小額貸款公司監(jiān)管的現(xiàn)行機(jī)制研究

小額貸款公司監(jiān)管的現(xiàn)行機(jī)制研究

一、引言小額貸款公司是我國(guó)小額信貸正規(guī)化、制度化發(fā)展階段的縣域金融制度的創(chuàng)新，是民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域并促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新途徑。為推進(jìn)和規(guī)范小額貸款公司發(fā)展，2008年5月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指導(dǎo)意見(jiàn)》)，允許社會(huì)資本出資建立“只貸不存”的小額貸款公司。在利好政策的推動(dòng)下，小額貸款公司試點(diǎn)在全國(guó)多個(gè)省份展開(kāi)，浙江較為典型。根據(jù)中國(guó)人民銀行《2012年上半年小額貸款公司數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告》，浙江省共設(shè)立小額貸款公司209家，實(shí)收資本總額424.63億元，貸款余額626.85億元，位列全國(guó)第二。試點(diǎn)實(shí)踐表明，小額貸款公司在規(guī)范民間借貸行為、改善縣域“三農(nóng)”和小企業(yè)等弱勢(shì)群體金融服務(wù)、培育競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融市場(chǎng)、促進(jìn)農(nóng)村金融改革等方面取得了明顯成效，金融補(bǔ)缺效應(yīng)明顯，小額貸款公司有其特定的存在價(jià)值與發(fā)展空間?！吨笇?dǎo)意見(jiàn)》將小額貸款公司的試點(diǎn)審批和監(jiān)管權(quán)下放給地方政府，地方政府為了穩(wěn)步推進(jìn)小額貸款公司試點(diǎn)工作，也紛紛配套制定了實(shí)施細(xì)則和暫行管理辦法，其中包含小額貸款公司的相關(guān)監(jiān)管辦法，如《浙江省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》(2008年7月)、《浙江省小額貸款公司日常監(jiān)管暫行辦法》(2009年5月)、《浙江省小額貸款公司融資監(jiān)管暫行辦法》(2012年2月)等?？梢?jiàn)，小額貸款公司的監(jiān)管工作受到了地方政府的高度重視。隨著試點(diǎn)工作的開(kāi)展，理論界對(duì)我國(guó)當(dāng)前小額貸款公司監(jiān)管實(shí)踐也展開(kāi)了研究。相關(guān)研究主要探討三個(gè)方面的問(wèn)題：一是要不要監(jiān)管，監(jiān)管的尺寸。從有利于處于初創(chuàng)階段的小額貸款公司快速發(fā)展來(lái)看，劉澄清認(rèn)為采用審慎監(jiān)管的時(shí)機(jī)并不成熟。從監(jiān)管機(jī)構(gòu)與小額貸款公司監(jiān)管博弈的現(xiàn)實(shí)結(jié)果來(lái)看，市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)大幅提高，“支農(nóng)支小”初衷出現(xiàn)了偏差，地方監(jiān)管部門(mén)基本上都對(duì)小額貸款公司采取了審慎監(jiān)管的模式，設(shè)定了類(lèi)似金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管辦法，不合理的金融安全顧慮帶來(lái)的是層層加碼的嚴(yán)格監(jiān)管，應(yīng)予以摒棄?？梢?jiàn)，著眼于小額貸款公司的健康發(fā)展，非審慎監(jiān)管受到學(xué)術(shù)界和實(shí)務(wù)界的較高認(rèn)可。二是當(dāng)前監(jiān)管存在的主要問(wèn)題。小額貸款公司的身份定位和監(jiān)管主體的監(jiān)管權(quán)存在法律依據(jù)不足或缺失，縣(區(qū))政府缺乏勝任運(yùn)營(yíng)監(jiān)管的專(zhuān)業(yè)能力，小額貸款公司由誰(shuí)監(jiān)管、依據(jù)什么監(jiān)管、怎樣監(jiān)管等問(wèn)題仍未解決；三是監(jiān)管體制。各地方政府將監(jiān)管權(quán)基本一分為二，準(zhǔn)入監(jiān)管由省金融辦負(fù)責(zé)，而運(yùn)營(yíng)監(jiān)管則由縣(區(qū))政府負(fù)責(zé)。楊駿認(rèn)為，地方監(jiān)管有利于因地制宜和監(jiān)管創(chuàng)新，但有必要建立中央層面的監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)解決全國(guó)性問(wèn)題，鑒于監(jiān)管的“各自為政”及其衍生的監(jiān)管問(wèn)題，并基于小額貸款公司非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的實(shí)質(zhì)身份，應(yīng)由銀監(jiān)會(huì)履行監(jiān)管職責(zé)，但銀監(jiān)會(huì)放棄了監(jiān)管主體的職權(quán)。