2023年-出納實習(xí)周記-21

第頁2023出納實習(xí)周記關(guān)于出納實習(xí)周記匯總10篇

時間過得真快啊，擠眼間，一個星期已經(jīng)過去了，一周的時間，信任你會領(lǐng)悟到不少東西，是時候好好地記錄在周記中了。一起來參考周記是怎么寫的吧，以下是我?guī)痛蠹艺淼某黾{實習(xí)周記10篇，歡送閱讀，希望大家能夠喜愛。

出納實習(xí)周記篇1

這周我進入成品車間了解了企業(yè)的產(chǎn)品狀況，XX毛紡廠作為XX集團的支柱產(chǎn)業(yè)，技術(shù)力氣雄厚，擁有一支強大的科研技術(shù)隊伍。經(jīng)過多年的研發(fā)，現(xiàn)已構(gòu)成了投放市場的X大系列X種暢銷產(chǎn)品。在車間主任助理的講解中，使我更進一步了解企業(yè)的生產(chǎn)狀況。

透過在生產(chǎn)車間的學(xué)習(xí)，使我學(xué)習(xí)到一些與出納相關(guān)的學(xué)問，在課堂上我沒有深刻的理解。從而當(dāng)我進入車間我一下子明白了，生產(chǎn)車間的發(fā)生的各種消耗與產(chǎn)品有關(guān)的記入生產(chǎn)本錢，如生產(chǎn)毛線的所用的羊毛，羊絨等記入生產(chǎn)本錢;打包毛線所用的標(biāo)簽也應(yīng)記入生產(chǎn)本錢;而質(zhì)檢車間的工作人員的工資應(yīng)記入管理費用。盡管這天在車間里出納實習(xí)周記篇3

這周我還是從事上周原始憑證的填制，由于上周的教訓(xùn)和我后來偷偷地在宿舍惡補了一下書本上的學(xué)問，這周操作起來就比上周好多了。而且，我也加深了對紅字更正法的實際體會，以前在學(xué)校里只要用紅筆劃掉，寫上作廢兩字就可以了，但在公司里面，要用紅筆劃調(diào)，再蓋上責(zé)任人的章，這樣才能作廢。對于數(shù)字的填寫，師傅一再囑咐我字跡肯定要清楚清秀，按格填寫，不能東倒西歪的，并且記賬時要清晰明細(xì)分錄和總賬名稱，我不敢有絲毫的馬虎，因為這是關(guān)乎一個企業(yè)的業(yè)務(wù)。不想到的日子還是到了，本周是我實習(xí)周期的最終一周。

回憶這十周以來所經(jīng)驗的點點滴滴，覺察實習(xí)真的是一種經(jīng)驗，只有親身體驗才知其中味道。實習(xí)之前還對學(xué)校的支配抱有成見，但實習(xí)過去我能深深體會學(xué)校的良苦專心了。我知道了課本上學(xué)的學(xué)問都是最根本的學(xué)問，不管現(xiàn)實狀況怎樣改變，抓住了最根本的就能以不便應(yīng)萬變。這次實習(xí)，時間雖然很短，但我學(xué)到的卻是在學(xué)校中從未學(xué)到的。比方，如何與同事，與領(lǐng)導(dǎo)相處。

人際關(guān)系是剛踏入社會的高校生須要學(xué)習(xí)的重要一課，在實習(xí)時，我常常會留心四周的同事是如何相處的，也盡量虛心請教，與同事們相處，不但可以放松神經(jīng)，也學(xué)了不少為人知道。

出納實習(xí)周記篇4

剛起先公司負(fù)責(zé)帶我的人并擔(dān)憂排我做會計，先是讓我感受如何做銷售，公司也知道對于銷售，我是一個很新的新手，讓我主要是通過跟客戶溝通。現(xiàn)在起先便須要跟客戶交談，要能夠很好的領(lǐng)悟客戶的意圖，同時精確的向客戶傳達公司，以及公司產(chǎn)品相關(guān)的信息。這就要求我對公司本身的一些業(yè)務(wù)流程和產(chǎn)品特點有相當(dāng)?shù)氖熳R。于是每天上班我都會比同事去的早一些，打算一些資料在身邊已被隨時查閱，當(dāng)然假設(shè)這次信息能夠放在腦子里那就更好了，于是我一有空就多看幾遍，漸漸的熟記在胸。

