擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查

2021年8月

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查開展業(yè)務(wù)根本程序：〔一〕申請(qǐng)與受理；〔二〕工程調(diào)查；〔三〕工程評(píng)審；〔四〕合同簽定；〔五〕保后檢查；〔六〕工程解責(zé)。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查一、擔(dān)保業(yè)務(wù)受理三種情況〔一〕銀行推薦〔二〕本公司開發(fā)〔公司向銀行推薦〕〔三〕企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查客戶受理?xiàng)l件〔一〕依法注冊(cè)登記，具有獨(dú)立法人資格；〔二〕重合同、守信用，有較高的資信等級(jí)，有好的領(lǐng)導(dǎo)班子和較高的經(jīng)營(yíng)管理水平；〔三〕原那么上連續(xù)經(jīng)營(yíng)二年以上，并能依法經(jīng)營(yíng)，無(wú)重大民事和經(jīng)濟(jì)糾紛；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查〔四〕工程符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；〔五〕單一客戶累計(jì)在保額不超相關(guān)規(guī)定?！擦硴?dān)保業(yè)務(wù)金額不超過(guò)該客戶有效凈資產(chǎn)的70%；〔七〕無(wú)重大不良信用記錄，提供的資料真實(shí)、有效；〔八〕反擔(dān)保措施合法、有效、平安；〔九〕公司認(rèn)為必備的其他條件。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查五個(gè)根本問(wèn)題〔一〕借款主體〔二〕借款金額及期限〔三〕資金用途、還款來(lái)源〔四〕根本經(jīng)營(yíng)情況〔五〕反擔(dān)保措施擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查申保書及資料清單工程經(jīng)理請(qǐng)客戶按要求填寫企業(yè)申保書，提供包括但不限于資料清單中的資料擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查二、工程調(diào)查工程調(diào)查的主要對(duì)象包括：〔一〕客戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)；〔二〕客戶主要控制人及財(cái)務(wù)、基建、生產(chǎn)、供銷等部門的負(fù)責(zé)同志；(內(nèi)部〕〔三〕客戶財(cái)務(wù)報(bào)表及其他有關(guān)材料；〔四〕客戶關(guān)聯(lián)單位、人員等方面情況；〔五〕客戶的相關(guān)開戶銀行、轄區(qū)工商機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)等。〔外部、客觀〕擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查工程調(diào)查的方式：〔一〕工程調(diào)查方式以實(shí)地調(diào)查為主，查看客戶賬務(wù)和有關(guān)證明材料，并輔以訪談、發(fā)詢證函，及其他有效調(diào)查方式?！捕诚嚓P(guān)情況調(diào)查：從客戶提供的有關(guān)資料、國(guó)家有關(guān)政策以及公眾媒介等渠道獲得相關(guān)情況，并對(duì)此進(jìn)行調(diào)研。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查調(diào)查前的準(zhǔn)備〔一〕電子版的企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況介紹〔二〕紙質(zhì)根底資料〔三〕通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、股票系統(tǒng)等方式或渠道對(duì)需調(diào)查企業(yè)的行業(yè)相關(guān)知識(shí)有所了解，記錄一些重要的根本數(shù)據(jù)，以備在調(diào)查中和調(diào)查后比照分析。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地考察本卷須知：安排好時(shí)間，提前與企業(yè)溝通好本次考察需要約見(jiàn)的有哪些部門及個(gè)人需要帶走的資料〔前期未提供齊全的〕現(xiàn)場(chǎng)拍照、問(wèn)題記錄合理分工準(zhǔn)備好的問(wèn)題要提出、對(duì)企業(yè)提供的紙質(zhì)資料中的重要數(shù)據(jù)或內(nèi)容現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行詢問(wèn)核對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查客戶根本情況的調(diào)查：〔一〕法人注冊(cè)登記情況；〔二〕法人資產(chǎn)及股東情況〔審查驗(yàn)資報(bào)告〕；〔三〕開展歷史及開展趨勢(shì)分析；〔四〕資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)額、固定資產(chǎn)原值等根本財(cái)務(wù)狀況；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查〔五〕生產(chǎn)能力、職工人數(shù)、分支機(jī)構(gòu)、客戶的產(chǎn)品銷售量、盈利水平及在同行業(yè)所處的地位；〔六〕客戶所享受的優(yōu)惠政策