某公司成本管理辦法規(guī)定

本錢管理方法規(guī)定〔暫行版〕編制部門：本錢部目錄TOC\o"1-2"\h\u第一章總那么 4一、目的 4二、適用范圍 4三、本錢部工作職責(zé) 4第二章招評標(biāo)管理方法 6一、招標(biāo)原那么 6二、招標(biāo)管理權(quán)責(zé) 6三、招標(biāo)資料的規(guī)定 7第三章合同管理方法 9一、合同管理原那么 9第四章設(shè)計變更及工程簽證管理方法 11一、設(shè)計變更及工程簽證管理原那么 11二、設(shè)計變更管理要求： 13三、工程簽證管理要求 14第五章工程及材料采購認質(zhì)認價管理方法 22一、 目的 22二、 工程及材料采購認質(zhì)認價核定范圍 22三、 工程及材料采購認質(zhì)認價原那么： 22四、 工程及材料采購認質(zhì)認價標(biāo)準(zhǔn)及流程 23第六章工程預(yù)結(jié)算管理方法 25一、 工程預(yù)結(jié)算總那么 25二、 工程預(yù)算工作應(yīng)遵循的原那么 25二、工程結(jié)算工作應(yīng)遵循的原那么 25三、乙方結(jié)算資料上報要求 26四、工程結(jié)算成果資料明細表 29五、工程結(jié)算成果資料分發(fā)規(guī)定 29六、工程結(jié)算管理程序 30第七章工程進度款審核 33一、工程進度款支付管理原那么 33第八章目標(biāo)本錢及動態(tài)本錢管理規(guī)定 35一、 目標(biāo)本錢管理原那么 35二、 動態(tài)本錢管理原那么 35PS:附表第一章總那么一、目的為增強本錢控制力度，降低本錢費用，提高市場竟?fàn)幜Γ訌姳惧X管理，確保公司的利益，防止風(fēng)險，結(jié)合集團本錢管理的要求，特制定本制定?昌南片區(qū)本錢部管理方法規(guī)定?〔以下簡稱“本規(guī)定〞〕二、適用范圍本規(guī)定適用于江西新力置地投資昌南片區(qū)本錢部所負責(zé)的所有事項，包括采購招標(biāo)、合同管理、工程設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證及零星工程、材料設(shè)備采購及定牌定價、工程預(yù)結(jié)算、工程款支付以及本錢管理等。

昌南片區(qū)本錢部及相關(guān)部門必須嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)定管理方法。本錢部工作職責(zé) 〔一〕合理根底上最大限度控制投資額度并擴大總體利潤空間，創(chuàng)造良好經(jīng)濟效益；〔二〕合理估算及協(xié)調(diào)相關(guān)部門制定各工程的目標(biāo)本錢，及時、準(zhǔn)確、動態(tài)、真實地反映工程動態(tài)本錢，編制各工程動態(tài)本錢報表，做好動態(tài)本錢分析，整理本錢數(shù)據(jù)?！踩撑浜霞瘓F招采中心招投標(biāo)管理工作及清單編制，并負責(zé)工程總造價在50萬以下工程及工程緊急工程的招評標(biāo)；〔四〕負責(zé)各工程合同的擬定、修改、合同流轉(zhuǎn)流程、合同簽訂分發(fā)及歸檔；〔五〕負責(zé)工程總體、分項的造價預(yù)、結(jié)算的管理及審核工作，做好工程造價指標(biāo)分析，及時分析已結(jié)算工程的相關(guān)經(jīng)濟數(shù)據(jù)；協(xié)助財務(wù)部門做好工程竣工清算的決算工作。；〔六〕負責(zé)現(xiàn)場工程工程進度款、設(shè)計變更及現(xiàn)場簽證、結(jié)算的工程量與價格的審核；〔七〕收集整理相關(guān)本錢資料，做好合同、變更簽證單、價格核定和付款等本錢資料的歸檔整理及臺帳登記。第二章招評標(biāo)管理方法一、招標(biāo)原那么集團的招標(biāo)工作必須貫徹公開、公平、公正和老實信用的原那么，以技術(shù)、管理、信譽、業(yè)績、履約能力、合理低價等條件進行競爭。集團的招標(biāo)管理必須貫徹“經(jīng)辦、評標(biāo)、定標(biāo)〞三別離的原那么，任何人員不得兼任其中的兩項活動。評標(biāo)工作應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、科學(xué)、擇優(yōu)的原那么。任何單位和個人不得干預(yù)或者影響評標(biāo)過程和結(jié)果。評標(biāo)工作應(yīng)接受集團有關(guān)部門的監(jiān)督。二、招標(biāo)管理權(quán)責(zé)〔一〕、工程類協(xié)助集團招標(biāo)采購中心完成建設(shè)工程業(yè)務(wù)類人民幣50萬元及以上及公司集中采購的招標(biāo)清單編制及招投標(biāo)的配合工作，負責(zé)完成人民幣50萬元及以下及工程緊急工程的招投標(biāo)。工程類50萬元以下〔除集團集中采購工程〕及工程緊急工程招評標(biāo)業(yè)務(wù)，由工程公司自行組織與審批，集團相關(guān)職能部門備案。工程公司工程類50萬元以下的招評標(biāo)業(yè)務(wù)，其管理權(quán)責(zé)見下表：部門程序本錢管理部工程經(jīng)理部設(shè)計部1、制定招標(biāo)方案主持編制招標(biāo)方案，參與并提出意見提出進場時間出圖時間配合2、編制招標(biāo)文件主持編制招標(biāo)文件，編制經(jīng)濟條款提出進出場時間、工期及技術(shù)要求，現(xiàn)場條件、現(xiàn)場管理要求等提供圖紙，材料設(shè)備的定樣3、發(fā)出招標(biāo)邀請主持選擇投標(biāo)單位，參與選擇投標(biāo)單位參與選擇投標(biāo)單位參與選擇投標(biāo)單位4、發(fā)標(biāo)、答疑主持發(fā)標(biāo)、答疑會議，負責(zé)經(jīng)濟標(biāo)條款答疑負責(zé)技術(shù)、工期及現(xiàn)場配合要求答疑有關(guān)圖紙樣板問題答疑5、開標(biāo)主持接標(biāo)、開標(biāo)，參與開標(biāo)參與開標(biāo)參與開標(biāo)6、評標(biāo)主持評標(biāo)會議，評審經(jīng)濟標(biāo)，主持商務(wù)局部談判、參與評標(biāo)會議評審技術(shù)標(biāo)、主持技術(shù)局部談判、提出意見并參與談判負責(zé)評審技術(shù)標(biāo)及產(chǎn)品外觀效果7、定標(biāo)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長主持，工程總經(jīng)理審批，上傳公司OA定標(biāo)審批流程。