本分析配套經(jīng)費(fèi)證明單價(jià)≥5萬元的試制設(shè)備須提交此材料人員費(fèi)和管理費(fèi)以外的預(yù)算科目若存在配套經(jīng)費(fèi)，須提交此材料2023/4/297第七頁，共三十二頁。預(yù)算審核程序預(yù)算申報(bào)預(yù)算評估與預(yù)算答辯（包括大型設(shè)備論證）預(yù)算評估報(bào)告提交預(yù)算初步審定預(yù)算初步審定結(jié)果公告與反饋預(yù)算審定與正式下達(dá)撥款落實(shí)2023/4/298第八頁，共三十二頁。預(yù)算編制的原則目標(biāo)相關(guān)性原則政策相符性原則經(jīng)濟(jì)合理性原則預(yù)算應(yīng)與項(xiàng)目任務(wù)目標(biāo)相關(guān)預(yù)算應(yīng)符合有關(guān)的政策法規(guī)預(yù)算應(yīng)經(jīng)濟(jì)合理，在不影響項(xiàng)目任務(wù)的前提下，提高資金的使用效率。2023/4/299第九頁，共三十二頁。預(yù)算編制的控制比例人員費(fèi)、管理費(fèi)預(yù)算的比例針對各個子項(xiàng)目，不是對整個項(xiàng)目控制比例與各個子項(xiàng)目依托單位性質(zhì)有關(guān)2023/4/2910第十頁，共三十二頁。預(yù)算編制的控制比例

——人員費(fèi)比例人員費(fèi)比例計(jì)算方法：大分母、小分子人員費(fèi)比例一般在5%—15%之間人員費(fèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)人員費(fèi)比例=—————————————————子項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)總預(yù)算（專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)+配套經(jīng)費(fèi)）2023/4/2911第十一頁，共三十二頁。預(yù)算編制的控制比例

——管理費(fèi)比例管理費(fèi)比例一般在5%—30%之間管理費(fèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理費(fèi)比例=————————————————子項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算2023/4/2912第十二頁，共三十二頁。預(yù)算編制說明及注意事項(xiàng)

——準(zhǔn)備工作

已在項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)書中確定了項(xiàng)目及各子項(xiàng)目的研究內(nèi)容、試驗(yàn)規(guī)模、試驗(yàn)方法、試驗(yàn)場地、試驗(yàn)裝置與設(shè)備、試制儀器與樣機(jī)加工、技術(shù)路線、研究目標(biāo)、研究周期、參加人員等內(nèi)容，并對項(xiàng)目及其各子項(xiàng)目的難易程度等問題有明確的認(rèn)識；認(rèn)真閱讀過《國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)管理辦法》及其補(bǔ)充規(guī)定，并了解其它相關(guān)制度的要求與規(guī)定。

與科研管理專家及財(cái)務(wù)專家合作，共同編制預(yù)算書。2023/4/2913第十三頁，共三十二頁。預(yù)算編制說明及注意事項(xiàng)（續(xù)1）以項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)書為依據(jù)項(xiàng)目預(yù)算的起止時間預(yù)算書的簽字蓋章項(xiàng)目執(zhí)行人用于項(xiàng)目集中管理的費(fèi)用2023/4/2914第十四頁，共三十二頁。預(yù)算編制說明及注意事項(xiàng)（續(xù)2）支出預(yù)算和來源預(yù)算同時編制

項(xiàng)目支出全額預(yù)算合計(jì)＝項(xiàng)目來源全額預(yù)算合計(jì)根據(jù)項(xiàng)目研究實(shí)際需要編制經(jīng)費(fèi)支出的全額預(yù)算“申請從專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中列支數(shù)”（即預(yù)算表1中第二列）只是經(jīng)費(fèi)支出全額預(yù)算（即預(yù)算表1中第一列“預(yù)算數(shù)”）中的一部分。編制項(xiàng)目預(yù)算時，不考慮不可預(yù)見因素和前期投入2023/4/2915第十五頁，共三十二頁。預(yù)算編制說明及注意事項(xiàng)（續(xù)3）經(jīng)費(fèi)來源預(yù)算