施其武、錢(qián)震寧在分析了自上而下成立專(zhuān)門(mén)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、地方政府有關(guān)部門(mén)履行監(jiān)管職責(zé)、銀監(jiān)會(huì)全面負(fù)責(zé)監(jiān)管及中央地方雙層監(jiān)管等四種監(jiān)管體制的優(yōu)勢(shì)和難點(diǎn)后，傾向于最后一種監(jiān)管體制以?xún)?yōu)化小額貸款公司監(jiān)管工作?？梢?jiàn)，已有研究對(duì)小額貸款公司該不該監(jiān)管、監(jiān)管尺寸、監(jiān)管體制和當(dāng)前監(jiān)管存在的主要問(wèn)題等進(jìn)行了較為深入的分析，在很多方面形成了較為一致的觀點(diǎn)，為進(jìn)一步研究奠定了良好基礎(chǔ)，但針對(duì)特定省份小額貸款公司監(jiān)管的系統(tǒng)研究還基本沒(méi)有。浙江小額貸款公司發(fā)展較快，且具有良好的發(fā)展后勁，監(jiān)管工作也走在全國(guó)前列，系統(tǒng)研究浙江小額貸款公司監(jiān)管機(jī)制、優(yōu)化監(jiān)管工作對(duì)小額貸款公司行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。二、浙江小額貸款公司現(xiàn)行監(jiān)管機(jī)制依據(jù)2008年7月《浙江省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》、2009年7月《浙江省小額貸款公司日常監(jiān)管暫行辦法》至2012年2月《浙江省小額貸款公司融資監(jiān)管暫行辦法》及期間的其他相關(guān)政策文件精神，對(duì)浙江省小額貸款公司現(xiàn)行監(jiān)管機(jī)制的主要方面總結(jié)如下：(一)監(jiān)管機(jī)構(gòu)組成與職責(zé)遵照《指導(dǎo)意見(jiàn)》，浙江省人民政府成立金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(以下簡(jiǎn)稱(chēng)省金融辦)牽頭負(fù)責(zé)全省小額貸款公司試點(diǎn)工作的組織、協(xié)調(diào)、規(guī)范和推進(jìn)工作，并會(huì)同省工商局、銀監(jiān)局和人行杭州中心支行建立聯(lián)席會(huì)議，共同制訂小額貸款公司試點(diǎn)工作實(shí)施意見(jiàn)及管理辦法，審核申報(bào)方案，溝通信息及指導(dǎo)縣一級(jí)政府及相關(guān)部門(mén)做好監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置工作。省級(jí)和地市級(jí)工商行政管理局負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的登記管理指導(dǎo)工作，縣一級(jí)具體負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的登記，并承擔(dān)日常監(jiān)管，省工商局成立直屬分局具體分管。銀監(jiān)部門(mén)監(jiān)管小額貸款公司向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資行為及非法集資或非法吸收公眾存款行為，并協(xié)同公安機(jī)關(guān)查處。人行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管小額貸款公司的貸款利率、資金流向等。需要強(qiáng)調(diào)的是，縣一級(jí)政府是轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置第一責(zé)任人，并組織工商、公安、銀監(jiān)、人行等職能部門(mén)協(xié)同監(jiān)管。(二)市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管在注冊(cè)資本金方面，小額貸款公司設(shè)立為有限責(zé)任公司的，注冊(cè)資本不得低于5000萬(wàn)元(欠發(fā)達(dá)縣域不低于2000萬(wàn)元)，設(shè)立為股份有限公司的，注冊(cè)資本不得低于8000萬(wàn)元(欠發(fā)達(dá)縣域不低于3000萬(wàn)元)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于500萬(wàn)元的最低要求。