8、資料管理本錢部門經(jīng)辦人負責(zé)招標(biāo)資料的收集、整理歸檔、保存等〔二〕、營銷類配合營銷部門招標(biāo)業(yè)務(wù)類的核價預(yù)算，招標(biāo)前需營銷部門先編制封標(biāo)申報審批，如有類似招標(biāo)需做橫向比對，所有競標(biāo)單位需注明封標(biāo)時間；招標(biāo)過程中營銷部需做招標(biāo)材料〔預(yù)算清單等〕準(zhǔn)備、招標(biāo)會議組織、評標(biāo)結(jié)果撰寫、招標(biāo)材料及會議記錄匯總、合同流程上報、簽訂合同等工作。營銷類招評標(biāo)業(yè)務(wù)，其管理權(quán)責(zé)見下表：部門程序營銷部本錢部1、制定營銷方案制定營銷方案及預(yù)算，上傳申報流程方案備案留底2、編制招標(biāo)文件編制招標(biāo)要求及清單，編制經(jīng)濟條款配合審核招標(biāo)文件3、發(fā)出招標(biāo)邀請主持選擇投標(biāo)單位，參與選擇投標(biāo)單位參與選擇投標(biāo)單位4、發(fā)標(biāo)、答疑主持發(fā)標(biāo)、答疑會議，負責(zé)經(jīng)濟標(biāo)條款答疑配合參與見證有關(guān)問題答疑5、開標(biāo)主持接標(biāo)、開標(biāo)，參與開標(biāo)配合參與見證開標(biāo)6、評標(biāo)主持評標(biāo)會議，評審經(jīng)濟標(biāo)，主持商務(wù)局部談判、參與評標(biāo)會議，編制報價橫向比照表及評標(biāo)結(jié)果配合參與見證評標(biāo)過程，審核標(biāo)底7、定標(biāo)招標(biāo)由營銷部負責(zé)主持，工程總經(jīng)理審批，本錢部配合參與見證，上傳公司OA定標(biāo)審批流程。8、資料管理營銷部門經(jīng)辦人負責(zé)招標(biāo)資料的收集、整理歸檔、保存等三、招標(biāo)資料的規(guī)定〔一〕招標(biāo)文件中必須約定投標(biāo)人在投標(biāo)時，不得更改招標(biāo)要求，如：對業(yè)主要求的各種效勞性工程，不允許以提供免費效勞的形式更改，從而造成不平衡報價，形成效勞性工程的管理失控；必須約定投標(biāo)文件提供電子文檔；工程招標(biāo)文件中必須附工程量清單，清單應(yīng)當(dāng)采用綜合工程的形式，即以完成的具體工作工程為根底進行合同計量和支付。〔二〕假設(shè)招標(biāo)單位需投標(biāo)單位深化圖紙，投標(biāo)單位在收到中標(biāo)通知書后，及時將中標(biāo)的深化圖紙，由招標(biāo)單位的設(shè)計部蓋章確認。第三章合同管理方法一、合同管理原那么〔一〕分類分級管理原那么指按集團管理層級、工程管理層級進行分類分級審批，同時分專業(yè)進行合同管理的原那么。合同簽訂權(quán)責(zé)范圍負責(zé)建設(shè)工程業(yè)務(wù)類人民幣50萬元及以下及公司集中材料采購人民幣20萬元及以下合同簽訂的工作?！捕沉⒑贤母疽?、必須遵守國家的法律、法規(guī)及各地方法規(guī)的規(guī)定,防止簽訂無效合同。2、必須以維護集團合法權(quán)益和提高經(jīng)營效率為宗旨。3、訂立合同條款文字的表達必須準(zhǔn)確、清晰，各方當(dāng)事人權(quán)力和義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體，內(nèi)容要素包括〔但不限于〕：〔1〕簽約各方的名稱、地址、法定代表人及聯(lián)系方法〔2〕合同標(biāo)的〔3〕數(shù)量要求〔4〕質(zhì)量及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求〔5〕價款或報酬〔6〕履約期限、地點和方式〔7〕違約責(zé)任〔8〕解決爭議的規(guī)定〔9〕合同生效約定〔10〕合同編號和簽約日期4、本集團要求對外訂立的正式合同，一律采用書面〔紙質(zhì)〕的合同文本形式，并參照集團提供的各類合同示范文本訂立合同。5、對外訂立合同，除法定代表人外，必須是持有委托書的法人委托人，法人委托人須在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。超越代理權(quán)限和非法委托均無權(quán)對外簽約。6、簽約方必須使用具有法律效力的印鑒（如企業(yè)公章或合同專用章等），不得使用不合格印鑒（如財務(wù)專用章、部門印鑒等）。7、歸口管理部門對違反國家和集團管理規(guī)定的合同條款有最終否決權(quán)?！踩澈贤姆职l(fā)規(guī)定合同一式六份，本錢部、財務(wù)部、行政部及工程部各執(zhí)一份合同原件，承包單位執(zhí)兩份合同原件。第四章設(shè)計變更及工程簽證管理方法一、設(shè)計變更及工程簽證管理原那么設(shè)計變更及工程簽證要嚴(yán)格執(zhí)行以下原那么：權(quán)力限制原那么：公司對設(shè)計變更及工程簽證管理實行嚴(yán)格的權(quán)限規(guī)定，應(yīng)按公司規(guī)定實行嚴(yán)格的內(nèi)部審批流程。不在權(quán)限范圍之內(nèi)的簽字一律無效，如對公司造成損失，追究越權(quán)簽字人的責(zé)任。多級審核原那么：設(shè)計變更及工程簽證的造價結(jié)算至少要經(jīng)過二級以上的審核。