會計自查報告

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會計自查報告1

我社按照《xx農(nóng)村信用社財務會計工作現(xiàn)場檢查實施計劃》的文件精神，本著實事求是的原則，對本社的財務會計工作狀況舉行了仔細的自查，現(xiàn)就自查狀況報告如下：一、關于會計內(nèi)控制度的執(zhí)行狀況

我社在工作中嚴格執(zhí)行財務工作規(guī)程，全面提高財務工作質(zhì)量，明確各個崗位職責，使其互相分別、互相制約，以明確責任，防止舞弊。做到錢帳分管，雙人臨柜，交接手續(xù)完備。

二、關于現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證的管理狀況

我社向來以來加強對現(xiàn)金的管理，實施內(nèi)部監(jiān)督，無賬款不符現(xiàn)象;把重要空白憑證以及有價單證納入綜合業(yè)務系統(tǒng)管理，并設有手工記下簿，做到帳實相符。

三、關于會計的核算狀況

在財務核算上，嚴格業(yè)務處理程序的管理，嚴格財務審批制度，保證會計數(shù)據(jù)正確合法。但是在對帳工作方面有欠缺的地方，有的對公支票戶的對帳單不能準時收回，對對帳工作帶來一定的影響。

四、關于存、貸款業(yè)務的核算狀況

對于存款業(yè)務能夠根據(jù)《會計法》的有關規(guī)定操作。貸款業(yè)務明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，貸款手續(xù)合規(guī)，使用利率正確。

五、關于支付結(jié)算、聯(lián)行往來方面

本社在這一方面無任意壓票現(xiàn)象，聯(lián)行往來按規(guī)定對帳，結(jié)算業(yè)務崗位的設置互相分別，互相制約。

六、關于掛失業(yè)務管理

本社的掛失業(yè)務普通惟獨憑證和密碼的掛失，掛失手續(xù)齊全，無虛擬掛失現(xiàn)象。

七、關于財務管理

在財務管理工作過程中，本社嚴格根據(jù)《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真切完整，按照實際發(fā)生的業(yè)務事項舉行會計核算、記下會計賬簿。嚴格執(zhí)行國家有關財務規(guī)矩，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一記下、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定舉行會計核算，確保數(shù)據(jù)真切、有效。

在營業(yè)費用方面，我社明確費用的支出和開支標準，遵守費用支出的審批程序，杜絕鋪張現(xiàn)象的發(fā)生。為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格根據(jù)聯(lián)社規(guī)定的程序舉行選購，并按照有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度。遞延資產(chǎn)按規(guī)定分期攤銷。

八、關于會計檔案管理

我社按規(guī)定收拾、裝訂會計核算資料，歸案裝訂準時、完整、合規(guī)。

**、關于股金管理

我社股金的賬務管理不規(guī)范，有總分不合的現(xiàn)象。分戶帳的余額小于總帳的余額。

利用自查，我社在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足。嚴格管理是做好財務工作的重要保障，今后的工作中我社一定要加強財務會計管理力度，嚴格執(zhí)行各項管理制度，從而進一步提升工作質(zhì)量，完美財務會計制度，規(guī)范財務管理行為。利用自查工作的開展充分熟悉到財務會計核算工作的重要性，手機版今后我們要依托信息化，規(guī)范基礎管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深入服務內(nèi)涵，扎扎實實地把財務會計的各項工作落到實處。

會計自查報告2

一、整改活動開展狀況

公司按照貴局下發(fā)的109號《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深化開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關詳細問題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，仔細分析了自查中發(fā)覺的問題，確定了詳細整改期限，明確整改責任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格根據(jù)要求整改。在對相關問題整改中我們詢問了公司外聘會計師事務所的看法、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式催促、跟進整改進度，落實整改狀況。

二、自查發(fā)覺的問題及整改狀況

按照《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：

各公司應該建立符合規(guī)定和適應公司自身進展的財務管理組織架構(gòu)，做到崗位職責清楚，授權明確合理，不相容職務互相分別，互相制約;財務會計人員具備相關專業(yè)學問和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資歷;公司對財務會計人員后續(xù)教導有制度性支配。

各公司應該按照相關法律規(guī)矩的規(guī)定，建立健全符合公司

自身經(jīng)營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完美，明確制度的制定和修訂流程以及應該履行的決策程序。范文寫作制度中應包含責任追究條款，對需要舉行責任追究的范圍、責任認定的詳細標準、處罰措施以及責任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應與績效考核掛鉤。

各公司應該建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構(gòu)負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。財務會計相關負責人管理制度應經(jīng)公司董事會審議批準。

各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的自立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限;公司的財務信息系統(tǒng)應該符合會計電算化相關規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要;公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。

各公司應該加強會計核算基礎工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔準時、保管平安;應該切實提升會計核算和財務信息披露水平，能自立編制合并財務報表和報表附注;最全面的范文參考寫作網(wǎng)站應該按照《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當?shù)臅嬚?，并在財務報表附注中具體披露，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。

按照上述通知要求，我們在自查中依托財務管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，按照各崗位業(yè)務變化，準時舉行了修訂更新;對集團內(nèi)各公司會計人員基本狀況舉行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資歷;在20xxx年12月份公司組織支配了“財務部門20xx年度教導訓練方案”。

按照上述通知要求，自查中公司按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)章》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理方法》、《會計檔案管理方法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關法律規(guī)矩及公司章程的規(guī)定，詳細制定了公司內(nèi)部相關制度、詳細業(yè)務實施細則，如：《財務負責人制度》等。TOP100范文排行此次整改中又補充完美了《會計人員繼續(xù)教導管理制度》、《會計檔案管理方法》等制度。

按照上述通知要求，自查中公司規(guī)模急速進展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務信息系統(tǒng)方面已加強建設和管理，公司ERP系統(tǒng)已升級至用友8.9.0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司進展需要，公司已增強了費用預算模塊，采納用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務報銷都使用了該模式舉行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務均根據(jù)集團模式統(tǒng)一舉行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠自立部署預算與報銷的IT系統(tǒng)，利于舉行日常維護和風險的`管理。合同管理模塊，主要為設