申請從九七三專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)獲得的資助從依托單位獲得的捐助從研究人員所在單位獲得的人員費(fèi)從企業(yè)獲得的捐助從其它渠道獲得的捐助2023/4/2916第十六頁，共三十二頁。預(yù)算編制說明及注意事項(xiàng)（續(xù)4）對配套經(jīng)費(fèi)證明的要求除人員費(fèi)、管理費(fèi)以外的預(yù)算科目若存在配套經(jīng)費(fèi)，需要提供配套經(jīng)費(fèi)的證明文件。原則上，誰出資誰證明。應(yīng)說明經(jīng)費(fèi)的來源、數(shù)額、到位時間、是否用于本項(xiàng)目（子項(xiàng)目）等。配套經(jīng)費(fèi)詳細(xì)情況需在預(yù)算說明書中予以說明。2023/4/2917第十七頁，共三十二頁。預(yù)算編制說明及注意事項(xiàng)（續(xù)5）名稱的規(guī)范性：金額單位和數(shù)據(jù)精度單位、項(xiàng)目、設(shè)備、材料正式全稱、一致預(yù)算數(shù)據(jù)單位：萬元（以前是千元），精確到兩位小數(shù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)/單價(jià)的數(shù)據(jù)單位：元，精確到個位外幣需折合成人民幣2023/4/2918第十八頁，共三十二頁。預(yù)算編制說明及注意事項(xiàng)（續(xù)6）項(xiàng)目研究經(jīng)費(fèi)支出人員費(fèi)（*）設(shè)備費(fèi)（*）管理費(fèi)（*）國際合作交流費(fèi)（*）其他相關(guān)費(fèi)（*）部分科目須填報(bào)預(yù)算明細(xì)表無明細(xì)表的預(yù)算當(dāng)數(shù)額較大時應(yīng)作詳細(xì)說明。材料費(fèi)（*）燃料與動力費(fèi)國內(nèi)差旅費(fèi)（*）測試及化驗(yàn)費(fèi)（*）出版物/文獻(xiàn)/信息傳播費(fèi)（*）會議費(fèi)其他費(fèi)用2023/4/2919第十九頁，共三十二頁。預(yù)算編制說明及注意事項(xiàng)（續(xù)7）一名研究人員一年內(nèi)參加本項(xiàng)目以及其他工作的累計(jì)全時工作時間不得超過12個月。需購置/試制的單臺價(jià)值超過5萬元的設(shè)備應(yīng)列示清單。大宗材料或貴重材料應(yīng)單獨(dú)列示。材料名稱應(yīng)填寫規(guī)范、前后統(tǒng)一。測試及化驗(yàn)費(fèi)是指需要由本項(xiàng)目（子項(xiàng)目）組以外的，具有獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算的單位（含承擔(dān)單位的依托單位內(nèi)部獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算的單位）進(jìn)行測試及化驗(yàn)所需支付的測試與化驗(yàn)費(fèi)用。量大或價(jià)高的測試及化驗(yàn)支出應(yīng)單獨(dú)列示

2023/4/2920第二十頁，共三十二頁。預(yù)算編制說明及注意事項(xiàng)（續(xù)8）管理費(fèi)支出現(xiàn)有儀器設(shè)備的使用費(fèi)（*）