統(tǒng)一編號:設(shè)計部對設(shè)計變更單進行統(tǒng)一編號，發(fā)包單位、承包單位均應(yīng)對現(xiàn)場簽證單進行編號（要求按對應(yīng)的歸屬合同連續(xù)編號，如：NCLZ-XHW-HT-SG-2021-024/簽001，假設(shè)連續(xù)編號的簽證單在審核過程中有退回的簽證單，重新上報時那么此簽證單仍保持原來編號，假設(shè)此簽證單作廢，那么簽證編號需后期簽證重新編納），并整理歸檔、妥善保存；雙方都應(yīng)設(shè)置設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證事項的單據(jù)交付記錄，即交付對方單據(jù)時要求對方簽收，接受方不得拒簽，本錢部只簽收由設(shè)計部及工程部提交的設(shè)計變更及現(xiàn)場簽證等資料，由承包單位直接提交給本錢部的設(shè)計變更及現(xiàn)場簽證等資料，均不予簽收。時間限制原那么：公司對設(shè)計變更及工程簽證及其結(jié)算實行嚴(yán)格的時間限制，禁止事后補辦。所有工程簽證原那么上應(yīng)先估算后執(zhí)行，分級或授權(quán)審批通過后實施的原那么，如在緊急情況下，發(fā)起部門可在征得相應(yīng)部門同意后，先行實施，并于簽證實施完畢后3日內(nèi)進行工程簽證確定，完畢10日內(nèi)必須上報手續(xù)完備的設(shè)計變更及工程簽證資料，逾期未報視為施工單位自動放棄該筆簽證費用，結(jié)算不予后補。簽證資料上報齊全后20日內(nèi)本錢部完成工程簽證審核。（工程部需本錢部相關(guān)人員參與確認現(xiàn)場相關(guān)事實，應(yīng)以微信、郵件等形式提前半天或2小時通知本錢部）一單一算原那么：一個設(shè)計變更及工程簽證單應(yīng)編制一份結(jié)算單，且對應(yīng)一個工程合同。一月一清原那么：發(fā)包單位、承包單位應(yīng)就已完工且手續(xù)完備的設(shè)計變更及工程簽證，一個月內(nèi)核清造價并簽字確認，完工確認原那么：設(shè)計變更及工程簽證完工后，發(fā)包方現(xiàn)場工程師和監(jiān)理工程師必須在完工后3日內(nèi)簽字確認，如屬隱蔽工程，必須在其覆蓋之前簽字確認。原件結(jié)算原那么：設(shè)計變更及工程簽證的結(jié)算必須要有齊備的、有效的原件作為結(jié)算的依據(jù)。保密原那么：工程簽證簽批過程中，任何人不得將已有我方人員簽字的?現(xiàn)場簽證單?〔包括未審批完成的〕交給施工單位。標(biāo)準(zhǔn)表格原那么：所有的設(shè)計變更及現(xiàn)場簽證單都必須使用規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)表格?！矘?biāo)準(zhǔn)表格詳見附表〕備案原那么：簽證單一式四份，OA審批流程流轉(zhuǎn)完成后，本錢部將簽證紙質(zhì)資料一式四份簽屬審核意見后，分別發(fā)放至相關(guān)人員存檔備案，其中工程部、審計部、本錢部各留存原件一份及OA審批單備案，施工單位由本錢局部發(fā)給工程部后轉(zhuǎn)發(fā)其留存原件一份。公司部內(nèi)部OA審批單不得發(fā)放給施工單位。未經(jīng)本錢部備案的簽證單不予結(jié)算。二、設(shè)計變更管理要求：〔一〕對于設(shè)計院發(fā)出的結(jié)構(gòu)專業(yè)或安裝專業(yè)的變更指令，在本流程圖中是按與工程管理部對接考慮，假設(shè)結(jié)構(gòu)、安裝設(shè)計管理人員的編制在其它部門那么相應(yīng)修改?！捕吃O(shè)計部、工程部在填寫設(shè)計變更單時，應(yīng)根據(jù)事件的重要性由部門經(jīng)理或其授權(quán)人簽署。非設(shè)計院提出的重大設(shè)計要求應(yīng)按當(dāng)?shù)刂鞴懿块T的規(guī)定，由設(shè)計院發(fā)出。設(shè)計變更假設(shè)涉及到需要重新報建的需知會相關(guān)部門；如涉及到對客戶銷售承諾的改變需知會營銷部?！踩吃O(shè)計部、工程部在填寫設(shè)計變更單時，假設(shè)因本專業(yè)變更導(dǎo)致其它專業(yè)需要一同變更的，應(yīng)發(fā)相關(guān)知會?！踩缫驂w位置改變導(dǎo)致水電管線移位〕〔四〕本錢部在對變更費用進行估算或?qū)徍酥卮蠛炞C費用時，應(yīng)防止用詞不準(zhǔn)在結(jié)算時造成經(jīng)濟糾紛，對措詞不清，結(jié)算時易引起分歧、糾紛的變更單退回，要求提出部門表達清楚，不致引起歧義?！参濉骋话銇碚f，工程師確認時只需要按照相應(yīng)的設(shè)計變更文件確認完成或未完成的事實，而不需要確認具體的工程量。但當(dāng)無法根據(jù)設(shè)計變更文件直接計算出工程量，或者相應(yīng)設(shè)計變更文件的某條或某幾條只完成一局部時，監(jiān)理工程師及工程部現(xiàn)場工程師應(yīng)直接在設(shè)計變更單中確認相應(yīng)的工程量。〔六〕對于造價調(diào)減的設(shè)計變更，發(fā)包單位現(xiàn)場工程師要及時跟蹤、落實、核定減少的具體數(shù)額，并與承包單位形成書面記錄，防止因漏報而給公司造成損失?！财摺彻こ滩拷?jīng)理應(yīng)嚴(yán)格按變更金額簽發(fā)的權(quán)限報批，為提高效率，公司領(lǐng)導(dǎo)、職能部門經(jīng)理可根據(jù)實際需要，在自身職能范圍內(nèi)，對下屬職員作書面授權(quán)，但授權(quán)人仍為責(zé)任人。三、工程簽證管理要求〔一〕工程簽證管理的范圍1、本方法適用于片區(qū)公司所有開發(fā)工程的工程簽證及合同外增加工程等，均按本管理規(guī)定執(zhí)行。2、工程簽證是指按承發(fā)包合同約定，由承發(fā)包雙方代表就施工過程中涉及合同范圍之外的工作內(nèi)容所作的簽證證明過程。