等；〔七〕其他重要情況，主要包括：企業(yè)未來(lái)開展戰(zhàn)略、近期重大投資方案及股東、股本的變化情況，其他重要改革措施或方案擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查客戶素質(zhì)調(diào)查：客戶素質(zhì)調(diào)查：〔一〕領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)：主要指實(shí)際控制人的工作經(jīng)歷、業(yè)績(jī)、管理能力、個(gè)人信用、年齡、專業(yè)與學(xué)歷、職稱、培訓(xùn)及在同行業(yè)中的建樹等；〔二〕職工素質(zhì)：主要是指職工的文化素質(zhì)、知識(shí)結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)及技術(shù)水平；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查〔三〕技術(shù)裝備水平：主要指生產(chǎn)設(shè)備狀況、工藝和產(chǎn)品技術(shù)水平、勞動(dòng)裝備水平以及在同行業(yè)中的比較情況；〔四〕研究開發(fā)能力：主要指客戶新產(chǎn)品研究開發(fā)情況，包括客戶技術(shù)人員人數(shù)、技術(shù)投入金額、年開發(fā)新產(chǎn)品種類及數(shù)量、年新產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)收入占總收入的比例等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查客戶所在行業(yè)有關(guān)情況的調(diào)查〔一〕行業(yè)的本錢結(jié)構(gòu)；〔二〕行業(yè)的生命周期；〔三〕行業(yè)受經(jīng)濟(jì)周期性的影響；〔四〕行業(yè)的贏利性；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查〔五〕客戶對(duì)供給商、購(gòu)置方的依賴性；〔六〕產(chǎn)品的可替代性；〔七〕國(guó)家有關(guān)的政策、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向；〔八〕經(jīng)濟(jì)、技術(shù)環(huán)境對(duì)客戶所在行業(yè)產(chǎn)生的影響；〔九〕行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度及行業(yè)壁壘〔包括資金、技術(shù)〕等擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查客戶信用情況調(diào)查〔一〕主要管理人員是否有違法、違紀(jì)記錄；〔二〕客戶是否受到司法及工商稅務(wù)等機(jī)關(guān)的處分；〔三〕提供資料的真實(shí)性；〔四〕是否如實(shí)提供所有貸款及貸款本息歸還情況；〔五〕合同履行情況；〔六〕股東、主要管理人員的資信狀況；〔七〕主要領(lǐng)導(dǎo)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的穩(wěn)定性?！舶恕称渌嘘P(guān)情況擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查資金需求原因的調(diào)查：應(yīng)從客戶季節(jié)性銷售頂峰、銷售持續(xù)增長(zhǎng)比例、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)替換或擴(kuò)張、貿(mào)易信用改變、負(fù)債重組、利潤(rùn)下降、分紅要求以及一次性或非預(yù)計(jì)的支出等方面來(lái)分析其借款原因。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查客戶財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查包括：客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的審查、主要財(cái)務(wù)賬戶〔科目〕的審查以及關(guān)聯(lián)方交易審查。客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的審查主要包括以下幾方面：〔一〕核對(duì)本年度調(diào)查基準(zhǔn)日的財(cái)務(wù)報(bào)表、總賬、明細(xì)賬是否相符；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查〔二〕核對(duì)最近三年財(cái)務(wù)報(bào)表的年初、年末數(shù)核對(duì)是否相符；〔三〕核對(duì)客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表與經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審驗(yàn)過(guò)的財(cái)務(wù)報(bào)表是否相符，看是否有差異，并分析差異所在；〔四〕比較客戶最近月份的總資產(chǎn)與年初是否有較大變化；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查〔五〕比較分析客戶損益表和資產(chǎn)負(fù)債表，審查客戶資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益變化的合理性與可靠性；〔六〕分析客戶現(xiàn)金流量表，審查并確定客戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量；〔七〕審查與分析客戶財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)客戶未來(lái)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的調(diào)查〔一〕客戶的總體特征：1、客戶所處的經(jīng)營(yíng)開展階段；2、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)運(yùn)行狀況。