工作進行的還是比擬順當(dāng)?shù)模ǔＣ刻於家邮芎枚鄠€，通常都較短，只須要簡潔的作一些相關(guān)的介紹即可，當(dāng)然也有些客戶須要更具體的信息，于是我須要對全局都做一番描述，力圖讓對方更深的了解我們的產(chǎn)品，最重要的是讓他們覺得我們的產(chǎn)品是特別精彩的。雖然自認(rèn)為口才并不好，但我能夠把事情描述的比擬清楚，如此也令客戶滿足。而每次讓客戶滿足的掛的時候，自己心里都會覺得很踏實，雖然已經(jīng)講的口干舌燥了，但一想，或許我剛剛一番話就搞定了一筆生意，即使再辛苦也是值得的。

工作都是辛苦的，特殊是周末前的一兩天，特殊的多，好似大家都想在周末前做完一些事情，等到的時候可以安心的休息。一多就簡單亂，幸好有同事在旁邊一同應(yīng)付，更多的時候他們幫我，有時候我也幫他們。大家相互幫助也使問題簡單解決得多了。

出納實習(xí)周記篇5

現(xiàn)在，我對公司的環(huán)境已經(jīng)根本熟識，同事的名字我也根本能叫上來了，我的辦事效率也因此提高了不少，因為去一個地方找一樣?xùn)|西不用再東找西找東問西問了，看來融入環(huán)境對干好工作是很有幫助的。

這一周我的工作和前兩周沒什么太大的改變。雖然工作內(nèi)容沒有太大改變，但工作效率卻比以前提高了不少，帶我的老師也教了我一些新的東西，比方去銀行要填哪些單子，填寫的標(biāo)準(zhǔn)等等，這一周每一天我都過得很充溢，因為我接觸的人和事都是學(xué)校里未能接觸過的，我也深深體會到把書本上的學(xué)問轉(zhuǎn)化到實踐中去的重要性。只有理論和實踐相結(jié)合了，所學(xué)來的學(xué)問才不是紙上談兵。我信任下一周我會過得更充溢，也更有意義。

出納實習(xí)周記篇6

前一階段的時間主要是完善各種各樣的電子表格，主要包括程序表、審定表、明細(xì)表、會計報表調(diào)整系統(tǒng)表、財務(wù)決算表、財務(wù)報表附注等。對前面三張表還是比擬熟識的，至于后面三張我又陷入了緩慢的學(xué)習(xí)狀態(tài)?，F(xiàn)在看來其實也并不困難，只是完成任務(wù)的時候只顧著做，事先缺少了一些指導(dǎo)與思索，以至于大腦混亂、做事沒有條理?，F(xiàn)在來看這些表格，覺得在質(zhì)量限制上還是有些幫助的。

會計報表調(diào)整系統(tǒng)主要是通過填列本年和上年的試算平衡表來對資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等進行審定，最大的優(yōu)勢在于編制調(diào)整分錄來對報表進行自動調(diào)整，不過感覺該系統(tǒng)在某些方面還不夠智能;財務(wù)決算表的數(shù)據(jù)其實是從會計報表調(diào)整系統(tǒng)中審定數(shù)中干脆獲得的，它是最終附于審計報告之后的報表，財務(wù)決算表工作簿里面自帶一張審核表，對會計報表之間的鉤稽關(guān)系進行了審核;財務(wù)報表附注工作簿中主要有財務(wù)報表和個附注工程明細(xì)，工作簿中自帶的審核公式對表與附注的鉤稽關(guān)系進行了很好的自動審核。下一階段的工作便是打印整理復(fù)核工作底稿，對于從來沒有完整接觸過一個工程的我，這些底稿對我來講還是充溢了挑戰(zhàn)性。

出納實習(xí)周記篇7

已經(jīng)進入第三周的實習(xí)段了，在本周的實習(xí)過程中，單位實習(xí)指導(dǎo)老師教會我如何發(fā)放工資和春節(jié)獎金(紅包)。她先把工資取回來，讓我在財務(wù)辦公室中發(fā)放。本以為這是多么簡潔的事情啊。因為不要自己去計算，所以覺得很簡單，會很快就完成。