一般是在施工中發(fā)生的、且在施工圖和竣工圖上均無法反映的工作內(nèi)容〔如非合同工程用工、機械臺班、零星工程、返工、撤除、報廢、窩工、停滯等〕?，F(xiàn)場簽證的主要類型：〔1〕因設(shè)計變更導(dǎo)致已施工的部位需要撤除或現(xiàn)場需要增加量工程〔需注明設(shè)計變更編號〕；〔2〕施工過程中出現(xiàn)的未包含在合同中的各種技術(shù)措施處理；〔3〕在施工過程中，由于施工條件變化、地下狀況〔土質(zhì)、地下水、構(gòu)筑物及管線等〕變化，導(dǎo)致工程量增減，材料代換或其他變更事項；〔4〕發(fā)包單位在施工合同之外，委托承包單位施工的零星工程；〔5〕合同規(guī)定需實測工程量的工作工程；〔6〕紅線外施工道路的修補〔紅線內(nèi)的施工道路修補宜在合同中包干〕。3、以下情況不得辦理工程簽證：〔1〕未發(fā)生的工作內(nèi)容；〔2〕發(fā)生但不屬于我方責(zé)任的內(nèi)容〔簽證互扣除外〕；〔3〕非我方原因造成的返工；〔4〕已包含在包干費用中的工作內(nèi)容；〔5〕合同約定不另計費用的工作內(nèi)容等。〔二〕工程簽證的內(nèi)容及格式要求1、所有的現(xiàn)場簽證單都必須使用公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)表格〔見附件〕，并明確以下內(nèi)容：〔1〕編號；〔2〕工程名稱；〔3〕發(fā)生的時間；〔4〕發(fā)生的部位或范圍；〔5〕變更簽證的內(nèi)容做法及原因說明；〔6〕增加的工程量；〔7〕減少的工程量；〔8〕簽證費用清單；〔9〕相關(guān)圖紙說明及施工工藝說明等；2、簽證所附相關(guān)簽證原始資料：〔1〕設(shè)計變更及變更前后施工圖紙〔需設(shè)計部蓋章確認或發(fā)包方工程部蓋章或簽字確認〕；〔2〕承包單位上報的簽證費用清單；〔3〕工程簽證原始記錄〔需發(fā)包方工程部蓋章或簽字確認〕；〔4〕機械臺班/人工工日簽證原始記錄憑證〔需發(fā)包方工程部蓋章或簽字確認〕；〔5〕施工前后照片〔照片要清淅，能反響施工前后差異比照，照片需發(fā)包方工程部蓋章或簽字確認〕；〔6〕變更后已完成或加工材料的說明及資料；〔7〕與施工單位來住文件資料；〔8〕工程技術(shù)核定單及施工工藝說明；〔9〕其它相關(guān)資料。3、工程部（監(jiān)理）工程師在簽證前必須認真核對簽證工程的施工時間、工作內(nèi)容、發(fā)生原因、發(fā)生的工程量、工日數(shù)、機械臺班數(shù)以及簽證所發(fā)生的費用應(yīng)由何方負擔(dān)等。特別是對發(fā)生的原因以及責(zé)任單位的交代應(yīng)詳細、明了。4、簽證內(nèi)容完成后，工程師應(yīng)防止簽署類似“情況屬實〞或“工程量屬實〞等模糊性內(nèi)容，而必須實度實量后簽字確認完成或未完成的事實或者工程量、材料材質(zhì)和規(guī)格、工日數(shù)、機械臺班等。原那么上工程部〔監(jiān)理〕工程師不應(yīng)直接在簽證上簽認有關(guān)單價或總價。所有確實認和簽證單都需經(jīng)工程部負責(zé)人核準(zhǔn)前方為有效。舉例說明：〔現(xiàn)場工程師必須明確人工工日、機械臺班簽證發(fā)生量及增加相應(yīng)工程內(nèi)容的工程量。例如：〔1〕此簽證內(nèi)容屬合同范圍外〔或現(xiàn)場新增內(nèi)容〕，發(fā)生人工工日**；〔2〕本臺班屬合同范圍外，臺班及工日數(shù)量屬實，請本錢核定價格。1-4在合同范圍內(nèi)，不予確認，5-8屬合同范圍外，臺班屬實；〔3〕本塔吊根底屬合同內(nèi)，工程量屬實，具體工程量詳附件〔附件需簽字確認〕；〔4〕本簽證屬***合同范圍內(nèi)，應(yīng)從***合同內(nèi)扣除，工程量屬實；。。。。如果簽證單附有交工圖紙〔施工前后照片〕，那么工程部〔監(jiān)理〕工程師應(yīng)審核圖紙〔施工前后照片〕是否與實際施工結(jié)果相符，并在圖紙〔施工前后照片〕上簽字確認，此時可以不對工程量進行確認，由本錢部按照圖紙〔施工前后照片〕核算工程量。工程經(jīng)理部對簽證單上直接簽定的工程量的準(zhǔn)確性負責(zé)。5、如簽證單涉及到隱蔽施工、金額、工日、機械臺班及其它事后不可復(fù)核的工程時，那么應(yīng)由工程部工程師及本錢部工程師共同現(xiàn)場認定。6、關(guān)于臨時用工的簽證事項，雙方應(yīng)在簽證通知單上洽商確定以下問題：工作內(nèi)容及工作量、工日、工日單價〔如屬綜合單價，那么包含間接費、管理費、利潤、稅金等〕。7、所有工程簽證單只有加蓋發(fā)包單位工程章才能生效，承包單位也應(yīng)加蓋有效印章。8、單張工程簽證金額大于原合同總價10%的工程，應(yīng)簽訂補充協(xié)議?！踩澈炞C上報的要求：?現(xiàn)場簽證單?一式四份，需連續(xù)編號、簽章完整、明確工程名稱、簽證事由、簽證內(nèi)容及依據(jù)、簽證事件發(fā)生日期、簽證發(fā)生的部位或范圍，有估算總費用、費用組成、計算依據(jù)等〔施工方〕。為配合開發(fā)、營銷及因設(shè)計變更等原因產(chǎn)生的簽證，要求在上報時在簽證依據(jù)資料中提供相關(guān)部門的書面指令〔如：工作聯(lián)系單、OA審批記錄、審批完成的設(shè)計變更單或其他證明文件等〕，作為簽證的依據(jù)資料上報。工程工程部在收到施工單位上報的?現(xiàn)場簽證單?時先行在簽證單上簽署審批意見并蓋章，簽證單掃描留底后報送本錢部審核，待本錢部與施工單位雙方費用達成共識后，通知工程部上傳OA發(fā)起簽證審批流程，在OA流轉(zhuǎn)表中簽署審批意見，待該簽證完成公司審批流程后，本錢部再根據(jù)最終流轉(zhuǎn)意見在?工程簽證單?上簽訂審批意見下發(fā)各部門。〔四〕簽證的管理1、對工程簽證實施時間較長的簽證情況〔如基坑開挖邊坡支護等〕，應(yīng)在上報的事前簽證中附上工程實施方案進行事前審核，簽證事項完成后由工程工程部、工程監(jiān)理對已完工程實際工作量進行確認，本錢部根據(jù)確認工程量事后審核。