〔二〕產(chǎn)品與市場(chǎng)情況：1、產(chǎn)品的市場(chǎng)供求狀況；2、產(chǎn)品參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力，是否具有獨(dú)創(chuàng)性、先進(jìn)性；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查3、顧客的集中程度等。〔三〕客戶采購(gòu)環(huán)節(jié)情況：1、客戶受原料供給影響情況；2、客戶原料采購(gòu)的經(jīng)濟(jì)合理性等?！菜摹晨蛻羯a(chǎn)情況：1、客戶生產(chǎn)的連續(xù)性、技術(shù)水平；2、是否有生產(chǎn)季節(jié)性，及對(duì)其影響程度。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查〔五〕主營(yíng)業(yè)務(wù)情況：1、主導(dǎo)產(chǎn)品的銷售區(qū)域、市場(chǎng)占有率、產(chǎn)品銷售率、客戶的促銷能力、客戶銷售的靈活性及與同行業(yè)的比較；2、客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的重要性等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查〔六〕其他情況，主要包括：1、客戶“三廢〞排放是否達(dá)標(biāo)；2、職業(yè)平安、衛(wèi)生及消防是否達(dá)標(biāo)；3、生產(chǎn)定員和人員培訓(xùn)情況等；4、行業(yè)準(zhǔn)入資格證書。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查客戶管理情況的調(diào)查：〔一〕組織、管理結(jié)構(gòu)及決策程序；〔二〕職工工資及各種保險(xiǎn)的支付情況；〔三〕產(chǎn)品質(zhì)量保證體系的建設(shè)、執(zhí)行情況及與同行業(yè)的比較；〔四〕是否有比較完善的財(cái)務(wù)本錢核算、費(fèi)用控制和財(cái)務(wù)分析制度；〔五〕以往經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成情況等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查客戶融資能力的調(diào)查：〔一〕貸款銀行、貸款金額及歷史信貸記錄；〔二〕融資的主要手段；〔三〕最近三年的借款增長(zhǎng)情況等?；蛴胸?fù)債情況：審查客戶對(duì)外擔(dān)保，接受的商業(yè)承兌匯票、內(nèi)部集資、其他擔(dān)保公司借款等情況。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查還款能力的調(diào)查:現(xiàn)金流量調(diào)查分析：分析企業(yè)現(xiàn)金流量表，對(duì)經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入及非經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流出進(jìn)行重點(diǎn)分析?！仓攸c(diǎn)內(nèi)容〕擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查對(duì)同意申報(bào)的工程，工程經(jīng)理在?工程審批表?上簽署同意意見(jiàn)后，提交擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理審核并簽署意見(jiàn)。擔(dān)保業(yè)務(wù)部同意的工程，風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)工程合法、合規(guī)性和具體方案的合法、有效性進(jìn)行調(diào)查。經(jīng)調(diào)查同意的工程，風(fēng)險(xiǎn)控制部法務(wù)人員、經(jīng)理在?工程審批表?上簽署同意意見(jiàn)。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查三、業(yè)務(wù)評(píng)審提交評(píng)審委員會(huì)審議的工程，風(fēng)險(xiǎn)控制部將有關(guān)材料交評(píng)審委員會(huì)主任，根據(jù)評(píng)審委員會(huì)主任的安排，將工程資料至少于會(huì)議前一天〔或前幾天〕交給各位委員。評(píng)審委員會(huì)遵循集體評(píng)審原那么。評(píng)審委員會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的工程，由評(píng)審委員會(huì)主任在?工程審批表?上簽字，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查工程最終審批后，工程經(jīng)理根據(jù)最終審批意見(jiàn)，準(zhǔn)備相應(yīng)的合同及相關(guān)手續(xù)，經(jīng)公司法務(wù)人員審核后，報(bào)有權(quán)人簽批。一般情況下，最高審批權(quán)人只有一票否認(rèn)權(quán)，沒(méi)有一票贊同權(quán)。工程經(jīng)理根據(jù)批準(zhǔn)的反擔(dān)保方案，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)措施及核保工作。