2011年10月，浙江省《關(guān)于深入推進(jìn)小額貸款公司改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》鼓勵(lì)已設(shè)立小額貸款公司增資擴(kuò)股，取消注冊(cè)資本上限，并將主發(fā)起人及其關(guān)聯(lián)股東首次入股比例上限由20％擴(kuò)大到30％；在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面，允許符合條件的企業(yè)到本市欠發(fā)達(dá)縣域主發(fā)起設(shè)立小額貸款公司，支持在國(guó)家級(jí)和省級(jí)高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)設(shè)立小額貸款公司，在同城范圍內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)等；在業(yè)務(wù)方面，2009年5月，浙江省《關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》對(duì)考核優(yōu)秀小額貸款公司，除小額貸款業(yè)務(wù)外，可開(kāi)展票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等新業(yè)務(wù)試點(diǎn)，2011年10月起，進(jìn)一步鼓勵(lì)小額貸款公司與銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)合作，與其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展保險(xiǎn)代理、租賃代理、基金代理等業(yè)務(wù)合作。(三)融資與利率監(jiān)管非法集資帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)是小額貸款公司監(jiān)管的一個(gè)核心問(wèn)題。2012年2月，出臺(tái)《浙江省小額貸款公司融資監(jiān)管暫行辦法》，支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與小額貸款公司開(kāi)展資金批發(fā)與小額貸款零售業(yè)務(wù)合作。對(duì)堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)控制嚴(yán)、利率水平合理的小額貸款公司，其融資比例由原先資本凈額的50％放寬到100％，資金來(lái)源渠道主要包括：向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資、向主要法人股東定向借款、本市范圍內(nèi)小額貸款公司之間的資金調(diào)劑拆借，對(duì)連續(xù)兩年考評(píng)優(yōu)秀的小額貸款公司還可與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、地方金融資產(chǎn)交易平臺(tái)合作開(kāi)展資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)、不超過(guò)資本凈額50％的回購(gòu)式資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，并鼓勵(lì)通過(guò)境內(nèi)外資本市場(chǎng)上市融資。上述融資方式必須接受工商部門(mén)監(jiān)管，并定期反饋給省小額貸款公司試點(diǎn)聯(lián)席會(huì)議成員單位；在利率方面，小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限，即人行公布的貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為貸款基準(zhǔn)利率的0.8倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。(四)風(fēng)險(xiǎn)防范與退出機(jī)制在風(fēng)險(xiǎn)防范方面，一是提高小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，防止片面追求短期利益，并對(duì)小企業(yè)貸款和涉農(nóng)貸款應(yīng)稅前全額計(jì)提撥備損失準(zhǔn)備金和參照農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金。二是建立公共服務(wù)平臺(tái)，充分發(fā)揮小額貸款公司協(xié)會(huì)的作用，加強(qiáng)行業(yè)自律管理，支持小額貸款公司加入人行的征信系統(tǒng)。三是落實(shí)地方政府風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，要求縣一級(jí)政府明確專(zhuān)門(mén)的金融管理部門(mén)，并配備必要的人員，切實(shí)履行風(fēng)險(xiǎn)管理和處置的職責(zé)，各地市級(jí)政府相關(guān)部門(mén)加強(qiáng)督查與指導(dǎo)，并定期將本市小額貸款公司運(yùn)行情況報(bào)送省小額貸款公司試點(diǎn)聯(lián)席會(huì)議辦公室；在退出機(jī)制方面，對(duì)審計(jì)、考核和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)重大違紀(jì)違規(guī)行為或重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的，嚴(yán)肅查處，責(zé)令其停業(yè)整頓。