可事實上在發(fā)工資的過程中卻又出現(xiàn)了許多的問題?？此坪啙嵉氖虑椋鋵嵶銎饋韰s并不那么簡單了。并且由于春節(jié)降至，所以我們周末要進行加班工作。體會整個發(fā)放工資的過程我感覺似乎是在打仗，這個人還沒有結(jié)算完，下一個又在那邊催了。同事們著急的等待著工資的發(fā)放，似乎再慢幾分鐘就會少許多錢。因為我是新手，對整個公司的人員狀況并不熟識。所以就要求我依據(jù)他們的名字在工資單上漸漸的找尋對應(yīng)的人，而且出現(xiàn)了兩個同名的人，所以發(fā)放過程中還發(fā)生弄錯對象，工資發(fā)錯了人。

因為同事們的理解，所以事情很快的解決了。發(fā)放工資的時候，還要計算著自己所發(fā)放的錢的“零〞和“整〞的狀況，第一次發(fā)放沒有留意，一起先把全部的零頭都找光了后面還有幾個部門的人，只好麻煩人家去找別人借錢以“零〞換“整〞。而且一起先把全部的一百的整錢發(fā)的差不多沒有了，最終發(fā)放的是管理階層人員的工資，根本上大家全是整數(shù)，但卻只好用五十來代替，惹的大家“怨聲載道〞。還有就是有的同事不止做了一份工作，所以他們應(yīng)有兩份工資可拿，但我自己不知道多虧旁邊的指導(dǎo)老師的提示才留意到。所以小小的發(fā)工資的工作卻還存在很大問題，這是從課本上學(xué)不到的。

出納實習(xí)周記篇8

透過驚慌的面試，我最終如愿進入到XX出納崗位實習(xí)，實習(xí)期為三個月。學(xué)財務(wù)近四載，但真正的接觸實際的工作，這還是頭一次，心里難免有些忐忑。好在單位給我支配的老師比擬理解我此刻的心情，立即帶著我熟識出納的工作流程。XX是一家以服裝生產(chǎn)加工銷售為一體的中韓合資企業(yè)，往來款項主要以電匯和承兌匯票為主，現(xiàn)金的收付較少。但由于我初來乍到，對許多業(yè)務(wù)都不熟識，老師給我講的第一課便是現(xiàn)金收付時要須要留意的地方。比方收到現(xiàn)金要當(dāng)面點清金額，還有學(xué)會區(qū)分真幣假—幣，雖然單位有驗鈔機，但機器只是協(xié)助工具，驗鈔機檢驗過后務(wù)必在清點一遍。點清金額后，便要開出收款收據(jù)，具體寫明付款單位的名稱、認(rèn)證填寫大小寫金額等，在審核無誤后在收款收據(jù)上簽字以及加蓋現(xiàn)金收訖章。這一周學(xué)的資料不是許多，最主要的還是盡快適應(yīng)單位的節(jié)奏以及熟識各個部門的工作，以便在工作中能很好的協(xié)作。

出納實習(xí)周記篇9

回憶這過去的六周時間，我從一個對人對環(huán)境一切都很生疏的實習(xí)生漸漸地起先熟識環(huán)境，熟識四周的人和事并能獨立處理一些事。前五周都是在處理一些瑣事中度過的，過得比擬順當(dāng)，但這一周我就有點頭大了，讓我實際操作還是會出現(xiàn)許多問題，看來理論和實際是有差距的，我確定以后要多加操練，這樣才能提高工作效率。當(dāng)我在填寫收款收據(jù)的時候，我過度驚慌，填制一張收款收據(jù)要檢查好幾遍。陳老師看我一再檢查就對我說：“對于出納工作檢查是必需的，但是像你這樣一再檢查就不是細(xì)心了，是缺乏自信念。你要仔細(xì)的填寫，并且信念十足的去做事而不是心驚膽戰(zhàn)的工作，這樣你的工作效率低而且更簡單出錯。在陳老師的訓(xùn)誨下，我晚上回去查閱了很多提高自信念的資料。我希望能變得對自己充溢信念的人。