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查四、簽定合同合同填寫合同應(yīng)在核保人員落實(shí)〔反〕擔(dān)保措施前依照要求填寫。合同填寫應(yīng)用黑色鋼筆或簽字筆書寫，不得使用圓珠筆或鉛筆書寫。合同填寫應(yīng)字跡清楚、端正、不得草書和涂改，不得簡(jiǎn)寫、縮寫?！埠贤膰?yán)肅性〕擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查名稱或姓名填寫：自然人的姓名和法人的名稱填寫須完整、準(zhǔn)確。自然人姓名以身份證為準(zhǔn)，法人名稱以核準(zhǔn)登記的營(yíng)業(yè)執(zhí)照為準(zhǔn)。日期填寫：與銀行授信期限一致。金額填寫：金額應(yīng)大寫，且頂格填寫。擔(dān)保合同按照主債權(quán)金額填寫。合同中有空白的地方一律打“／〞，不得留有空白。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查在公司正式對(duì)外簽署業(yè)務(wù)合同之前，必須按公司擔(dān)保審批通知書中的要求先辦理、落實(shí)反擔(dān)保措施，否那么不得對(duì)外簽約。特殊情況下需要先對(duì)外簽署合同才能辦理反擔(dān)保措施的，那么按照公司出具放款通知書的程序辦理。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查合同簽訂對(duì)于合同對(duì)方為自然人的，應(yīng)工整簽名。簽名后加蓋右手食指指印。合同應(yīng)由對(duì)方的法定代表人簽章并加蓋單位公章后才能生效，其他任何人的簽章和除單位公章之外的任何章都無(wú)效。假設(shè)是授權(quán)代理人簽字，要有授權(quán)委托書〔必須經(jīng)過(guò)公證〕，還要核實(shí)授權(quán)委托書中授權(quán)范圍、權(quán)限和時(shí)限等。

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查蓋章單位的印章應(yīng)與單位名稱一致。所有的簽字或蓋章都必須清晰可辨。〔不能重疊、覆蓋〕涉及到股東代表、法人代表、董事會(huì)成員、保證人〔自然人〕簽字蓋章的情況，應(yīng)當(dāng)由二人當(dāng)面現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查核保核保實(shí)行雙人核保制度，由工程經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)控制部核保人員共同核保。核保目的是確保合同對(duì)方及相關(guān)人員身份、簽名的真實(shí)性；核保的范圍包括公司所有的擔(dān)保文書；

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)控制部核保人員應(yīng)按照本方法要求核保，工程經(jīng)理應(yīng)完成核保準(zhǔn)備工作。風(fēng)險(xiǎn)控制部核保人員承擔(dān)核保任務(wù)的主要責(zé)任，工程經(jīng)理承擔(dān)核保任務(wù)的次要責(zé)任。核保無(wú)誤后，客戶按收費(fèi)方法和標(biāo)準(zhǔn)交費(fèi)，簽訂相關(guān)合同。銀行工程經(jīng)理核保，簽訂相關(guān)合同。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查落實(shí)反擔(dān)保措施：工程實(shí)施過(guò)程中如需對(duì)原有反擔(dān)保措施進(jìn)行變更的，由工程經(jīng)理另行提出變更申請(qǐng)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制部，并由風(fēng)險(xiǎn)控制部上報(bào)工程評(píng)審會(huì)主任，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查檔案管理相關(guān)合同、文件簽署完畢后，工程經(jīng)理登記?業(yè)務(wù)臺(tái)帳?。辦理完擔(dān)保簽約手續(xù)后，工程資料按?檔案管理方法?進(jìn)行整理，十五日內(nèi)由風(fēng)險(xiǎn)管理部移交綜合部，雙方辦理交接手續(xù)。擔(dān)保工程進(jìn)入擔(dān)保監(jiān)管階段。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查五、保后檢查〔事中監(jiān)管〕按公司?事中監(jiān)管方法?，做好事中監(jiān)管工作。撰寫簡(jiǎn)單的事中監(jiān)管報(bào)告，主要以企業(yè)變化為主。工程經(jīng)理對(duì)擔(dān)保工程進(jìn)行日常管理。保后次月第一次保后檢查。在事中監(jiān)管過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，應(yīng)及時(shí)匯報(bào)，經(jīng)工程評(píng)審委員會(huì)討論決定相應(yīng)的對(duì)策、措施?？赡苌婕胺稍V訟，應(yīng)及時(shí)通知法務(wù)人員。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及工程盡職調(diào)查具有以下情形之一的，擔(dān)保業(yè)務(wù)部將其列入預(yù)警工程：〔一〕資金實(shí)際使用未按業(yè)務(wù)申報(bào)時(shí)的用途使用；〔二〕工程或企業(yè)技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)水平下降；〔三〕連續(xù)二年，該工程未能到達(dá)工