對(duì)確實(shí)經(jīng)營(yíng)不善、風(fēng)險(xiǎn)較大、嚴(yán)重影響金融秩序、損害社會(huì)公眾利益的，對(duì)其實(shí)施關(guān)閉清算等市場(chǎng)退出措施，或由實(shí)力強(qiáng)、經(jīng)營(yíng)規(guī)范的優(yōu)秀小額貸款公司收購(gòu)兼并。三、當(dāng)前小額貸款公司監(jiān)管的主要問(wèn)題(一)多頭監(jiān)管體系的固有弊端浙江省小額貸款公司監(jiān)管和其他參與試點(diǎn)的各省(市、區(qū))一樣，也是采用省縣兩級(jí)監(jiān)管，縣一級(jí)政府是風(fēng)險(xiǎn)處置第一責(zé)任人。監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括省金融辦、工商局、銀監(jiān)局、人行、公安局等，監(jiān)管工作由省金融辦牽頭、各有關(guān)部門(mén)參與的跨部門(mén)聯(lián)席會(huì)議承擔(dān)。這種形式在試點(diǎn)初期具有一定的合理性，但容易帶來(lái)多頭監(jiān)管問(wèn)題。聯(lián)席會(huì)議各自成員單位監(jiān)管職責(zé)的片面性容易產(chǎn)生過(guò)度監(jiān)管與監(jiān)管缺位并存，多部門(mén)監(jiān)管既增加了協(xié)調(diào)難度和監(jiān)管成本，又降低了監(jiān)管效率和影響了監(jiān)管效果。更為嚴(yán)重的是，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在部門(mén)利益的壓力和影響下，可能為爭(zhēng)取監(jiān)管權(quán)限和監(jiān)管資源，形成所謂的“地盤(pán)之爭(zhēng)”，降低整體監(jiān)管水平。同時(shí)，小額貸款公司面對(duì)多頭監(jiān)管，可能面臨監(jiān)管部門(mén)的多重審查帶來(lái)的較高監(jiān)管應(yīng)對(duì)成本，也可能無(wú)所適從，從而干擾小額貸款公司的正常經(jīng)營(yíng)，危害其長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。(二)相對(duì)欠缺專(zhuān)門(mén)監(jiān)管能力我國(guó)的小額貸款公司以發(fā)放小額貸款為主要業(yè)務(wù)，并可以不斷開(kāi)拓其他非存款類(lèi)金融業(yè)務(wù)，具有顯著的金融屬性。鑒于小額貸款公司相對(duì)于其他一般工商企業(yè)的特殊性，監(jiān)管的專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)，需要具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)技能和經(jīng)驗(yàn)豐富的機(jī)構(gòu)和人員才能勝任。當(dāng)前的監(jiān)管體系中以金融辦和工商行政管理局等政府行政機(jī)構(gòu)為主體，其中工商行政管理局負(fù)責(zé)日常的運(yùn)營(yíng)監(jiān)管。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，這種對(duì)所有企業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的政府機(jī)構(gòu)通常在金融監(jiān)管的專(zhuān)業(yè)能力、組織機(jī)構(gòu)和人員保障上都相對(duì)不足。顯然，縣一級(jí)政府及其領(lǐng)導(dǎo)下的監(jiān)管機(jī)構(gòu)并不具備這方面的專(zhuān)門(mén)監(jiān)管能力。因此，目前的日常監(jiān)管專(zhuān)業(yè)性不足，缺乏監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)和手段。況且，隨著小額貸款公司數(shù)量的增加，這種監(jiān)管體系也將更加缺乏長(zhǎng)期履行系統(tǒng)性監(jiān)管的專(zhuān)門(mén)能力。(三)長(zhǎng)期審慎監(jiān)管并不合適《指導(dǎo)意見(jiàn)》要求縣一級(jí)地方政府是小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置的第一責(zé)任人，鑒于歷史上農(nóng)村合作金融基金會(huì)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為了保證試點(diǎn)工作的順利開(kāi)展，地方政府絲毫不敢懈怠。其主導(dǎo)下的監(jiān)管部門(mén)基本參照銀監(jiān)會(huì)(人民銀行)的有關(guān)政策及省內(nèi)金融政策，設(shè)定類(lèi)同于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的具體措施，對(duì)小額貸款公司采取了審慎監(jiān)管。從國(guó)際小額信貸機(jī)構(gòu)的監(jiān)管理論和實(shí)踐來(lái)看，只有當(dāng)信貸機(jī)構(gòu)擁有需要被保護(hù)的儲(chǔ)戶(hù)時(shí)，才需要審慎監(jiān)管措施。