小微企業(yè)信貸授信工作盡職免責管理辦法

小微企業(yè)信貸授信工作盡職免責管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范貸款風險管理機制，促進貸款調(diào)查、審查、審批、檢查履職盡責，提高信貸管理水平，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引》、《中國銀監(jiān)會關(guān)于2015年小微企業(yè)金融服務(wù)工作的指導意見》（根監(jiān)發(fā)（2015）8號）及**信貸管理相關(guān)制度等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱授信工作盡職免責是指在整個小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)過程中各崗位貸款責任人是否按規(guī)定履行了自己崗位應(yīng)盡的職責，并根據(jù)本辦法規(guī)定，對各崗位貸款責任人作出是否給予免除全部或部分貸款風險賠償、經(jīng)濟處罰和責任追究的處理。第三條本辦法所稱貸款責任人，包括在**從事信貸崗位或涉及信貸授信業(yè)務(wù)的調(diào)查人、審查人、審批人。第四條貸款免責的范圍（一）小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)中按風險五級分類由正常、關(guān)注轉(zhuǎn)入次級以下或按四級分類逾期90天以上的貸款（二）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)到期因企業(yè)不能按時解付,被迫發(fā)生墊款并經(jīng)有權(quán)決策人批準，已轉(zhuǎn)入不良類的貸款。第二章盡職免責要求第五條貸款主辦調(diào)查人對借款人、擔保人或其他還款義務(wù)人調(diào)查的信息資料的真實性負責，并按規(guī)定對借款人的貸款用途和經(jīng)營動態(tài)進行跟蹤監(jiān)測,發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的情形時，應(yīng)及時報告并采取相應(yīng)措施，對貸款監(jiān)督檢查的有效性負責;貸款輔助調(diào)查人對貸款主辦調(diào)查人在調(diào)查期間的真實性負次要責任。（一）貸款主辦調(diào)查人盡職要求包括但不限于以下內(nèi)容：1.負責受理借款申請和調(diào)查借款人、擔保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財務(wù)信息等，收集的信息資料需完整、有效；.對借款用途和收集資料的真實性進行初審，對借款人或主要負責人的品行、經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)負債（含或有負債）情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì)人抵（質(zhì)）押物等方面情況進行實地調(diào)查核實；.根據(jù)調(diào)查核實情況，對借款人、擔保人的主體資格、 資信等級、償債能力、經(jīng)營效益以及貸款的安全性、流動性效益性等情況進行分析，預(yù)測提示貸款風險程度；.將核實情況、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報告。調(diào)查報告應(yīng)對貸款方式、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔保條件等提出調(diào)查結(jié)論和風險防范的措施。.嚴格執(zhí)行貸后檢查制度，對貸款用途實施跟蹤監(jiān)督檢查，提示貸款用途是否真實、合法，是否符合貸款合同約定；對借款人或主要負責人的品行、或有負債進行檢查,提示對貸款償還的負面影響程度；.采用現(xiàn)場實地檢查，按照規(guī)定的頻率和內(nèi)容對借款人的合同履行情況、客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況等進行監(jiān)督檢查；.定期（按季）、不定期的對保證人進行現(xiàn)場監(jiān)督檢查,核實保證人的財務(wù)和經(jīng)營情況等，確認保證能力.定期（按季）、不定期地檢查抵（質(zhì)）押物,確定抵（質(zhì)）押合同的有效性,核實抵（質(zhì)）押物真實、完整,評估抵（質(zhì)）押物價值,確認抵（質(zhì)）押物完整無損；.根據(jù)檢查分析情況，對發(fā)現(xiàn)的貸款潛在風險和存在問題，及時進行風險預(yù)警提示并形成檢查報告,向主管部門提出處理意見。（二）貸款輔助調(diào)查人盡職要求包括但不限于以下內(nèi)容:（二）貸款輔助調(diào)查人盡職要求包括但不限于以下內(nèi)容1.負責受理借款申請和調(diào)查借款人、擔保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財務(wù)信息等,收集的信息資料需完整、有效；.