企業(yè)管理層聲明書

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔管理層聲明書SJJG注冊(cè)會(huì)計(jì)師：本公司已委托貴事務(wù)所對(duì)本公司20×1年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，20×1年度的利潤(rùn)表、股東權(quán)益變動(dòng)表和現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注進(jìn)行審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告。為配合貴事務(wù)所的審計(jì)工作，本公司作出如下聲明：關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表1．本公司承諾，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《××?xí)?jì)制度》的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表是我們的責(zé)任。2．本公司已按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《××?xí)?jì)制度》的規(guī)定編制20×1年度財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)與上年度保持一致，本公司管理層對(duì)上述財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、合法性和完整性承擔(dān)責(zé)任。3．設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)內(nèi)部控制，保證本公司資產(chǎn)安全和完整，防止或發(fā)現(xiàn)并糾正錯(cuò)報(bào)，是本公司管理層的責(zé)任。4．本公司承諾財(cái)務(wù)報(bào)表不存在重大錯(cuò)報(bào)。貴事務(wù)所在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的未更正錯(cuò)報(bào)，無(wú)論是單獨(dú)還是匯總起來，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體均不具有重大影響。未更正錯(cuò)報(bào)匯總（見附件）附后。本公司就已知的全部事項(xiàng)，作出如下聲明：關(guān)于信息的完整性5．本公司已向貴事務(wù)所提供了：（1）全部財(cái)務(wù)信息和其他數(shù)據(jù)；（2）全部重要的決議、合同、章程、納稅申報(bào)表等相關(guān)資料；（3）全部股東會(huì)和董事會(huì)的會(huì)議記錄。關(guān)于確認(rèn)、計(jì)量和列報(bào)6．本公司所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)均已按規(guī)定入賬，不存在賬外資產(chǎn)或未計(jì)負(fù)債。7．本公司認(rèn)為所有與公允價(jià)值計(jì)量相關(guān)的重大假設(shè)是合理的，恰當(dāng)?shù)胤从沉吮竟镜囊鈭D和采取特定措施的能力；用于確定公允價(jià)值的計(jì)量方法符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，并在使用上保持了一貫性；本公司已在財(cái)務(wù)報(bào)表中對(duì)上述事項(xiàng)作出恰當(dāng)披露。8．本公司不存在導(dǎo)致重述比較數(shù)據(jù)的任何事項(xiàng)。9．本公司已提供所有與關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)方交易相關(guān)的資料，并已根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《××企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定恰當(dāng)披露了所有重大關(guān)聯(lián)方交易。10．本公司已提供全部或有事項(xiàng)的相關(guān)資料。除財(cái)務(wù)報(bào)表附注中披露的或有事項(xiàng)外，本公司不存在其他應(yīng)披露而未披露的訴訟、賠償、背書、承兌、擔(dān)保等或有事項(xiàng)。11．除財(cái)務(wù)報(bào)表附注披露的承諾事項(xiàng)外，本公司不存在其他應(yīng)披露而未披露的承諾事項(xiàng)。12．本公司不存在未披露的影響財(cái)務(wù)報(bào)表公允性的重大不確定事項(xiàng)。13．本公司已采取必要措施防止或發(fā)現(xiàn)舞弊及其他違反法規(guī)行為，不存在對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表產(chǎn)生重大影響的舞弊和其他違反法規(guī)行為。14．本公司嚴(yán)格遵守了合同規(guī)定的條款，不存在因未履行合同而對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。15．本公司對(duì)所有資產(chǎn)均擁有合法權(quán)利，除已披露事項(xiàng)外，無(wú)其他被抵押、質(zhì)押資產(chǎn)。16．本公司編制財(cái)務(wù)報(bào)表所依據(jù)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)是合理的，沒有計(jì)劃終止經(jīng)營(yíng)或破產(chǎn)清算。17．本公司已提供全部資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的相關(guān)資料，除財(cái)務(wù)報(bào)表附注中披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)外，本公司不存在其他應(yīng)披露而未披露的重大資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。