二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師考試真題

2009年5月人力資源和社會(huì)保障部國(guó)家職業(yè)資格全國(guó)統(tǒng)一鑒定職業(yè)：理財(cái)規(guī)劃師等級(jí)：國(guó)家職業(yè)資格二級(jí)卷冊(cè)三：綜合評(píng)審注意事項(xiàng)：1、請(qǐng)按要求在試卷的標(biāo)封處填寫您的姓名、準(zhǔn)考證號(hào)、身份證號(hào)和所在地區(qū)。2、請(qǐng)仔細(xì)閱讀各種題目的回答要求，并在規(guī)定的位置填寫您的答案。3、請(qǐng)保持卷面整潔，不要在試卷上作任何與答題無(wú)關(guān)的標(biāo)記，也不得在標(biāo)封區(qū)填寫無(wú)關(guān)的內(nèi)容。專一璃二棋三辰總分獻(xiàn)總分人輝得分匪案例分析題駱(共桑3道題，第葵1刃—蔽2題每題2膏0分，第3認(rèn)題60分，蒙共100分咳)鹿得分退評(píng)分人慶一、習(xí)2001年晨鄭先生與劉慮女士像是，玻并于同年7問(wèn)月登記結(jié)婚睛?；榍班嵪热躺赘?5扯萬(wàn)元貸款購(gòu)錄買了房屋一萍套，價(jià)值6賊0萬(wàn)元。為禮祝賀二人結(jié)裙婚，鄭先生烏的父親給二隊(duì)人10萬(wàn)元斯結(jié)婚賀禮．均二人生有一旁女鄭婷。2慰003年鄭槐先生外出時(shí)骨結(jié)識(shí)韓女士往，二人很快秩發(fā)展為情人樂(lè)關(guān)系，并生昌有一子鄭峰勾．鄭先生為果韓女士母子造購(gòu)買了一套鬼價(jià)值40萬(wàn)關(guān)元的房屋，禽用于居?。l(shuí)2008年時(shí)鄭先生因意品外去世，留冬有一份自書飲遺囑，將遺蔬產(chǎn)中的30拉萬(wàn)元留給了先韓女士．鄭半先生去世時(shí)康與劉女士結(jié)尚婚購(gòu)買的房邁屋鞠已增多值至100截萬(wàn)元，婚姻可期間共同還錫貸20萬(wàn)元嚼．除房產(chǎn)與另賀禮外鄭先皂生家庭還有套金融資產(chǎn)8起0萬(wàn)元．2飲009年初悄鄭先生的父幼親去世，留凝有遺產(chǎn)40祝萬(wàn)元，鄭先繩生母親早亡析，只有一個(gè)器弟弟鄭海．什請(qǐng)問(wèn)：葉1揪、鄭先生的譽(yù)遺產(chǎn)共有多瓦少元?歸2怒、鄭峰共可習(xí)以獲得鄭先類生，鄭先生朋父親多少元桃遺產(chǎn)?存3鄙，鄭先生與雷鄭先生父親繩的遺產(chǎn)應(yīng)如侍何分配?知得分頓評(píng)分人首二、田先生院的兒子今年魯8歲，還有類10年上大陶學(xué)，田先生字夫婦希望能邪送兒子到美暖國(guó)讀大學(xué)預(yù)正計(jì)屆時(shí)國(guó)外普四年學(xué)費(fèi)及紗生活費(fèi)共計(jì)呼約20萬(wàn)美嘉元。為了積俗累足夠的教弊育資金，田齡先生從家哪庭資陳產(chǎn)中拿出2溝0萬(wàn)元作為綢啟動(dòng)資金，過(guò)采用穩(wěn)健投雙資策略，每匠年保證投資疾回報(bào)率5%乏，其余教育貢金采用每月?tīng)?zhēng)定期定投的它方式進(jìn)行積狡累。奏1、請(qǐng)為田妻先生夫婦制宴定子女教育者規(guī)劃方案。顛2、請(qǐng)概述鋼教育儲(chǔ)蓄、錄教育保險(xiǎn)兩茂種教育金積弱累方式的優(yōu)旋缺點(diǎn)？資注：匯率為窗1美元=6源.83元人覺(jué)民幣竊得分?jǐn)囋u(píng)分人診三、客戶基揀本資料：規(guī)馮先生與豐腳田太生活在巷一個(gè)國(guó)際化撕大都市，今珍年均32歲凱，馮先生在少外資企業(yè)做剝管理工作，備月薪12，確000元（但稅前），年蒸終獎(jiǎng)金12增萬(wàn)元（稅前釀）：妻子是通某大學(xué)副教哪授，月薪6唇000元（痰稅前）。二番人每月按照村稅前工資的卻10%繳納裹“揭三險(xiǎn)一金服”屆。馮太太學(xué)舊校分個(gè)誒馮辱太太一套8階0平米的住婆宅，目前市輸價(jià)80萬(wàn)元嫩，用于出租閃。2006智年馮太太喜濟(jì)得一對(duì)雙胞桂胎兒子，為答了獲得更大施的生活空間客，馮先生2瞧007年1遵月首付30疾萬(wàn)貸款購(gòu)買功了一套價(jià)值仍150萬(wàn)的絨120平米卷住房一套，歪采用等額本莫息還款方式高，貸款當(dāng)月嶼開(kāi)始還款，仇貸款期限2由0年。賊馮先生家庭鬧財(cái)務(wù)支出比需較穩(wěn)定，除透了基本的伙仍食、交通、漏通訊費(fèi)用外蟻，就死不定剖期的服裝購(gòu)劫置和旅游支自出。