目前，我國(guó)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)資金主要來(lái)源于追求利潤(rùn)的私人部門(mén)和商業(yè)貸款，而不涉及儲(chǔ)蓄存款。況且，審慎監(jiān)管對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的專(zhuān)門(mén)能力和監(jiān)管成本等均要求較高，而小額貸款公司相對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)規(guī)模太小，審慎監(jiān)管不具成本效益。故從我國(guó)小額貸款公司的特性來(lái)看，長(zhǎng)期審慎監(jiān)管并不合適。(四)實(shí)質(zhì)的金融身份并不完整《指導(dǎo)意見(jiàn)》將小額貸款公司定位是從事縣域小額貸款業(yè)務(wù)的工商企業(yè)，雖有從事貨幣放貸之實(shí)，卻未明確其金融屬性。各地方政府在規(guī)范和指導(dǎo)小額貸款公司的實(shí)踐中雖有對(duì)其身份的認(rèn)定，如浙江省《關(guān)于深入推進(jìn)小額貸款公司改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》將小額貸款公司界定為金融性貸款公司及服務(wù)縣域“三農(nóng)”和小企業(yè)的新型農(nóng)村金融組織，但對(duì)實(shí)質(zhì)的金融身份認(rèn)定缺乏法律依據(jù)，沒(méi)有金融許可證，進(jìn)而在金融維權(quán)、稅收征繳等方面不能享受同類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠條件，不能獲得相關(guān)補(bǔ)貼，融資成本也相對(duì)較高。雖然浙江省出臺(tái)指導(dǎo)意見(jiàn)要求各地政府和有關(guān)部門(mén)在小額貸款公司辦理工商登記、稅收征繳等事務(wù)時(shí)參照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)待，全額補(bǔ)助經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)優(yōu)良的小額貸款公司的營(yíng)業(yè)稅和所得稅地方留成，但僅是臨時(shí)性扶持政策，實(shí)際落實(shí)也存在差距。這種金融身份的不完整也給監(jiān)管措施的執(zhí)行帶來(lái)隨意性，也是造成多頭監(jiān)管及其監(jiān)管合法性問(wèn)題的主要原因。四、小額貸款公司監(jiān)管機(jī)制優(yōu)化(一)以省工商局直屬分局為主體，系統(tǒng)建立專(zhuān)門(mén)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，向聯(lián)席會(huì)議負(fù)責(zé)為了從根本上解決當(dāng)前我省小額貸款公司監(jiān)管工作中存在的多頭監(jiān)管體系弊端和監(jiān)管能力不足問(wèn)題，有必要成立專(zhuān)門(mén)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)監(jiān)管工作，并通過(guò)系統(tǒng)化建設(shè)，形成省、市、縣(區(qū))三級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)體系，提高小額貸款公司監(jiān)管能力。在《指導(dǎo)意見(jiàn)》的框架下，小額貸款公司試點(diǎn)工作主要由省級(jí)政府負(fù)責(zé)管理，銀監(jiān)會(huì)將監(jiān)管工作也交給了地方政府，如何監(jiān)管由省政府決定。對(duì)于不吸收存款的小額信貸機(jī)構(gòu)，銀監(jiān)會(huì)可能沒(méi)有閑置的能力或資源去執(zhí)行監(jiān)管。金融辦是地方政府的附屬機(jī)構(gòu)，其職能定位是做好本行政區(qū)域內(nèi)金融工作的規(guī)劃、協(xié)調(diào)、服務(wù)及推廣，在機(jī)構(gòu)布局和人員配備上難以承擔(dān)監(jiān)管工作。省工商局一直承擔(dān)了我省小額貸款公司的日常監(jiān)管職責(zé)，成立省工商局直屬分局和小額貸款公司監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組專(zhuān)門(mén)分管小額貸款公司及其監(jiān)管工作，并依靠其系統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)整合力量完成了省、市、縣(區(qū))三級(jí)監(jiān)管工作的構(gòu)建，搭建完成了小額貸款公司信息動(dòng)態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)，已連續(xù)3年發(fā)布《浙江省小額貸款公司運(yùn)行及監(jiān)管報(bào)告》，多年來(lái)也積累了監(jiān)管工作經(jīng)驗(yàn)，提高了技術(shù)監(jiān)管水平。