單臺價(jià)值超過5萬元人民幣的現(xiàn)有設(shè)備應(yīng)列示清單房屋占用費(fèi)管理人員費(fèi)用其他費(fèi)用2023/4/2921第二十一頁，共三十二頁。編碼預(yù)算書中項(xiàng)目、子項(xiàng)目的編號根據(jù)科技部確定的項(xiàng)目（子項(xiàng)目）編號填列，與項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)書中的項(xiàng)目（子項(xiàng)目）編號一致。2023/4/2922第二十二頁，共三十二頁。編碼（續(xù)）預(yù)算基本情況表中“依托單位性質(zhì)”2023/4/2923第二十三頁，共三十二頁。編碼（續(xù)）預(yù)算表中“項(xiàng)目高級人員分類代碼”當(dāng)項(xiàng)目執(zhí)行人兼任某一子項(xiàng)目負(fù)責(zé)人時，填“A項(xiàng)目執(zhí)行人”。2023/4/2924第二十四頁，共三十二頁。數(shù)據(jù)平衡關(guān)系與一致性支出預(yù)算與來源預(yù)算各個科目預(yù)算之和與總預(yù)算各個子項(xiàng)目預(yù)算之和與項(xiàng)目總預(yù)算預(yù)算表內(nèi)平衡關(guān)系、表間平衡關(guān)系預(yù)算表中數(shù)據(jù)與預(yù)算說明書中的數(shù)據(jù)書面信息與電子信息2023/4/2925第二十五頁，共三十二頁。項(xiàng)目預(yù)算說明書

項(xiàng)目的任務(wù)特點(diǎn)和重點(diǎn)，以及從各子項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)分布、各預(yù)算科目經(jīng)費(fèi)分布等角度對項(xiàng)目預(yù)算的總體考慮；各子項(xiàng)目之間在設(shè)備使用與共享、國際合作交流等方面的協(xié)調(diào)統(tǒng)籌及其在預(yù)算方面的反映；立項(xiàng)時依托單位和相關(guān)部門承諾提供的支撐條件的說明其他

側(cè)重說明項(xiàng)目在任務(wù)特點(diǎn)、預(yù)算結(jié)構(gòu)、內(nèi)部協(xié)調(diào)等方面的總體情況，各子項(xiàng)目預(yù)算說明書中已說明的內(nèi)容可不必重復(fù)。2023/4/2926第二十六頁，共三十二頁。子項(xiàng)目預(yù)算說明書子項(xiàng)目的任務(wù)特點(diǎn)和重點(diǎn)，以及從各預(yù)算科目經(jīng)費(fèi)分布等角度對子項(xiàng)目預(yù)算的考慮；預(yù)算書中無預(yù)算明細(xì)表但預(yù)算數(shù)額較大的開支項(xiàng)目的說明；對購置或試制單臺價(jià)值5萬元以上設(shè)備的說明；對材料費(fèi)的說明；對測試及化驗(yàn)費(fèi)的說明；對科學(xué)考察費(fèi)的說明；對出版物/文獻(xiàn)/信息傳播費(fèi)的說明；對燃料動力費(fèi)、其他費(fèi)用、會議費(fèi)等的說明。2023/4/2927第二十七頁，共三十二頁。子項(xiàng)目預(yù)算說明書（續(xù)）立項(xiàng)時依托單位承諾提供的支撐條件的說明；配套經(jīng)費(fèi)說明

在人員費(fèi)和管理費(fèi)以外的預(yù)算科目若有配套經(jīng)費(fèi)，需說明配套經(jīng)費(fèi)的來源、落實(shí)和到位情況、用途，并提供證明材料；其他2023/4/2928第二十八頁，共三十二頁?？偨Y(jié)背景與依據(jù)須提交的預(yù)算申報(bào)材料預(yù)算編制的原則與控制比例預(yù)算編制說明及有關(guān)注意事項(xiàng)編碼與數(shù)據(jù)平衡關(guān)系預(yù)算說明書的要求2023/4/2929第二十九頁，共三十二頁。謝謝大家！

2023/4/2930第三十頁，共三十二頁?？萍疾織l財(cái)司利斌973預(yù)算管理辦公室張倩電話:88231317傳真:88231330國家科技評估中心張俊清電話:88615309

楊云電話:882324472023/4/2931第三十一頁，共三十二頁。內(nèi)容總結(jié)國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展規(guī)劃

(973計(jì)劃)項(xiàng)目預(yù)算

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(973計(jì)劃)項(xiàng)目預(yù)算

編報(bào)指南。2023/4/1星期六。2023/4/1星期六。課題制管理、項(xiàng)目管理與經(jīng)費(fèi)管