2、對于隱蔽工程和事后無法計算工程量的現(xiàn)場簽證，工程工程部和監(jiān)理單位必須在隱蔽前〔或撤除前〕依據(jù)圖紙核對、計量現(xiàn)場完成情況，必要時進行拍照，并做會簽記錄，不得事后僅根據(jù)承包方提供的圖紙計量。該會簽資料是?現(xiàn)場簽證單?的必要附件。3、對土石方工程簽證，不能直接簽認土石方工程量，原那么上要求繪制方格網(wǎng)圖。土石方挖填前原地面標(biāo)高測量紀(jì)錄，挖填后完成面可按施工圖紙標(biāo)高計算，土石方工程挖填前和完成后的測量資料〔含電子版、現(xiàn)場測量的原始數(shù)據(jù)原件、過程中的變更及簽證、照片影像資料等〕經(jīng)工程部、本錢部、土石方施工單位、接收場地的施工單位確認后將作為土石方結(jié)算的主要計算依據(jù)，工程部應(yīng)在土方工程結(jié)束后15天內(nèi)移交本錢部，并主動配合好土方工程核算。如現(xiàn)場土方量較大或地形復(fù)雜的，須委托有資質(zhì)的測量單位繪制測量地形圖，地形圖精度不低于1：500，并形成書面報告。如地形圖與現(xiàn)狀差異較大或精度不滿足要求的，須委托有資質(zhì)的測量單位重新測量。4、包括在預(yù)算包干費內(nèi)的工作內(nèi)容不得簽證，如：施工雨水的排除、因地形影響造成的場內(nèi)料具二次運輸、完工清場后的垃圾外運、施工材料堆放場地的整理、水電安裝后的補洞工料費、工程成品保護費、施工中的臨時停水停電〔甲方明確發(fā)出指令需施工單位發(fā)電的除外〕、根底埋深2米以內(nèi)挖土方的塌方、日間照明施工增加費〔不含地下室和特殊工程〕等。5、因設(shè)計變更導(dǎo)致的返工只簽返工前完成的工作，返工后完成的工作在設(shè)計變更中反映。6、第三方轉(zhuǎn)扣簽證工程現(xiàn)場屬A單位施工范圍內(nèi)的工作，因A單位無法滿足工程進度限期安排，故由工程部委托第三方單位B進行施工，可以簽證形式并入B單位的施工合同結(jié)算，并在A單位結(jié)算款項中等額扣除〔或按合同約定〕，費用由本錢部核定。工程現(xiàn)場發(fā)生因A施工單位采用不當(dāng)?shù)氖┕すに嚒⒋胧┗蚪M織安排欠妥等原因?qū)ζ渌┕挝籅正在進行或已完的施工產(chǎn)品造成損壞，產(chǎn)生的維修、返工費用由A單位全部承當(dāng)，費用以簽證形式并入B單位的施工合同結(jié)算，并在單位A結(jié)算款項中等額扣除，費用由本錢部核定。發(fā)生第三方轉(zhuǎn)扣款的簽證必須按以下方法完善簽證費用轉(zhuǎn)扣手續(xù)〔任選一種〕：〔1〕工程部直接讓被轉(zhuǎn)扣單位在簽證單上確認簽字；〔2〕由工程部發(fā)工作聯(lián)系單闡述清楚事實，明確責(zé)任劃分，發(fā)至被轉(zhuǎn)扣單位簽收，簽收過的聯(lián)系單做為簽證附件，如拒收，可發(fā)掃描件到該單位郵箱作為記錄依據(jù)?！?〕在工程例會上由工程部或監(jiān)理直接宣布責(zé)任劃定結(jié)論，并進入會議紀(jì)要，會議紀(jì)要復(fù)印件作為有反索賠內(nèi)容簽證的附件。簽證相關(guān)審核人員收到簽證單后假設(shè)有異議需返至施工單位補充材料的，應(yīng)要求施工單位在3日之內(nèi)做出回應(yīng)。假設(shè)施工單位接收到返回的簽證單3日之內(nèi)無書面反響信息，那么視為施工單位放棄該筆簽證。對于在審核過程中往返簽證所增加的時間，根據(jù)金額大小按照上述要求相應(yīng)順延審核時限。四、現(xiàn)場簽證的一般辦理流程第五章工程及材料采購認質(zhì)認價管理方法目的為保證建設(shè)工程質(zhì)量，控制工程本錢，合理確定建設(shè)工程中需認質(zhì)認價的材料〔設(shè)備〕及工程價格，標(biāo)準(zhǔn)認質(zhì)認價確認程序，最大程度降低工程本錢、防止風(fēng)險，為公司創(chuàng)造更大的經(jīng)濟效益，保證工程進度，結(jié)合公司昌南片區(qū)公司實際情況，制定本方法。工程及材料采購認質(zhì)認價核定范圍

工程及材料采購認質(zhì)認價是指本錢部對施工單位購置的材料、設(shè)備及包工包料工程進行范圍界定以及對品牌、質(zhì)量及價格等進行確認的過程，范圍主要有：1、在招標(biāo)中以暫定價格的方式計入投標(biāo)總報價、工程量清單，或者為漏項以及在實施中因變更需認質(zhì)認價的材料〔設(shè)備〕工程等。2、合同約定需認質(zhì)認價的材料〔設(shè)備〕工程。3、按規(guī)定應(yīng)由公司采購供給的材料，因某種原因改為施工單位采購供給的材料。4、在施工過程中由工程聯(lián)系單、設(shè)計變更單及技術(shù)核定單等引起的合同外需認質(zhì)認價的材料〔設(shè)備〕工程等。

工程及材料采購認質(zhì)認價原那么：〔一〕工程及材料采購認質(zhì)認價工作是在保證質(zhì)量的前提下，事先認定乙供材料、設(shè)備及分項工程等的執(zhí)行價格，并由乙方認可執(zhí)行的一種本錢控制措施。〔二〕堅持“公開、公平、公正〞、質(zhì)優(yōu)價廉的原那么。一般應(yīng)采用招投標(biāo)、竟?fàn)幮哉勁屑笆袌鲈儍r的形式確定?！捕痴J質(zhì)認價工程材料、設(shè)備及工程須確定技術(shù)資料，質(zhì)量應(yīng)符合現(xiàn)行國標(biāo)、行標(biāo)、圖紙及施工驗收標(biāo)準(zhǔn)等要求，需封樣的由設(shè)計或工程工程部先封樣，再由本錢部認質(zhì)認價前方可實施采購施工；

