財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理制度

財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理制度第一條為加強(qiáng)我局財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目（以下簡稱“項(xiàng)目”）實(shí)施管理，規(guī)范項(xiàng)目設(shè)立、采購和監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)法律、法規(guī)及政府預(yù)算和采購管理要求，制定本制度。第二條本制度適用于局機(jī)關(guān)各處室、直屬各單位以及工作機(jī)構(gòu)設(shè)在我局的專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室使用財(cái)政撥款資金實(shí)施的項(xiàng)目。具體包括局各處室（單位）以合同方式采購各類貨物、工程和服務(wù)的行為，內(nèi)容涉及委托業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)及信息化平臺建設(shè)、線路租賃、執(zhí)法設(shè)備和辦公設(shè)備購置、宣傳活動(dòng)等。第三條項(xiàng)目實(shí)施嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部審核管理。成立局內(nèi)審領(lǐng)導(dǎo)小組，具體成員包括財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、各業(yè)務(wù)處室負(fù)責(zé)人、辦公室和機(jī)關(guān)紀(jì)委負(fù)責(zé)人。按照項(xiàng)目預(yù)算編制有目標(biāo)、項(xiàng)目執(zhí)行有監(jiān)控、項(xiàng)目完成有評價(jià)、評價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用的要求，組織項(xiàng)目績效跟蹤，查找資金使用和管理以及執(zhí)行過程中的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施，確保項(xiàng)目預(yù)期績效目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。辦公室牽頭負(fù)責(zé)全局項(xiàng)目管理，主要承擔(dān)預(yù)算安排、資金支出審核、項(xiàng)目實(shí)施過程監(jiān)管等。機(jī)關(guān)紀(jì)委負(fù)責(zé)按照黨風(fēng)廉政建設(shè)要求監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正、處理。各業(yè)務(wù)處室（單位）承擔(dān)項(xiàng)目實(shí)施主體責(zé)任，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)、決策、采購、合同管理、資金支付、驗(yàn)收、檔案資料整理等。第四條項(xiàng)目實(shí)施遵循公開、公平、公正的原則，確保質(zhì)量，注重效益。第五條項(xiàng)目受托單位須具備相應(yīng)資質(zhì)，并具有業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，報(bào)價(jià)合理，無不良信用記錄；在同等條件下，業(yè)務(wù)能力和工作業(yè)績在國內(nèi)、省內(nèi)領(lǐng)先的單位將優(yōu)先考慮。第六條局直屬單位參與具體項(xiàng)目實(shí)施受托單位競標(biāo)，應(yīng)以公開、公平、公正方式參與競爭。第七條項(xiàng)目設(shè)立須有充分依據(jù)，具體包括：各類目標(biāo)考核任務(wù)書要求開展的工作；專項(xiàng)規(guī)劃及實(shí)施計(jì)劃要求開展的工作；生態(tài)環(huán)境部、省生態(tài)環(huán)境廳以及市委、市政府文件要求開展的工作；地方生態(tài)環(huán)境管理需要開展的重點(diǎn)工作；其它需要開展的重點(diǎn)工作。第八條項(xiàng)目預(yù)算編排管理。各業(yè)務(wù)處室（單位）應(yīng)根據(jù)年度環(huán)保工作目標(biāo)和任務(wù)，按照統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、講求效益的原則，合理編制項(xiàng)目預(yù)算以及項(xiàng)目實(shí)施方案，嚴(yán)格實(shí)施項(xiàng)目論證，細(xì)化項(xiàng)目工作量和定額標(biāo)準(zhǔn)，按照辦公費(fèi)、會議費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、專用設(shè)備等支出經(jīng)濟(jì)分類詳細(xì)測算項(xiàng)目費(fèi)用，確保項(xiàng)目內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。因項(xiàng)目實(shí)施需要，在項(xiàng)目評審、招投標(biāo)過程中發(fā)生的專家咨詢費(fèi)、招標(biāo)費(fèi)用等可從項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中予以列支。涉及全局工作的公用經(jīng)費(fèi)支出，比如印刷費(fèi)、宣傳用品、辦公用品等，由辦公室統(tǒng)籌控制。第九條項(xiàng)目預(yù)算審批管理。項(xiàng)目預(yù)算須嚴(yán)格執(zhí)行局財(cái)務(wù)管理和黨組議事規(guī)則等相關(guān)制度。項(xiàng)目預(yù)算方案須提交局黨組會議集體審議，并由財(cái)政部門審批通過后方可執(zhí)行。