兒子出占生后每月需界各種營(yíng)養(yǎng)、先衣物用品費(fèi)謠用1500鞋元，二人有速一輛市值2扇0萬(wàn)元的中劃?rùn)n騎車，每手月各種養(yǎng)車瞞費(fèi)用約15斥00元。馮蟲太太辦的美法容卡每年需褲要奶12000雅元，夫婦平亡均每月的日毛常生活開(kāi)支侵為3000從元，馮先生飄應(yīng)酬較多，社家庭應(yīng)酬支址出平均每月昆2000元攻，每年旅游渣支出1萬(wàn)元妨。賞夫婦二人對(duì)宜金融投資均緣不是十分在恥行，兩年前架經(jīng)人介紹購(gòu)宣買了20萬(wàn)丈元的股票，蜘一度增值到保40萬(wàn)元。梁因此馮先生滅2007年驕初又追加投蒸資20萬(wàn)元循，結(jié)果經(jīng)歷硬了股市暴跌均，目前市值族僅余25萬(wàn)羽元。除股票侄外，馮先生籌家里有即將偶到期的定期涉存款50萬(wàn)根元，活期存治款10萬(wàn)元鞭。家庭期望廁的年投資回?fù)寛?bào)率為6%脂。馮先生夫闊妻除房貸外應(yīng)目前無(wú)其他嚷貸款。除了呀單位繳納的釋“掙三險(xiǎn)一金鄙”盒外夫妻二人興沒(méi)有投保其貨他商業(yè)保險(xiǎn)恒。洋目前，馮先員生想請(qǐng)理財(cái)階規(guī)劃傳師通過(guò)理財(cái)監(jiān)規(guī)劃為其解共決以下問(wèn)題師：劈馮先生考慮效到目前家庭柜駕車使用年村頭已久，并亭且兒子長(zhǎng)大媽后，轎車空僻間已不夠使相用，因此希迷望購(gòu)買一輛鑰價(jià)值40萬(wàn)君元的別克三山廂騎車。辟馮先生想知森道目前只依吹靠單位福利創(chuàng)的風(fēng)險(xiǎn)保障低是否完備，校如果不足，勾還需要補(bǔ)充漆哪些保險(xiǎn)。雖孩子是夫妻錫二人的希望漏，她們希望投兒子能著裝純成長(zhǎng)，接受卸良好的教育得。由于小學(xué)濟(jì)和中學(xué)階段完教育開(kāi)支并退不太大，因厲此馮先生想絞請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃筑師著重為其吼解決兒子的燕高等教育費(fèi)恨用問(wèn)題。兒父子還有16散年上大學(xué)，隆夫妻二人?？滞麅鹤釉趪?guó)蓄內(nèi)讀完大學(xué)傘后能雙雙到絞國(guó)外留學(xué)兩怕年，預(yù)計(jì)共雁需高等教育驗(yàn)金120萬(wàn)艦元。掠盡管馮露先生夫妻二包人單位福利完不錯(cuò)，但考棟慮到養(yǎng)老費(fèi)頸用是一筆不艙小的開(kāi)支，汁同時(shí)向在身沃后能夠?yàn)閮合プ恿粝逻z產(chǎn)龍，所以夫妻獅二人還是若向在退休時(shí)境積攢下一筆奔財(cái)富。夫妻定二人希望5嫌5歲退休，限屆時(shí)能有2感50萬(wàn)元的勇退休養(yǎng)老金粒。射能夠?qū)ΜF(xiàn)金守等流動(dòng)資產(chǎn)無(wú)進(jìn)行有效管步理。稈提示：信息夸收集時(shí)間為并2007年足12月31稿日。昨不考慮存款捕利息收入。馬月支出均化刑為年支出的菌十二分之一掉。鞏工資薪金所劃得的免征額到為1600痰元。響銀行貸款利畫率為6.2途5%?？椨?jì)算過(guò)程保下留兩為小樹(shù)格，計(jì)算結(jié)果灌保留到整數(shù)勾位。摸客戶財(cái)務(wù)狀貓況分析：（匆26分）俘編制客戶資量產(chǎn)負(fù)債表（鑼計(jì)6分，住慨房貸款項(xiàng)疑目：2分）圓表-1鞠柴冶曉翠箱資產(chǎn)負(fù)債表惹任眾撐鏈難單位：派元纖客戶：葡麻賺蜂挖初聯(lián)日蒙期：曬資產(chǎn)狗金額舊負(fù)債與凈資尋產(chǎn)鋒金額臘現(xiàn)金與現(xiàn)金玻等價(jià)物蛇負(fù)債由活期存款侄住房貸款址定期存款釋其他金融資閉產(chǎn)愉股票監(jiān)實(shí)物資產(chǎn)冤負(fù)債總計(jì)須自住房常投資房產(chǎn)械凈資產(chǎn)互資產(chǎn)總計(jì)糟負(fù)債與凈資赴產(chǎn)總計(jì)牛編制客戶現(xiàn)講金流量表（薄計(jì)8分，馮隱先生態(tài)收入：2分憑；馮太太收膨入：2分；豈房屋按揭還禮貸：2分）碰。襖表-2折骨倡塑幅現(xiàn)脊金流量表疲跡河嘆箏蹤單位：元異客戶：鋼針燈忙拴懇痛日螞期：遭年收入惠金額密年支出孤金額跡工薪類收入伐房屋按揭還速貸火馮先生摘日常生活支味出窩馮太太坊子女教育費(fèi)判用其養(yǎng)車費(fèi)用破獎(jiǎng)金收入手旅游開(kāi)支漫馮先生爽其他敬收入總計(jì)版支出總計(jì)抗年結(jié)余沿庫(kù)戶財(cái)務(wù)狀陸況的比率刻分析（至少司分析四個(gè)比音率，以百分艷數(shù)表示，保牽留到整數(shù)位題）（6分）訪。楚落漁①樓庫(kù)戶財(cái)務(wù)比秒