〔三〕堅持保密原那么，即對詢價的各種相關(guān)信息必須保密。工程及材料采購認質(zhì)認價標(biāo)準(zhǔn)及流程〔一〕認質(zhì)認價材料〔設(shè)備〕及工程的價格應(yīng)明確定說明是否包含材料費、貨到工地的運輸、裝卸、到貨的損耗、采保、材料發(fā)票、管理費、利潤、稅金等費用在內(nèi)、以行業(yè)常用的付款形式結(jié)算的價格、其他特殊需包含的內(nèi)窮人應(yīng)在詢價談判時提出，并在?價格核定單?中明確?！捕承柚潦袌稣J質(zhì)認價選型的材料〔設(shè)備〕，本錢部及相應(yīng)工程負責(zé)人必須全程參與，

本錢部、相關(guān)工程負責(zé)人、以及施工單位人員等一同前往材料市場選擇。

〔三〕工程部在施工合同簽訂且施工進度方案確定后，須催促施工單位根據(jù)施工圖、合同約定及施工進度方案，編制材料進場方案〔包括分批次材料進場時間，原那么上按季度提交，如土建、安裝、消防總包工程等，具備條件的可一次性提交〕，經(jīng)工程部審核后交本錢部〔施工進度方案確定后30個工作日之內(nèi)審批完成后交第一次或一次性材料進場方案〕。〔四〕工程及材料采購認質(zhì)認價操作流程如下：〔1〕需認質(zhì)認價的材料〔設(shè)備〕工程，由施工單位在材料施工使用前45個工作日上報認質(zhì)認價資料至工程工程部，上報認質(zhì)認價材料〔設(shè)備〕工程資料含工程聯(lián)系單、設(shè)計變更單、相應(yīng)施工圖紙及施工技術(shù)核定單、需認質(zhì)認價材料〔設(shè)備〕工程的名稱、品牌、規(guī)格、型號、質(zhì)量等級、數(shù)量及價格等相關(guān)資料，且材料〔設(shè)備〕工程品牌原那么上不少于三家單位，且每種品牌需送樣封樣?！?〕工程工程部負責(zé)審核施工單位申報的認質(zhì)認價資料內(nèi)容是否符合設(shè)計圖紙、標(biāo)準(zhǔn)、合同、工程及公司等要求，資料齊全無誤后上報至本錢部。工程工程部對該資料的完整性、真實性負責(zé)?！?〕本錢部經(jīng)招標(biāo)方式或市場詢價，與施工單位確定認質(zhì)認價材料〔設(shè)備〕工程的價格，上傳公司審批流程，流程流轉(zhuǎn)完成，?價格核定單?一式四份，經(jīng)雙方簽字蓋章后，由本錢部下發(fā)至審計部一份，工程部兩份〔其中由工程部下發(fā)給施工單位一份〕。本錢部原那么上應(yīng)在30個工作日內(nèi)確定價格。假設(shè)因施工單位對認質(zhì)認價材料〔設(shè)備〕的價格有異議，或因公司對認質(zhì)認價材料有特殊要求，導(dǎo)致需公司審批或需組織專題會議確定的材料，那么根據(jù)工程實際情況審批前方可下發(fā)?！菜摹匙兏褂貌牧媳仨毥?jīng)工程部同意前方可使用，不得隨意變更材料品牌和型號，原那么上在公司已合作品牌中選用。

〔五〕施工單位在結(jié)算時按照合同、認質(zhì)認價的方式結(jié)算?！擦彻こ碳安牧喜少徴J質(zhì)認價樣表，詳見附表1?價格核定單?。第六章工程預(yù)結(jié)算管理方法工程預(yù)結(jié)算總那么1、目的為加強公司工程預(yù)結(jié)算的標(biāo)準(zhǔn)化管理，結(jié)合工程造價形成的特點，通過合理地確定工程造及有效地控制工程造價而提高工程預(yù)結(jié)算工作的效益，制定有管理方法。2、適用范圍本公司昌南片區(qū)所有工程的預(yù)算及結(jié)算的編制、審核工作；工程實施過程中發(fā)生的變更、簽證、索賠等需確定費用的審核工作。工程預(yù)算工作應(yīng)遵循的原那么組織編制工程預(yù)算或根據(jù)招標(biāo)要求限期完成招標(biāo)清單編制，如果預(yù)算工作量較大，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意外包造價咨詢公司完成時，本錢控制部應(yīng)進行業(yè)務(wù)對接。本錢部各工程負責(zé)人，待設(shè)計部下發(fā)圖紙至本錢部后，本錢部及時編制預(yù)算或?qū)D紙發(fā)至各工程咨詢單位進行預(yù)算工作，并按工程預(yù)算任務(wù)書及編制說明，在合同約定的時間內(nèi)，請各工程咨詢公司提交工程預(yù)算書及各項經(jīng)濟指標(biāo)。二、工程結(jié)算工作應(yīng)遵循的原那么〔一〕廉潔奉公原那么：工程結(jié)算工作中，應(yīng)始終以公司利益為最高利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德，嚴(yán)禁主動索要或被動接受財物，如出現(xiàn)損公肥私性質(zhì)的不正當(dāng)計價行為，將按照有關(guān)規(guī)定給予處分。〔二〕多級審核原那么：工程結(jié)算應(yīng)建立起結(jié)算人員之間、部門之間等的編制及審核控制體系；工程結(jié)算皆須經(jīng)過多級審核，各級在審核過程中應(yīng)認真仔細，有關(guān)手續(xù)資料的簽字、蓋章等務(wù)必齊全、有效，否那么不得辦理結(jié)算?！踩硿?zhǔn)確高效原那么：工程結(jié)算中的各項計算應(yīng)準(zhǔn)確、清晰、合規(guī)，具有很高的準(zhǔn)確度，表達出較高的專業(yè)水平；同時工程結(jié)算工作應(yīng)保持較高的工作效率，做到及時帳清，以適應(yīng)工程招標(biāo)、本錢核算、工期等多方面的要求?！菜摹晨蓮?fù)查性原那么：工程結(jié)算工作的全過程應(yīng)有詳細、真實的記錄及完善的資料管理方法，量價計算過程、審批記錄等文件、資料應(yīng)具備完全的可復(fù)查性?！参濉澈侠淼蛢r原那么：工程結(jié)算工作應(yīng)以客觀事實、工程合同等為依據(jù)，充分理解、靈活運用當(dāng)?shù)毓こ淘靸r管理規(guī)定，并利用市場競爭、甲方品牌資源等因素，處理好質(zhì)量、工期與本錢的關(guān)系，追求以合理較低價格確定工程造價。三、乙方結(jié)算資料上報要求工程類結(jié)算上報資料明細表序號資料名稱份數(shù)書面電子版?zhèn)渥?