出納實習(xí)周記篇10

出納實習(xí)生實習(xí)周記第一周

隨著會計制度的日臻完善，社會對會計人員的高度重視和嚴(yán)格要求，我們作為將來社會的會計專業(yè)人員，為了順應(yīng)社會的要求，加強社會競爭力，也應(yīng)當(dāng)嚴(yán)于自身的素養(yǎng)，培育較強的會計工作的操作實力。于是，本學(xué)期初，我們參與了學(xué)校為我們供給的會計實習(xí)。

剛進入公司的第一天，一切都很生疏，也很簇新。一張張生疏的面孔，不相識但是都面帶微笑很友善。有一位很熱心的同事，帶著我逛這逛那，帶我參觀了一下公司的整體結(jié)構(gòu)和各個部門，還給我介紹了幾個同事給我相識。

出納實習(xí)生實習(xí)周記第一天的快中午時，我被公司的領(lǐng)導(dǎo)帶到財務(wù)科經(jīng)理那，并被告知我以后就跟著她學(xué)，我很樂意，因為很熱忱地接待了我，還帶著我和她一起吃了午飯，下午財務(wù)經(jīng)理給我談了一下她的工作概況和她的主要職責(zé)，我都記在了心里，因為這可能就是我將來要擔(dān)當(dāng)?shù)穆氊?zé)。

一周的時間很快就過去了，在這一周里，我盡量讓自己更快地去適應(yīng)環(huán)境，更快地融入這個大集體中，因為只有和上司、同事都處理好關(guān)系，才能有利于自己工作的綻開。

出納實習(xí)生實習(xí)周記其次周

時間過得真快，轉(zhuǎn)瞬其次周已經(jīng)結(jié)束了，因為剛進公司的原因，一些重要的事情我都沒有涉及，但是我并沒有灰心，也沒有覺得大材小用。我想只有從最根本的起先干起，一點一滴地積累，做好我負(fù)責(zé)的每一件小事，讓領(lǐng)導(dǎo)和同事放心，將來才能成就一番大事業(yè)。不積跬步，無以致千里，江海不拒細(xì)流，方能成其大一屋不掃，何以掃天下？說的就是這個道理。

早上，我根本能保證提前到公司，在起先工作的前一段時間，幫老師的桌子整理一下，然后再拖一下辦公室，讓老師工作得更舒適，心情更開心，也能多教我一些東西啊。

中午的時候，我會幫同事一起訂飯，按他們各自的口味叫了不同的飯菜，同事也對我訂的飯菜挺滿足。下午，公司有快遞發(fā)的時候，我會負(fù)責(zé)聯(lián)系快遞，并填寫快遞單后剛好發(fā)件，受到了領(lǐng)導(dǎo)的好評。

這一周根本是在勞碌和瑣碎中度過的，不過雖然是一些瑣碎的小事，卻和學(xué)校里始終和書打交道很不一樣，我感覺有一種簇新感，每一件小事都須要我親歷親為，通過付出自己的勞動換來的成果很有價值，也很值得。

出納實習(xí)生實習(xí)周記第三周

1、對公司的財務(wù)狀況以及人員設(shè)置進行了解

2、了解公司的財務(wù)規(guī)程以及財務(wù)制度

我們單位設(shè)置了一個現(xiàn)金出納會計，一個銀行出納會計，四個材料會計，一個本錢會計，一個稅務(wù)會計，一個總賬會計。

我們單位是以ERP系統(tǒng)，采納的是用友財務(wù)軟件，一切都是用電腦系統(tǒng)來完成的。

初步接觸會計工作和工商注冊工作。熟識會計工作作流程。學(xué)習(xí)報稅，繳稅，銀行外匯開戶，外匯許可證申請，開增值稅發(fā)票，申購發(fā)票及稅控機，原始憑證分類及簡潔憑證的填制等內(nèi)容。簡潔了解會計電算化。

1.通過專業(yè)實習(xí)，使自己深化社會實踐，接觸實際工作，了解企業(yè)現(xiàn)實狀況，加深對改革開放，建立社會主義市場經(jīng)濟的相識，把握現(xiàn)代企業(yè)管理，特殊是現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)會計管理的開展趨勢.

2.通過專業(yè)實習(xí)，將學(xué)校所學(xué)同實際所用結(jié)合起來，理論聯(lián)系實際，以穩(wěn)固并加深所學(xué)根底理論與專業(yè)學(xué)問.