可以說(shuō)，省工商局在一定程度上已具有承擔(dān)小額貸款公司專(zhuān)門(mén)監(jiān)管的執(zhí)行能力，且它還是小額貸款公司的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)，若在已有良好條件的基礎(chǔ)上，以省工商局直屬分局為主體，通過(guò)完善市、縣(區(qū))工商局相應(yīng)部門(mén)設(shè)置和人力資源配備，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管信息化能力建設(shè)，可以系統(tǒng)提高專(zhuān)門(mén)監(jiān)管工作能力。省政府若能在賦予工商局日常監(jiān)管權(quán)的基礎(chǔ)上附加審批監(jiān)管權(quán)，一方面可以避免多頭監(jiān)管體系的固有弊端，另一方面可以實(shí)現(xiàn)省工商局監(jiān)管工作的權(quán)責(zé)對(duì)等，有利于進(jìn)一步降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率和效果。而且，省工商局以直屬分局為主體組建我省小額貸款公司專(zhuān)門(mén)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)現(xiàn)行監(jiān)管體系的震動(dòng)最小，相對(duì)金融辦和銀監(jiān)局來(lái)說(shuō)，更具有現(xiàn)實(shí)的可行性。聯(lián)席會(huì)議具有在小額貸款公司監(jiān)管工作中的協(xié)調(diào)和監(jiān)督優(yōu)勢(shì)，省工商局直屬分局的監(jiān)管工作一方面需要與人行、銀監(jiān)、財(cái)政、公安等部門(mén)加強(qiáng)協(xié)調(diào)，另一方面聯(lián)席會(huì)議也可對(duì)其監(jiān)管工作發(fā)揮監(jiān)督，構(gòu)成制約機(jī)制。故小額貸款公司專(zhuān)門(mén)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)向聯(lián)席會(huì)議負(fù)責(zé)。(二)基于縣域貸款性金融公司身份定位，以非審慎監(jiān)管為理念，制訂監(jiān)管核心準(zhǔn)則我國(guó)小額貸款公司實(shí)質(zhì)上是從事縣域范圍內(nèi)的小額貸款業(yè)務(wù)，在追求商業(yè)可持續(xù)的同時(shí)，對(duì)符合政策預(yù)期的貸款業(yè)務(wù)可獲得政策性補(bǔ)助。浙江省在已出臺(tái)的文件中將小額貸款公司定位為縣域貸款性金融公司。根據(jù)當(dāng)前我國(guó)小額貸款公司發(fā)展所處的階段和目標(biāo)，縣域貸款性金融公司的身份定位是相當(dāng)合適的，需要加以完善的是賦予小額貸款公司完整的金融身份定位所應(yīng)有的權(quán)利和義務(wù)，給予同類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的同等發(fā)展條件，發(fā)揮好信貸功能，并以此作為監(jiān)管的核心目標(biāo)和評(píng)價(jià)的核心標(biāo)準(zhǔn)。參考微型金融監(jiān)管較為成功的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，其監(jiān)管制度的建立都傾向晚于(而不是早于)微型金融業(yè)發(fā)展的步伐。根據(jù)我國(guó)小額貸款公司的身份和發(fā)展定位，只需實(shí)施非審慎監(jiān)管，減少監(jiān)管資源耗費(fèi)并保護(hù)小額貸款公司活力。小額貸款公司不同于發(fā)放小額貸款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須對(duì)傳統(tǒng)銀行監(jiān)管準(zhǔn)則進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整才能得以勝任，應(yīng)以非審慎監(jiān)管為理念，制訂監(jiān)管核心準(zhǔn)則。就浙江省來(lái)說(shuō)，在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面，可以降低現(xiàn)行的最低注冊(cè)資本金要求，不設(shè)上限，擴(kuò)大投資人的自主決定權(quán)，但從事小額信貸業(yè)務(wù)要審批注冊(cè)；在利率方面應(yīng)采用市場(chǎng)機(jī)制，上限不超過(guò)高利貸的法律設(shè)定，對(duì)于享受政府補(bǔ)貼的小額信貸業(yè)務(wù)，其貸款利率要設(shè)定最大上浮比率，兼顧小額貸款公司設(shè)立初衷的社會(huì)目標(biāo)；在借入資金方面，要發(fā)揮借貸市場(chǎng)的信用交易功能，由融資提供方通過(guò)借款合同和貸后管理對(duì)小額貸款公司借入資金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要做好相關(guān)數(shù)據(jù)和信息服務(wù)工作；在稅務(wù)和會(huì)計(jì)處理方面，參照同類(lèi)功能金融機(jī)構(gòu)的規(guī)定處理；在客戶(hù)保護(hù)方面，規(guī)