各處室（單位）要嚴(yán)格按批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，對已經(jīng)批復(fù)的項(xiàng)目嚴(yán)禁隨意調(diào)整。未列入預(yù)算的項(xiàng)目原則上不得列支，如確需支出，須報(bào)局黨組會議集體審議，再按照規(guī)定程序報(bào)批。第十條重大項(xiàng)目實(shí)施方案審批管理。涉及5萬以上大額資金項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施具體方案須提交局領(lǐng)導(dǎo)班子集體審議通過后方可組織實(shí)施；涉及30萬以上的重大資金項(xiàng)目，除提供項(xiàng)目實(shí)施具體方案外，須提供詳細(xì)的書面詢價(jià)說明，并經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)班子集體審議通過后方可組織實(shí)施。第十一條確定采購方式。政府集中采購。納入政府集中采購目錄以內(nèi)的項(xiàng)目，無論金額大小均須按照政府集中采購的規(guī)定執(zhí)行。集中采購目錄中需定點(diǎn)采購的按定點(diǎn)采購規(guī)定執(zhí)行，如公務(wù)車輛維修、車輛保險(xiǎn)及加油、會議培訓(xùn)、辦公設(shè)備耗材、印刷等。單位分散采購。單位自行組織采購。政府集中采購目錄以外、預(yù)算金額在分散采購限額標(biāo)準(zhǔn)（貨物、服務(wù)類項(xiàng)目為30萬元，工程類項(xiàng)目為50萬元）以下的項(xiàng)目，履行局內(nèi)部控制程序之后可直接選擇受托單位。單位委托中介組織采購。政府集中采購目錄以外，預(yù)算金額在分散限額標(biāo)準(zhǔn)以下的項(xiàng)目如因?qū)嶋H情況不便自行組織采購的，也可委托采購代理社會中介機(jī)構(gòu)組織采購。達(dá)到分散采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的項(xiàng)目原則上要求委托采購代理社會中介機(jī)構(gòu)組織采購。采購方式首選公開招標(biāo)方式，按照財(cái)政和招投標(biāo)管理部門管理要求實(shí)施招標(biāo)，公開公平公正地選擇受托單位。因特殊情況需要采用非公開招標(biāo)采購方式的（如邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購等），應(yīng)當(dāng)在采購活動(dòng)開始前向財(cái)政部門申報(bào)，履行相關(guān)審批程序，未經(jīng)財(cái)政部門審批同意不得執(zhí)行。第十二條成立采購工作小組。單位自行組織采購的項(xiàng)目由項(xiàng)目經(jīng)辦處室牽頭組織實(shí)施，經(jīng)辦人員不得少于2人。資金預(yù)算在5萬以下的項(xiàng)目由經(jīng)辦人員提出建議，報(bào)處室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、局長逐級審核同意，可以確定受托單位。資金預(yù)算在5萬以上的項(xiàng)目由經(jīng)辦處室負(fù)責(zé)組建成立采購工作小組，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目采購談判，成員由經(jīng)辦處室、辦公室、督察辦、機(jī)關(guān)紀(jì)委等組成。具體經(jīng)辦處室在局網(wǎng)站發(fā)布項(xiàng)目采購信息供受托單位報(bào)名，報(bào)名期限為5個(gè)工作日，報(bào)名期限結(jié)束后，在報(bào)名單位中選擇三家以上（含三家）單位作為具體談判候選對象；如因特殊情況，可采用電話邀請等方式選擇三家以上（含三家）單位作為談判候選對象。以業(yè)務(wù)專業(yè)性、信用、工作經(jīng)驗(yàn)、報(bào)價(jià)等要素作為談判決定因素；談判過程和結(jié)果應(yīng)形成書面記錄，并經(jīng)項(xiàng)目采購工作小組成員簽字確認(rèn)，作為確定項(xiàng)目受托單位的依據(jù)。第十三條項(xiàng)目采購文件不得要求或者標(biāo)明特定的供應(yīng)商以及含有傾向性或者排斥潛在投標(biāo)人的其他內(nèi)容。對委托代理機(jī)構(gòu)辦理的采購活動(dòng)需進(jìn)行監(jiān)督，但不得違規(guī)操作或干擾代理機(jī)構(gòu)的采購活動(dòng)。第十四條項(xiàng)目采購經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守政府采購相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不得向外透露有關(guān)采購的情況。局機(jī)關(guān)任何個(gè)人都不得干預(yù)、影響采購過程和結(jié)果。第十五條內(nèi)控流程相關(guān)表格的填制。委托采購代理社會中介機(jī)構(gòu)組織采購的項(xiàng)目，由經(jīng)辦處室（單位）提出需求，報(bào)局分管領(lǐng)導(dǎo)同意后確定第三方采購代理機(jī)構(gòu)，并填制《項(xiàng)目委托采購受托代理機(jī)構(gòu)審批表》（附件1）。項(xiàng)目實(shí)施前經(jīng)辦處室（單位）需填制《xxxx專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出審批表》（附件2），根據(jù)資金支出權(quán)限逐級報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。分期支付的項(xiàng)目在第二次及以后支付時(shí)，需要將此審批表復(fù)印件附在原始憑證之后作為支付依據(jù)之一。涉及訂立合同的業(yè)務(wù)，在正式簽訂前應(yīng)事先提交政策督察辦進(jìn)行合法性審核，并填制《合同審核意見表》（附件3）。項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)流程見《項(xiàng)目實(shí)施流程圖》（附件4）。第十六條項(xiàng)目實(shí)施過程中的監(jiān)督管理。