3.通過專業(yè)實習(xí)，根本駕馭企業(yè)會計核算和財務(wù)管理工作的組織形式和根本方法，綜合運用所學(xué)學(xué)問進行調(diào)查斫究，分析推斷，以培育視察問題，分析問題和解決問題的實力.

4.通過撰寫，培育自己的綜合分析實力和文字表達實力.

出納實習(xí)生實習(xí)周記第四周

熟識會計憑證的編制

我仔細(xì)學(xué)習(xí)了正規(guī)而標(biāo)準(zhǔn)的公司會計流程，真正從課本中走到了現(xiàn)實中，細(xì)致地了解了公司會計工作的全部過程，駕馭了金蝶財務(wù)的操作.實習(xí)期間我努力將自己在學(xué)校所學(xué)的理論學(xué)問向?qū)嵺`方面轉(zhuǎn)化，盡量做到理論與實踐相結(jié)合.在實習(xí)期間我遵守了工作紀(jì)律，不遲到，不早退，仔細(xì)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作.

剛到會計部財務(wù)經(jīng)理就叫我先看她們以往所制的會計憑證和附在會計憑證上的原始憑證.由于以前在學(xué)校做過會計憑證的手工模擬，所以對于會計憑證不是太生疏，因此以為靠著記憶加上學(xué)校里所學(xué)過的理論對于區(qū)區(qū)會計憑證完全可以嫻熟駕馭.但也就是這種急躁的看法讓我無視了會計循環(huán)的基石會計分錄，以至于后來經(jīng)理讓我嘗試制單的時候感覺到有些困難.于是我只能加班補課了，把公司日常較多運用的會計業(yè)務(wù)仔細(xì)讀透.

終歸會計分錄在書本上可以學(xué)習(xí)，可一些銀行帳單，匯票，發(fā)票聯(lián)等就要靠實習(xí)時才能真正接觸，從而有了更深刻的印象.別以為光是相識就行了，還要把全部的單據(jù)按月按日分門別類，并把每筆業(yè)務(wù)的單據(jù)整理好，用圖釘裝訂好，才能為編制會計憑證做好打算.

出納實習(xí)生實習(xí)周記第五周

練習(xí)編制記賬憑證。

實習(xí)了一段時間，經(jīng)理給了我一些原始憑證，讓我審核原始憑證后編制記賬憑證.我依據(jù)原始憑證所必需的要素認(rèn)仔細(xì)真審核了原始憑證后，進入用友會計的錄入記帳憑證的界面，先按此筆業(yè)務(wù)錄入簡明而清晰的摘要，然后按會計分錄選會計科目，并在相應(yīng)的會計科目的借方和貸方錄入金額，最終在檢查各個要素精確無誤后，按下保存并打印出記帳憑證和相應(yīng)的原始憑證釘在一起.剛起先我制作的速度比擬慢，而且在張經(jīng)理審核憑證時能覺察一些錯誤的憑證.

但是通過幾天的聯(lián)系后在速度和精確度上都提高了不少.通過一周多的編制記帳憑證工作，對于各個會計科目有了更加深刻而全面的了解，并且對于我把書本學(xué)問和實踐的結(jié)合起到了很大的作用.

除了編制記帳憑證，經(jīng)理很有耐性地給我講解了每一種原始憑證的樣式和填寫方式以及用途，而且教我記帳，打印所須要的帳簿以及查詢憑證等財務(wù)的一些常用的操作.有了這些根本相識并嫻熟了財務(wù)的操作以后學(xué)習(xí)起來就會更加得心應(yīng)手了.從制單到記帳的整個過程根本上了解了個也許后，就要仔細(xì)結(jié)合書本的`學(xué)問總結(jié)一下手工做帳究竟是怎么一回事.