一、上報的結(jié)算書2施工單位上報的結(jié)算書4√√必需3甲供材料工程量清單〔工程部、采購部、施工單位、材料供給商三方簽字的單據(jù)〕4√√必需4工作聯(lián)系單及價格核定單4√必需5設(shè)計變更及現(xiàn)場簽證單4√必需6二、合同7合同復(fù)印件：附工程量清單4√必需8補充協(xié)議4√可選9三、圖紙、變更10竣工圖4√√必需11設(shè)計變更4√必需12圖紙會審紀(jì)要4√必需13四、驗收、質(zhì)量證明資料414竣工驗收證明4√必需15質(zhì)量等級評定書4√可選16開工報告、開工通知4√可選17施工單位的竣工驗收申請報告4√可選18五、其他資料19工程付款情況4√√必需20罰款、扣款清單4√√必需21經(jīng)審批的施工組織設(shè)計4√√可選22其他〔與結(jié)算相關(guān)的資料〕4√可選材料、設(shè)備采購類上報結(jié)算資料明細表序號資料名稱份數(shù)書面電子版?zhèn)渥?一、上報的結(jié)算書2供給單位上報的結(jié)算書〔要求有詳細的發(fā)貨清單及對應(yīng)的合同單價、總價〕4√√必需3材料工程量清單〔工程部或采購部、施工單位、材料供給商三方簽字的單據(jù)〕4√√必需4二、合同5合同：附工程量清單、中標(biāo)通知書4√必需6補充協(xié)議4√可選7三、驗收、質(zhì)量證明資料8材料驗收合格證明4√必需9設(shè)備驗收、調(diào)試合格證明〔材料移交驗收表、工程驗收報告表〕4必需10四、其他資料11工程付款情況4√√必需12罰款、扣款清單4√√必需13其他〔與結(jié)算相關(guān)的資料〕4√可選工程結(jié)算成果資料明細表施工方上報的結(jié)算資料；工程結(jié)算造價確認書〔承發(fā)包雙方蓋章并簽字確認〕；由本錢部編制的工程結(jié)算審核清單〔本錢相關(guān)造價師及本錢經(jīng)理簽字確認〕；工程結(jié)算OA流程審批表〔紙版〕。工程結(jié)算成果資料分發(fā)規(guī)定工程結(jié)算成果資料一式四份，OA審批流程流轉(zhuǎn)完成后，本錢部將工程結(jié)算成果紙質(zhì)資料一式四份簽屬審核意見后，分別發(fā)放至相關(guān)人員存檔備案，其中工程部、審計部、本錢部各留存一份，OA審批單由本錢部備案，施工單位由本錢局部發(fā)給工程部后轉(zhuǎn)發(fā)其留存一份。公司部內(nèi)部OA審批單不得發(fā)放給施工單位。六、工程結(jié)算管理程序〔一〕結(jié)算資料的審核工程〔監(jiān)理〕工程師對承包單位送審的結(jié)算資料進行審核，確定資料的完整性和真實性，發(fā)現(xiàn)是否存在錯誤和遺漏，審核完畢送審本錢部?！捕辰M織工程合同結(jié)算本錢部全面組織和安排工程結(jié)算工作及與施工單位、工程部〔監(jiān)理單位〕的談判溝通和協(xié)調(diào)工作。1、委托造價咨詢公司〔1〕對編制工程結(jié)算的咨詢單位進行考察、篩選，通過招投標(biāo)等方式確定委托對象。〔2〕與被委托方簽訂詳細的結(jié)算編審委托合同。〔3〕跟蹤、了解造價咨詢機構(gòu)的編制或?qū)徍饲闆r，催促咨詢機構(gòu)履行造價咨詢委托合同，仔細審查咨詢機構(gòu)的編制結(jié)果，按抽查法對其第一稿及與承包商核對后確實定稿分別找出變化理由，確定合理性及調(diào)整后，作為總包結(jié)算。2、編制工程結(jié)算〔1〕結(jié)算的工程量以竣工圖為準(zhǔn)，竣工圖不清之處，預(yù)算人員應(yīng)到工地現(xiàn)場實地測算，對監(jiān)理工程師提交的工程量結(jié)果進行計算和復(fù)核，發(fā)現(xiàn)工程量有疑問，應(yīng)及時退回工程部進行澄清或更正。〔2〕結(jié)算單價在合同中有規(guī)定的，那么按合同規(guī)定執(zhí)行；結(jié)算單價在合同中未規(guī)定的那么參照定額和市場合理低價進行確定?！?〕扣除甲供材料的多用材料費〔領(lǐng)用甲方材料數(shù)量減預(yù)算用量的差量乘甲方訂貨單價〕?！?〕材料價差嚴(yán)格按材料限價調(diào)整。〔5〕按工程合同確定的結(jié)算方式計算結(jié)算總價，在審核結(jié)算書、與承包方核對時參照合同進行甲供材料、工期獎罰、質(zhì)量獎罰、平安獎罰、水電費、扣款工程、配合管理費、總包效勞費、保修金等費用的計算、扣除?！?〕根據(jù)合同原那么，審查各種簽證的及時性和合理性，合同中已包含內(nèi)容的簽證不予計量，過時補辦的簽證不予計量，不真實和沒有計算單的簽證不予計量?！?〕結(jié)算總價=合同造價+設(shè)計變更+現(xiàn)場簽證+〔人工補差+材料差價〕+增加工程-減少工程。〔8〕為方便客戶入住，供電、自來水、煤氣、等市政工程的結(jié)算優(yōu)先辦理；主體工程〔總包〕結(jié)算在承包方提供全部竣工結(jié)算資料后6個月內(nèi)核定〔包括多級審核〕完畢，其余工程結(jié)算在承包方提供全部竣工結(jié)算資料后3個月內(nèi)核定〔包括多級審核〕完畢?！?〕工程結(jié)算分析：工程結(jié)算完成之后，應(yīng)編制工程結(jié)算本錢和目標(biāo)本錢的比照分析，協(xié)助考核相關(guān)部門的責(zé)任本錢，并總結(jié)工程目標(biāo)本錢控制的經(jīng)驗和教訓(xùn)。3、工程結(jié)算流程表時間要求工作工程流程及要求前置工作搜集與造價有關(guān)的現(xiàn)場資料，熟悉施工圖紙、竣工圖紙雙方確認及工程結(jié)算清單等前期資料。合同要求的日期內(nèi)承包單位將竣工結(jié)算書及相關(guān)結(jié)算資料送工程工程部。7天內(nèi)工程工程部〔監(jiān)理工程師〕核對結(jié)算資料對承包單位送審的結(jié)算資料進行審核，確定資料的完整性和真實性，，發(fā)現(xiàn)是否存在錯誤和遺漏，核對完畢送本錢部。50日內(nèi)〔總包結(jié)算160日內(nèi)〕本錢部組織工程結(jié)算，委托咨詢公司（或者組織公司內(nèi)部預(yù)算人員）對結(jié)算書進行審核，與工程部〔監(jiān)理單位〕進行溝通確認，并與承包單位對清所有款項，編制工程合同結(jié)算報告，送達集團本錢合約中心復(fù)核、審核。