18．本公司管理層確信：（1）未收到監(jiān)管機(jī)構(gòu)有關(guān)調(diào)整或修改財(cái)務(wù)報(bào)表的通知；（2）無(wú)稅務(wù)糾紛。19．其他事項(xiàng)【注冊(cè)會(huì)計(jì)師認(rèn)為重要而需聲明的事項(xiàng)，或者管理層認(rèn)為必要而聲明的事項(xiàng)。如：1．本公司在銀行存款或現(xiàn)金運(yùn)用方面未受到任何限制。2．本公司對(duì)存貨均已按照《××?xí)?jì)制度》的規(guī)定予以確認(rèn)和計(jì)量；受托代銷商品或不屬于本公司的存貨均未包括在會(huì)計(jì)記錄內(nèi)；在途物資或由代理商保管的貨物均已確認(rèn)為本公司存貨。3．本公司不存在未披露的大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用和擔(dān)保事項(xiàng)。】××有限責(zé)任公司法定代表人（簽名并蓋章）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（簽名并蓋章）二○×二年×月×日附件：未更正錯(cuò)報(bào)匯總本公司經(jīng)考慮認(rèn)為，上述差異對(duì)公司凈利潤(rùn)不會(huì)產(chǎn)生重大影響，未予調(diào)整。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔企業(yè)管理內(nèi)網(wǎng)流程任務(wù)名稱節(jié)點(diǎn)任務(wù)程序、重點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)時(shí)限相關(guān)資料網(wǎng)站建設(shè)計(jì)劃的編制與申請(qǐng)C2D2B2A2C3程序公司計(jì)劃管理制度市場(chǎng)部編制公司《網(wǎng)站建設(shè)計(jì)劃》，營(yíng)銷部等相關(guān)部門和單位應(yīng)積極配合5個(gè)工作日內(nèi)《網(wǎng)站建設(shè)計(jì)劃》報(bào)營(yíng)銷總監(jiān)審核，總裁審批1個(gè)工作日內(nèi)市場(chǎng)部向外部相關(guān)單位申請(qǐng)相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)資源1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)《網(wǎng)站建設(shè)計(jì)劃》的編制標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃編制及時(shí)、可行網(wǎng)絡(luò)建設(shè)E3E4C4B4A4C5程序一、公司網(wǎng)站建設(shè)計(jì)劃二、相關(guān)網(wǎng)絡(luò)協(xié)議外部相關(guān)單位給予公司相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)資源市場(chǎng)部組織編制公司網(wǎng)站，充實(shí)網(wǎng)站內(nèi)容，相關(guān)部門和單位應(yīng)積極配合5個(gè)工作日內(nèi)1個(gè)工作日內(nèi)網(wǎng)站內(nèi)容報(bào)營(yíng)銷總監(jiān)審核，總裁審批1個(gè)工作日內(nèi)公司網(wǎng)站正式運(yùn)行，市場(chǎng)部及時(shí)對(duì)外公布公司網(wǎng)址1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)網(wǎng)站內(nèi)容的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)網(wǎng)站內(nèi)容的建設(shè)及時(shí)、真實(shí)，網(wǎng)頁(yè)設(shè)計(jì)新穎網(wǎng)站內(nèi)容更新C6D6B6A6C7程序一、公司網(wǎng)站原有的內(nèi)容二、相關(guān)的信息、資料市場(chǎng)部聽取各方面的意見和建議后定期更新公司網(wǎng)站內(nèi)容和版式風(fēng)格內(nèi)容每月1次版式每半年1次相關(guān)部門和單位提供有關(guān)資料隨時(shí)網(wǎng)站更新內(nèi)容報(bào)營(yíng)銷總監(jiān)審核，報(bào)總裁審批1個(gè)工作日內(nèi)市場(chǎng)部將更新的內(nèi)容及時(shí)發(fā)布到公司網(wǎng)站上1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)公司網(wǎng)站內(nèi)容的更新標(biāo)準(zhǔn)網(wǎng)站內(nèi)容更新及時(shí)、真實(shí)網(wǎng)站管理流程(續(xù))任務(wù)名稱節(jié)點(diǎn)任務(wù)程序、重點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)時(shí)限相關(guān)資料網(wǎng)站定期維護(hù)C8C9D9E9C10B10A10程序網(wǎng)站定期維護(hù)管理的相關(guān)資料、文件市場(chǎng)部定期對(duì)公司網(wǎng)站進(jìn)行軟硬件維護(hù)每季度1次市場(chǎng)部在維護(hù)過程中發(fā)現(xiàn)公司網(wǎng)站各種軟硬件方面的問題隨時(shí)市場(chǎng)部積極解決公司網(wǎng)站運(yùn)行中的有關(guān)問題，相關(guān)職能部門和下屬單位應(yīng)予以配合解決依情況定如網(wǎng)站運(yùn)行中的問題公司不能自行解決，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后