對借款用途和收集資料的真實性進行初審，對借款人或主要負責人的品行、經(jīng)菅管理狀況、資產(chǎn)負債（含或有負債）情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì)人、抵（質(zhì)）押物等方而情況進行實地調(diào)查核實；.對貸款調(diào)查人提供的借款單位資產(chǎn)、負債、經(jīng)營情況、資信情況、抵（質(zhì)）押物或保證情況及其他非財務(wù)信息等進第七條貸款審批人在授權(quán)范圍內(nèi)按照規(guī)定的程序?qū)J款進行審批,對貸款決策負準確性責任。貸款審批人盡職要求包括但不限于以下內(nèi)容：.審批發(fā)放符合國家方針政策、金融法律法規(guī)和信貸規(guī)章制度的貸款；.在授權(quán)范圍內(nèi)審批發(fā)放貸款.按照規(guī)定的審批程序?qū)徟l(fā)放貸款；.對關(guān)系人申請的貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)申請回避；.應(yīng)嚴格遵循客觀、公正的原則,不受外部因素干擾明確決策意見。第三章貸款責任劃分及界定第八條在貸款責任劃分和界定時，應(yīng)首先按照《*貸款責任認定和管理工作方案》內(nèi)容規(guī)定對貸款進行責任認定。且除“三違”（違法、違規(guī)、違程）貸款責任界定另有規(guī)定外，對其他每筆貸款的責任界定,應(yīng)根據(jù)其在信貸業(yè)務(wù)中職責的不同和過失的大小，可將其責任劃分為完全責任、主要責任、次要責任和無責任四種（一）貸款主辦人及其責任界定.貸款主辦人對貸款及其他授信業(yè)務(wù)提出同意發(fā)放的建議并經(jīng)有權(quán)人批準而發(fā)放貸款形成風險,應(yīng)負主要責任，審查人、審批人負次要責任.貸款主辦人在貸款手續(xù)上明確簽署“不同意發(fā)放”字樣的而貸款審查人、審批人同意發(fā)放所形成貸款風險的，貸款審查人、審批人負主要責任，客戶經(jīng)理無責任。（二）貸款繼辦人及其責任界定貸款繼辦人，指原貸款主辦人因工作變動而對該筆貸款進行接收，并承擔管理和催收責任的現(xiàn)客戶經(jīng)理對貸款主辦人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的,由貸款繼辦人承擔完全或主要責任.貸款接管后，因貸款繼辦人管理和催收不力造成貸款損失或喪失勝訴權(quán)的。.貸款接管后，繼辦人對原貸款主辦人所移交的貸款風險沒有在書而移交中提出異議的貸款形成風險（主辦人的三違貸款除外）對貸款主辦人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的，由貸款主辦人承擔完全或主要責任:.冒名貸款.違法、違規(guī)、違程辦理的貸款。.貸款主辦人在辦理貸款移交時，為逃避責任，故意隱瞞風險事實的貸款.喪失貸款勝訴權(quán)的貸款.在貸款辦理移交時，沒有按規(guī)定辦理書面移交、界定手續(xù)的。.移交時貸款已逾期或欠息的。（三）貸款審查人及其責任界定貸款審查人明確提出同意發(fā)放該筆貸款的建議并得到有權(quán)人批準，而形成的貸款風險的,貸款審查人應(yīng)負次要責任;對審查人簽署不同意發(fā)放意見,審批人決定同意發(fā)放貸款而形成風險的,貸款審查人不負任何責任。四）貸款審批人及其責任界定除貸款主辦人簽署不同意發(fā)放貸款的意見后，貸款審批人卻簽署了同意的意見，對所形成的貸款風險由審批人負主要責任外，其余貸款審批人只要在貸款手續(xù)上簽署了同意的意見，對形成的貸款風險的只負次要責任;簽署不同意發(fā)放意見的，不負任何責任。第四章貸款免責條件第九條在貸款真實、合規(guī)、準確和有效的前提下，貸款發(fā)生風險，借款人還款能力下降且符合下列情形之一的，根據(jù)貸款責任人在自己崗位的盡職情況,可予以貸款責任人全部或部分免責）自然人借款人信用記錄良好，無主觀逃廢債意圖，還款期內(nèi)由于重大疾病、意外事故或自然災(zāi)害等客觀原因?qū)е聜麣?、失蹤、死亡的；（二）借款企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H主要經(jīng)營者（或?qū)嶋H控制者）信用記錄良好，無主觀逃廢債意圖,還款期內(nèi)意外死亡或發(fā)生重大疾病導致企業(yè)經(jīng)營困難的；（三）由于國家行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，使整體行業(yè)、產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)風險，導致借款人經(jīng)營困難的；（四）抵（質(zhì)）押物因市場原因自然降價或因不可抗力致使抵（質(zhì)）物全部或部分滅失的，經(jīng)依法處置抵（質(zhì)）物所得價款或保險賠償?shù)慕痤~不足以補償?shù)郑ㄙ|(zhì)）押貸款本息的部分；（五）落實債務(wù)貸款，貸款風險較原來沒有增加的;六）其他因外部客觀非正常原因造成的貸款風險十七》其它認定免責的情形第十條有下列情形之一的，對貸款責任人不得免責：（一）發(fā)放不符合國家產(chǎn)業(yè)政策或地方產(chǎn)業(yè)政策的貸款乂二）超越審