財(cái)務(wù)外部管理制度

青島利和萃取科技有限公司財(cái)務(wù)外部管理制度為規(guī)范本公司的財(cái)務(wù)行為，有利于公司加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，根據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》相關(guān)規(guī)定并結(jié)合本公司的實(shí)際制定認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)，正確處理各方面的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，保證企業(yè)的做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析及考核工作，降低成本，努力提高企動(dòng)的物資收發(fā)、成本費(fèi)用發(fā)生、資金進(jìn)出等各環(huán)節(jié)都要及時(shí)、準(zhǔn)確地填制報(bào)銷單。報(bào)銷單的內(nèi)容要與所附單據(jù)相符例如金額等。青島利和萃取科技有限公司所附單據(jù)必須符合以下要求：必須持正規(guī)發(fā)票報(bào)銷，發(fā)票應(yīng)具備付款單位(本公司)、日期、收款單位章、付款內(nèi)容以上并保證清晰可見(jiàn)，報(bào)銷人要對(duì)發(fā)票的真日濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后，各有關(guān)經(jīng)辦人都要按規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確地填制費(fèi)用報(bào)銷單，并按規(guī)定青島利和萃取科技有限公司： 單應(yīng)由部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門(mén)員工的，應(yīng)按部門(mén)分別填制出差申請(qǐng)單。未經(jīng)過(guò)審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請(qǐng)單由職稱人員；青島利和萃取科技有限公司間不能關(guān)機(jī)、無(wú)電等情況，如有發(fā)生當(dāng)天的補(bǔ)助不予報(bào)銷給公司造成損失的由本人承擔(dān)。地區(qū)公司領(lǐng)導(dǎo)高級(jí)職稱三、差旅費(fèi)報(bào)銷原則55員 (1)區(qū)55內(nèi)出差不論時(shí)間長(zhǎng)短均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回公標(biāo)準(zhǔn)為中午餐輪船軟臥汽車軟臥汽車出租車55各區(qū)縣住宿費(fèi)不通車地區(qū)交通費(fèi)伙食補(bǔ)助青島青島利和萃取科技有限公司 (2)住宿費(fèi)報(bào)銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計(jì)算報(bào)銷，實(shí)際住宿費(fèi)超過(guò)規(guī) (3)以下人員不實(shí)行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法：A.在外地參加各種訓(xùn)練班(含學(xué)習(xí))的人員； (4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點(diǎn)到次日晨7時(shí)之間，在車、船上過(guò)乘坐火車的硬席座位票價(jià)的下列比例發(fā)給補(bǔ)貼： (5)出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，報(bào)銷時(shí)須單獨(dú)填報(bào)，要求寫(xiě)明發(fā)生費(fèi)用原因， (6)出差補(bǔ)助天數(shù)實(shí)行：按出差自然(以日歷為準(zhǔn))天數(shù)補(bǔ)助。 青島利和萃取科技有限公司 上標(biāo)明路線相符。不得坐 據(jù)，套取銀行和公司資金；不得把帳戶出租或出讓給其它單位或個(gè)人使用；未經(jīng)公的目標(biāo)的貨幣表現(xiàn)。通過(guò)預(yù)算可經(jīng)過(guò)審批過(guò)的預(yù)算要在執(zhí)行的過(guò)程中得到考核，預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況要控制在正負(fù)青島利和萃取科技有限公司確的開(kāi)票信息；合當(dāng)?shù)氐姆ㄒ?guī)為依據(jù)。務(wù)負(fù)責(zé)人統(tǒng)籌安排，部門(mén)人員要以公司的全局著想，、物資管理，保管直至領(lǐng)出耗費(fèi)或讓售為止的全過(guò)程，具體表現(xiàn)為倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存物資及青島利和萃取科技有限公司物資管理應(yīng)做好年、季、月采購(gòu)計(jì)劃。計(jì)劃上報(bào)要在本期末上報(bào)下期的計(jì)劃、計(jì)劃內(nèi)容主要應(yīng)有采購(gòu)項(xiàng)目、數(shù)量、金額、預(yù)計(jì)采購(gòu)日期、相關(guān)人員簽字。財(cái)務(wù)部根據(jù)預(yù)計(jì)采購(gòu)日期平衡資金。月計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部納入月度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃中。計(jì)劃執(zhí)行中如與生產(chǎn)部門(mén)溝通保障生產(chǎn)的順利進(jìn)行。財(cái)務(wù)部應(yīng)逐類、逐項(xiàng)進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)差異應(yīng)及時(shí)查明原因，以保證帳實(shí)相符。物資讓售必須隨附發(fā)貨證明書(shū)，發(fā)貨證明書(shū)應(yīng)有財(cái)務(wù)簽章后，倉(cāng)庫(kù)方能辦理出公司列入預(yù)算后才能夠執(zhí)行。應(yīng)于大修理前一個(gè)月編制計(jì)劃，計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)可能重大更改需要調(diào)整資金時(shí)應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門(mén)調(diào)整預(yù)算，保證維持再生產(chǎn)資青島利和萃取科技有限公司為了確保公司的往來(lái)賬目清晰，監(jiān)督合同的執(zhí)行情況；各部門(mén)簽署的合同需將合同轉(zhuǎn)率。辦理銷售業(yè)務(wù)時(shí)公司本著先收款后付貨的銷售方式。市場(chǎng)部對(duì)長(zhǎng)期穩(wěn)定、信用良好的客戶可采取先發(fā)貨后收款的賒銷形式，但對(duì)于所有產(chǎn)品的賒銷都必須簽訂書(shū)面合同或協(xié)議，并有副總經(jīng)理特批，要及時(shí)收回賒銷產(chǎn)品款降低風(fēng)險(xiǎn)。止舊制度。部門(mén)差期年月日至年月日出發(fā)時(shí)間暫支旅費(fèi)會(huì)計(jì)填寫(xiě)出差事由注：(1)本