局各處室要負(fù)責(zé)落實(shí)項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)督，定期檢查項(xiàng)目實(shí)施完成情況。督促受托單位按照合同規(guī)定的進(jìn)度推進(jìn)項(xiàng)目，督促受托單位按時(shí)提交項(xiàng)目成果，及時(shí)組織項(xiàng)目驗(yàn)收。對受托單位經(jīng)費(fèi)使用和管理不規(guī)范的，及時(shí)予以糾正并責(zé)令整改；對拒不整改的，可以停止撥付資金，并取消承擔(dān)委托業(yè)務(wù)的資格。第十七條項(xiàng)目驗(yàn)收與資料整理。項(xiàng)目完成之后，應(yīng)對當(dāng)年項(xiàng)目實(shí)施績效和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真分析、總結(jié)，根據(jù)需要組織項(xiàng)目驗(yàn)收，形成驗(yàn)收材料；跨年度實(shí)施項(xiàng)目受托單位須提供年度執(zhí)行報(bào)告。項(xiàng)目經(jīng)辦處室和經(jīng)辦人員須完整收集年度所有項(xiàng)目資料包括項(xiàng)目決策、采購過程、合同管理、執(zhí)行報(bào)告、驗(yàn)收材料等，及時(shí)存檔備查。第十八條本制度由局辦公室負(fù)責(zé)解釋。第十九條本制度自發(fā)布之日起施行。附件：1.項(xiàng)目委托采購受托代理機(jī)構(gòu)審批表2.xxxx專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出審批表3.項(xiàng)目合同審核意見表4.項(xiàng)目實(shí)施流程圖附件1項(xiàng)目委托采購受托代理機(jī)構(gòu)審批表單位：元委托采購項(xiàng)目政府采購預(yù)算執(zhí)行確認(rèn)書確認(rèn)書文號采購方式預(yù)算控制金額代理方名稱法定代表人代理方地址聯(lián)系人固定電話手機(jī)委托代理費(fèi)用□免費(fèi)(集中采購機(jī)構(gòu))□采購單位承擔(dān)，費(fèi)用為 元□采購單位承擔(dān)，由委托雙方協(xié)調(diào)或競爭確定，并在采購文件中明確□中標(biāo)(成交)供應(yīng)商承擔(dān)，并在采購文件中明確□其他收費(fèi)方式經(jīng)辦處室意見經(jīng)辦人員（簽字）： 年 月 日處室負(fù)責(zé)人（簽字）： 年 月 日業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)意見簽字： 年 月 日局長意見簽字： 年 月 日說明：1.本單位委托代理機(jī)構(gòu)采購的政府采購項(xiàng)目，選擇委托代理機(jī)構(gòu)必須填制本表；2.“確認(rèn)書文號”、“采購方式”和“預(yù)算控制金額”根據(jù)市財(cái)政審批的《xx政府采購預(yù)算執(zhí)行確認(rèn)書》內(nèi)容填寫；3.“委托代理費(fèi)用”在確定的方式前面打“√”；4.“預(yù)算控制金額”貨物、服務(wù)類項(xiàng)目在30萬元以上，工程類項(xiàng)目在50萬元以上的需經(jīng)局長審批同意；5.由經(jīng)辦處室提供受托代理機(jī)構(gòu)選擇的附件2xxxx專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出審批表支出項(xiàng)目（內(nèi)容、數(shù)量等）采購方式經(jīng)費(fèi)預(yù)算明細(xì)及額度經(jīng)辦處室意見經(jīng)辦人簽名： 年 月 日處室負(fù)責(zé)人簽名：年月日辦公室初審意見簽名：年月日業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)意見簽名：年月日財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)意見簽名：年月日局長審批意見簽名：年月日 備 注1.除公務(wù)接待、會務(wù)（培訓(xùn)）及差旅費(fèi)等按規(guī)定填寫相應(yīng)審批表單外，其他相關(guān)費(fèi)用支出須事先填寫此審批表；2.委托服務(wù)類費(fèi)用支出達(dá)5000元以上（含5000元）結(jié)報(bào)時(shí)須附委托協(xié)議或合同，正式簽訂前應(yīng)提交政策法規(guī)處進(jìn)行合法性審核，并填制《合同審核意見表》；3.支出預(yù)算在10000元以內(nèi)的經(jīng)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，由分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批；10000元以上（含10000元）由分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)會同分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽署后報(bào)局長審批；4.本表應(yīng)在項(xiàng)目啟動(dòng)時(shí)填制，費(fèi)用結(jié)報(bào)時(shí)須附該審批單作為財(cái)務(wù)報(bào)銷原始憑證。附件3項(xiàng)目合同審核意見表合同名稱經(jīng)辦處室意見經(jīng)辦人簽名：年 月日處室負(fù)責(zé)人簽名：年 月日法規(guī)處審核意見經(jīng)辦人簽名：年 月日處室負(fù)責(zé)人簽名：年 月日附件4項(xiàng)目實(shí)施流程圖處室填報(bào)《財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目相關(guān)事項(xiàng)提交集體審議表處室填報(bào)《財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目相關(guān)事項(xiàng)提交集體審議表》。簽訂合同前，填制《法定代表人授權(quán)函》。處室提供一份正式合