60日內(nèi)〔總包結(jié)算180日內(nèi)〕地區(qū)本錢合約部將結(jié)算協(xié)議上載至OA系統(tǒng)，并報集團本錢合約中心備案。五、工程預(yù)結(jié)算〔一〕承包人收到施工圖后，60個日歷天內(nèi)完成施工圖預(yù)算編制；如滿60個日歷天，承包人仍未完成施工圖預(yù)算書編制的，發(fā)包人暫停支付工程進度款,直到承包人遞交施工圖預(yù)算書為止?！捕呈┕D預(yù)算發(fā)包人將進行第三方咨詢公司審核，咨詢公司于60個日歷天審核完畢，審核確認后的預(yù)算價為工程結(jié)算造價的一局部。〔三〕本工程的竣工結(jié)算價由兩局部組成：一是施工圖預(yù)算價審核價；二是結(jié)算調(diào)整價。1、結(jié)算調(diào)整價由2局部組成：設(shè)計變更費用、簽證費用及預(yù)算調(diào)整費用〔根據(jù)預(yù)算審核說明〕及其他。2、工程竣工后一個月內(nèi)承包人上報工程結(jié)算。工程結(jié)算資料包括結(jié)算承諾書、送審資料清單、甲供料結(jié)算單、結(jié)算匯總表、工程結(jié)算書、各項結(jié)算調(diào)整的依據(jù)、內(nèi)容及費用。3、發(fā)包人將委托社會審價機構(gòu)進行審價，在結(jié)算審價過程中，不再增加任何結(jié)算資料〔圖紙、簽證變更單、價格憑證等〕，送審的結(jié)算書中假設(shè)有遺漏工程均作為讓利給發(fā)包人，不作增加調(diào)整。4、各項工程的預(yù)、結(jié)算社會審價費按南昌市建設(shè)工程社會審價收費標(biāo)準(zhǔn)計取，發(fā)包人只承當(dāng)核減額5％以下〔含〕的費用，其余均由承包人承當(dāng)。如核減額超過送審額的10％，那么發(fā)包人從結(jié)算款中扣除核減額的20%作為承包人讓利。5、審價結(jié)束后，雙方根據(jù)合同及審價報告進行工程費用結(jié)算工作，確定工程結(jié)算款6、預(yù)算完成時間：預(yù)算在2個月內(nèi)核算完成，如果一方未能按時完成預(yù)算，那么須按另一方的預(yù)算執(zhí)行工作，進度款也按此進行支付。第七章工程進度款審核一、工程進度款支付管理原那么〔一〕工程款支付一律按照合同約定執(zhí)行，在工程未決算前支付的工程款不能超過合同約定的時點應(yīng)支付的金額，如屬于工程簽證變更造成工程造價增加的，參照合同約定是否進入工程款支付產(chǎn)值，按合同約定節(jié)點支付款項?！捕彻こ讨Ц稌r應(yīng)有施工單位提供的正式符合甲方要求發(fā)票才可支付工程款〔發(fā)票由施工方提交工程部，待流程審批完，工程部提交財務(wù)部〕.每月最多申報一次進度款?！踩池攧?wù)部應(yīng)根據(jù)合同金額、工程進度款、預(yù)決算金額、已付金額、已收發(fā)票等內(nèi)容分單位建立工程臺賬?！菜摹呈┕みM行到一定程度，如果有預(yù)付工程款、預(yù)付備料款的，財務(wù)部應(yīng)根據(jù)合同約定將預(yù)付的款項逐步在進度款中扣回。〔五〕如果有針對施工單位的現(xiàn)場扣款〔如罰款〕等，應(yīng)及時提交一份至財務(wù)部，以便于財務(wù)及時扣款?！擦掣鶕?jù)合同需要付款時，由施工單位填報?工程款支付申請表?，工程部〔監(jiān)理〕工程師根據(jù)工程進度、質(zhì)量狀況及合同履行情況，對支付表進行審核，審核意見必須注明根據(jù)合同具體條款、實際進度、支付何種款項等。〔七〕工程部負責(zé)審核并簽署意見，根據(jù)合同歷史付款額度、工程實際完成情況、履約情況、處分情況、各種扣款〔如水電費等〕簽署意見。同時工程部作為請款部門上傳工程款支付審批OA流程?！舶恕潮惧X部根據(jù)已完成工程量及合同履約情況對當(dāng)月支付金額核算并簽署意見，確保付款額度的準(zhǔn)確性，對付款進行把關(guān)，負責(zé)復(fù)核申請表并簽署意見?！簿拧池攧?wù)負責(zé)人根據(jù)財務(wù)部工程臺賬對申請表進行復(fù)核，同時根據(jù)資金情況確保按合同及時付款，如不能及時付款，財務(wù)部應(yīng)及時與工程部及本錢部溝通做好相應(yīng)的解釋工作?！彩彻こ炭⒐ず筮M行結(jié)算時，必須嚴(yán)格按照合同的要求以及經(jīng)審定的工程審計報告進行結(jié)算付款，相應(yīng)的審計報告在付款時應(yīng)提交財務(wù)部，財務(wù)部在付款前應(yīng)與施工單位進行前期工程付款〔包括已收發(fā)票〕的對賬，在核對一致后，財務(wù)部應(yīng)在施工單位提交工程決算的全部發(fā)票后才可付款?！彩弧彻こ涛部畹闹Ц叮罕惧X部應(yīng)確認是否有質(zhì)保金、代扣款、工程扣款等，同時應(yīng)提交物業(yè)公司簽字確認，財務(wù)部應(yīng)根據(jù)本錢部提交的上述確認書進行相應(yīng)的扣款等結(jié)算，將剩余尾款局部支付至施工單位?！彩持Ц读鞒蹋涸敻郊?工程款支付流程圖?〔OA〕。第八章目標(biāo)本錢及動態(tài)本錢管理規(guī)定目標(biāo)本錢管理原那么各工程目標(biāo)本錢的是動態(tài)本錢的編制依據(jù)，本錢部各工程負責(zé)人，需要收集各工程資料，編制目標(biāo)本錢，報各相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)審批，待審批流程完成后的各工程目標(biāo)本錢，將成為各工程全本錢控制的指標(biāo)。動態(tài)本錢管理原那么每月月底之前，各工程本錢負責(zé)人將各工程本月的全本錢動態(tài)和本錢差異分析報送集團本錢合約中心，表達在全本錢控制表中，分別是以下表格：1、至X月末全本錢匯總表〔動態(tài)〕；2、計量及支付臺賬；3、變更簽證統(tǒng)