付款管理制度

1.0目的.公司付款管理。2.0范圍3.0權責3.1采購部經(jīng)理門必須對采購訂單進行審核。審核的內容包括是否有財務經(jīng)理、總經(jīng)理助理、采購經(jīng)理審批簽字；該定單的付款方式，該原材料或成品(以下簡稱物料)的進價如何等。付款方式分為預付、現(xiàn)付(貨到付款)、月結三種(月結的供應商由采購部門與對方簽定月結 合同)月結的時間具體參照合同。付款方式為預付或現(xiàn)付的訂單需財務經(jīng)理、總經(jīng)理助理特 別核準，并報財務部備案。凡未經(jīng)總經(jīng)理助理核準預付、現(xiàn)付方式的訂單一律采用月結貨款3.2所有采購物料報價單必須由采購經(jīng)理審核、財務經(jīng)理及總經(jīng)理助理審批。凡未經(jīng)采購經(jīng)理審核、財務經(jīng)理及總經(jīng)理助理審批的報價單而購進的物料，財務部門有權進行拒付貨款。采購部門應將審批后的報價單報財務部門備案，作為財務部門付款的依據(jù)。3.3倉庫收貨必須以采購訂單為依據(jù)，超過訂單數(shù)量送貨(備品除外)或未到交貨期的送倉庫一律不予接受；財務一律不予付款。物料入庫單必須有品管部、倉庫主管簽字確認方能生效。財務在支付貨款時，必須憑采購訂單、報價單、物料入庫單、供貨商提供的送貨單及發(fā)票五3.4倉庫管理員必須妥善保管物料入庫單，凡屬月結的物料入庫單，必須當天錄入系統(tǒng)，次日交財務部門入帳；凡屬現(xiàn)付的物料入庫單，必須當時交財務部門便于結算。每張物料入庫單必3.6財務部門結算時所需單據(jù)(采購訂單、報價單、送貨單、物料入庫單、購貨發(fā)票、如產(chǎn)生退貨另需退貨單)必須由各有關部門在規(guī)定的時間按供應商整理歸集后送至財務部。具體規(guī)定送貨單，由倉庫管理員按供應商整理歸集后送至財務部；購貨發(fā)票由財務采購部直接向供貨月物料采購情況作出資金安排。3.7各部門對于有關合同的簽定必須有律師的鑒定，經(jīng)采購經(jīng)理簽字、總經(jīng)理助理審批后，將合同正本報財務部備案，作為財務部門結算時的依據(jù)。如無購貨合同的供應商財務部有權拒絕3.8如遇特殊情況，供應商要求于合同約定的付款日之前支付貨款的，需財務經(jīng)理及總經(jīng)理助理.4.0作業(yè)內容.4.1對賬4.1.1.我司財務部門每月卡賬時間為20號，凡屬月結的供應商須每月21號-25號，根據(jù)我司4.1.3.對賬確認無誤后，供方應根據(jù)此金額、數(shù)量開具上月20日之前的全部送貨發(fā)票，送至開出的入庫單第二聯(lián)(送貨聯(lián))、送貨單留底聯(lián)前來我司與財務進行對帳。對帳過程中如發(fā)現(xiàn)是我司的單據(jù)傳遞環(huán)節(jié)失誤而造單據(jù)遺失，應由我司負責補齊單據(jù)；如果是供方4.2付款4.2.2.每月25號-30號為上報預計付款審批時間，財務部門按與供應商約定的付款周期及時編制預計付款表并報上層領導批示。寫收到財務填寫的付款單，應及時審核簽字并交與出納人員，出納人員會按照付款單的金額，款項的重要性等，合理有序地在結算期內安排付4.2.4若有預付款或者貨到付款的供應商，除付款單據(jù)齊全外，還需申請部門擬定預(現(xiàn))付款 (申請書格式見附件)。。5.0相關記錄6.0流程圖3《財務部門對賬付款流程圖》款).6.1采購訂單審批付款流程圖(月結).6.2其他合同付款審批流程圖總經(jīng)總經(jīng)理、董事長部采購部財務部品質/倉管部門總經(jīng)理助理采購部收到物料需求計劃，下采購訂單采購經(jīng)理訂單方式)合同原價一份備對合同、訂單進行核準并簽字傳真訂單給供應商，約定送貨期。并將經(jīng)采購經(jīng)理簽字的訂單交財務、倉庫各一份門依據(jù)訂單數(shù)量收貨品管部門檢驗收集各部門付款的單據(jù)(已批核訂單采購申請單、入庫單、送貨單、退貨單)。物料入庫單(退貨單)審批付款。.擬定合同或向供應商索取合約版本將合同交律師提見將原件交財務一將修改后合同呈報將原件交財務一修改后的合約一份交總經(jīng)理助理審按照合同訂立的付款方式和付款金額及合同完成狀況及對付款進行審批及對付款進行審批款申請6.3．財務部門對賬付款流程圖(月結)供應商財務部總經(jīng)理、董事長.物料驗收單編制對。審批采購訂單或報價單并審查是否有采購經(jīng)理及總經(jīng)理助理審批簽字。供應商對賬，款單據(jù)、配比發(fā)票，入按審批預計付款表，填寫付款單，安排付款。財務部門按月將付款憑證及付款單據(jù)裝訂成冊保管備查。6.4．采購訂單付款審批流程圖(貨到付款/預付款)采購部門財務部總經(jīng)理、董事長.收到物料需求計劃