出納實習(xí)生實習(xí)周記第六周

我除了做好經(jīng)理所支配的各項工作后，我也會和出納學(xué)學(xué)學(xué)問.別人一提起出納就想到是跑銀行的.其實跑銀行只是出納的其中一項重要的工作.在和出納閑聊的時候得知原來跑銀行也不是件簡單的事，除了熟知每項業(yè)務(wù)要怎么和銀行打交道以外還要有吃苦的精神.想想寒冷的冬天或者是酷暑，誰不想呆在辦公室舒舒適服的，可我們單位的出納就是每天都要往銀行跑，那就不是件簡單的事了，而且是現(xiàn)金出納和銀行出納每天都要去銀行。有時候每天還不止去一趟。

出納的業(yè)務(wù)比擬繁瑣，還要保管現(xiàn)金，支票和收據(jù)等等，所以須要特別細(xì)心，對于比擬馬虎的我來說，這也是特別有必要學(xué)習(xí)的。

跟著現(xiàn)金出納和銀行出納到銀行去存款取款，然后還有辦匯票、本票、支票等等。

出納實習(xí)生實習(xí)周記第七周

在漸漸的學(xué)習(xí)與進步中，我的實習(xí)周期也已經(jīng)一段時間了。在這一周里，我收獲頗豐，不但把以前所干的事情干得越來越好，越來越嫻熟，和同事之間的關(guān)系也相處的越來越融洽了，另外，帶我的老師還帶著我跑了銀行，教我支票的填寫標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金賬，銀行日記賬的登記方式，填錯后如何更正等等。雖然這些高校里的老師都有教過我們，但經(jīng)過老師邊講解邊操作給我看之后，我駕馭的更好，理解得更深刻了。

這一周起先，我漸漸起先接觸了一些真正意義上的會計學(xué)問，并將其轉(zhuǎn)化到時間中去。我接觸了現(xiàn)金日記賬，銀行日積賬以及紅字更正法的實際操作，但都是老師在做，我在旁邊漸漸地學(xué)。下周老師說會讓我實際操作。這周我還幫公司收發(fā)了許多快遞，由于我剛好地聯(lián)系快遞，正確地填寫單子，為公司提高了辦事效率，也受到了公司同事的贊許。

這一周又是這么快過去了，每天忙勞碌碌卻很快樂。大家各忙各的，相互合作，每一個都是不行缺少的，各司其職，各盡其責(zé)，相處得也很融洽，我覺得很有收獲。

出納實習(xí)生實習(xí)周記第八周

除了跑銀行出納還負(fù)責(zé)日常的現(xiàn)金庫，日?，F(xiàn)金的保管與開支，以及開支票和操作稅控機。說起稅控機還是近幾年推廣會計電算化的成果，什么都要電腦化了。稅控機就是打印動身票聯(lián)，金額和稅額分開兩欄，是要一起整理在原始憑證里的。其實它的操作也并不難，只要略微懂office辦公軟件的操作就很簡單駕馭它了?？墒瞧渲械脑硪耆{馭就不是那么簡潔了。于是我便在閑余時間與出納聊聊稅控機的運用，學(xué)會了根本的操作，以后走上工作崗位也不會無所適從，因為在學(xué)校學(xué)的課本上根本就沒提過這種新的機器。

出納實習(xí)生實習(xí)周記第九周

對于辦理現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對;再看大小寫金額是否一樣，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經(jīng)超過提示付款期限，支票是否透支，假設(shè)有背書，那么背書人簽章是否相符，值得留意的是大寫金額到元為整，到分那么不能在記整。

對于現(xiàn)金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復(fù)核員，會計復(fù)核員確認(rèn)為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖章，收款人就可出納處領(lǐng)取現(xiàn)金(出納與收款人口頭對帳后)。轉(zhuǎn)帳支票的審核內(nèi)容同現(xiàn)金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復(fù)核員復(fù)核。這里須要說明的是一個入帳時間的問題。

現(xiàn)金支票以及付款行為本行的轉(zhuǎn)帳支票都是要干脆入帳的。而對于收款人、出票人不在同一家行開戶的狀況下，如一些托付收款等的轉(zhuǎn)帳支票，經(jīng)過票據(jù)交換后才能入帳，由于縣級支行未在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行開戶，在會計賬上就反映在存放系統(tǒng)內(nèi)款項科目，而與央行干脆接觸的省級分行才運用存放中心銀行款項科目。

一天之際在于晨，會計部門也是如此。負(fù)責(zé)記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務(wù)進行核對，如打印工前打算，科目日結(jié)單，日總帳表，對昨日發(fā)生的全部業(yè)務(wù)的記帳憑證進行平衡檢查等，一一對應(yīng)。然后才起先一天的日常業(yè)務(wù)，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據(jù)交換提入，依據(jù)交換軋差單編制特種轉(zhuǎn)帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核，加蓋收妥抵用章