2023年基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識題庫練習試卷B卷附答案

2023年基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識題庫練習試卷B卷附答案

單選題（共80題）1、公司型基金轉讓標的企業(yè)股權獲得的收入是（）。A.利息收入B.轉讓財產收入C.特許權使用費收入D.股息、紅利等權益性投資收益【答案】B2、以合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷售機構應當穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并（）計算投資者人數(shù)。A.分別B.合并C.不需要D.依具體情況【答案】B3、并購基金對投資對象的整合主要通過（）來實現(xiàn)。A.管理的提升，產業(yè)與技術的整合B.經濟周期C.運營D.拆分與合并【答案】A4、中國證監(jiān)會設私募基金監(jiān)管部，其職能是（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D5、股權投資基金的作用包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C6、某股權投資基金采用按照單一項目的收益分配方式，并設置了追趕機制與回撥機制，下列關于該基金分配順序正確的是（）。A.投資人本金、門檻收益、管理人與投資人按比例分配、基于回撥機制的收益、基于追趕機制的收益B.投資人本金、門檻收益、基于追趕機制的收益、基于回撥機制的收益、管理人與投資人按比例分配C.門檻收益、投資人本金、管理人與投資人按比例分配、基于追趕機制的收益、基于回撥機制的收益D.投資人本金、門檻收益、基于追趕機制的收益、管理人與投資人按比例分配、基于回撥機制的收益【答案】D7、股權投資基金管理人內部控制的作用不包括（）。A.保障股權投資基金財產的安全、完整B.保障股權投資基金財產的高收益C.確?；鸷突鸸芾砣说呢攧蘸推渌畔⒄鎸崱蚀_、完整、及時D.保證管理人經營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經營、規(guī)范運作的經營思想和經營理念【答案】B8、關于清算的說法,錯誤的是()A.人民法院判定宣告公司破產后,清算組應當繼續(xù)推進清算事務的執(zhí)B.調查和清理公司財產的工作主要由清算組進C.解散清算,即企業(yè)股東自主啟動清算程序來解散被投資企D.清算組在催告?zhèn)鶛嗳松暾垈耐瑫r，應當調查和清理公司的財產【答案】A9、契約型基金的合格投資者人數(shù)不超過()人。A.20B.50C.100D.200【答案】D10、股權投資基金管理人是基金產品的（）和（），并負責基金資產的投資運作。A.出資人，所有者B.募集者，受益認C.募集者，管理者D.服務機構，管理者【答案】C11、股權投資基金管理人未向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會履行管理人登記手續(xù)，說法正確的是（）A.可以公開介紹該基金管理公司的產品并向合格投資者募資B.可申請新的股權投資基金產品備案C.其從業(yè)人員不得參加基金從業(yè)資格考試D.不得從事股權投資基金管理、募集業(yè)務【答案】D12、項目跟蹤與監(jiān)控中需要重點關注的管理事項有（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B13、契約型基金合同中股權投資業(yè)務相關內容不包括（）。A.基金的募集B.基金的投資C.基金的核算D.基金的費用【答案】C14、股權投資基金投資后管理的主要內容包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D15、在合伙型股權投資基金中，（）具體負責投資運作。A.基金管理人B.基金托管人C.有限合伙人D.基金投資人【答案】A16、股權投資基金為企業(yè)的（）提供了股權和類股權（如可轉換債券、可轉換優(yōu)先股）的金融解決方案。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A17、對于合伙型基金，下列不屬于增值稅征稅范圍的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B18、關于估值方法中的清算價值法，表述錯誤的是（）。A.在使用清算價值法估值時，通常采用較低的折扣率B.清算價值法中需要考慮變現(xiàn)價值C.清算價值法在企業(yè)可持續(xù)經營的情況下極少使用D.清算價值法僅適用于破產清算的情形【答案】D19、基金的信息披露的作用不包括A.有利于基金投資者作出理性判斷B.有利于防范利益輸送與利益沖突C.有利于促進股權投資基金市場的長期穩(wěn)定D.有利于提高基金收益【答案】D20、私募投資基金管理人在開展業(yè)務外包的各個階段，關注外包機構是否存在與外包服務相沖突的業(yè)務，以及外包機構是否采取有效的（）措施。A.監(jiān)管B.結合C.防護D.隔離【答案】D21、成本法包括（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ【答案】A22、（2019年真題）基金托管人職責不包括（）。A.辦理清算、交割事宜B.基金份額登記C.復核審查資產凈值D.開展投資監(jiān)督【答案】B23、公司型基金，以股份有限公司形式設立的，股東人數(shù)不超過（）人，且應當有（）個以上發(fā)起人，其中須有（）以上的發(fā)起人在中國境內有住所。A.100；2；半數(shù)B.150；3；半數(shù)C.200；2；半數(shù)D.250；3；半數(shù)【答案】C24、股權投資基金的全稱為私人股權投資基金，其中私人股權的含義是（）。A.個人持有的股權B.上市公司流通股C.通過收購獲得的股權D.非公開發(fā)行和交易的股權【答案】D25、（2020年真題）基金管理人的業(yè)務中以下（）可以進行外包。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A26、以下關于基金托管費，說法正確的是（）。A.基金托管費是基金管理人因投資管理基金資產而向基金收取的費用B.基金托管費是基金托管人為基金提供托管服務而向基金收取的費用C.基金托管費是基金托管人因投資管理基金資產而向基金收取的費用D.基金托管費是基金管理人為基金提供托管服務而向基金收取的費用【答案】B27、基金業(yè)績評價需考慮的因素包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ【答案】A28、相對估值法是以（）為基礎，來進行目標企業(yè)的估值。A.自由現(xiàn)金流B.可比較的企業(yè)的估值C.股權紅利D.資產凈值【答案】B29、以下哪項不屬于基金運作相關的其他費用（）A.基金合同生效后的信息披露費用B.基金合同生效前的和管理費用C.基金合同終止時的清算費用D.與基金設立及運作過程相關的會計師費和律師費【答案】B30、以下關于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的職責說法錯誤的是（）。A.制定行業(yè)職業(yè)標準和業(yè)務規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質管理和業(yè)務培訓B.提供會員服務，組織行業(yè)交流，推動行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動C.可以依法辦理非公開募集基金的登記、備案D.只能對會員之間發(fā)生的基金業(yè)務糾紛進行調解【答案】D31、2017年底，股權投資基金A投資某創(chuàng)業(yè)企業(yè)1，000萬元。持股占比10%；2018年初，該企業(yè)對基金分紅派息100萬元，同年9月該企業(yè)以700萬元價格回購基金持有的該企業(yè)5%股權；2019年，該企業(yè)被某上市公司收購，基金轉讓剩余股權，作價800萬元，已知增值稅稅率為6%，以下說法正確的是（）。A.基金公司合計需增納增值稅36萬元B.基金公司無需繳納增值稅C.基金公司合計需繳納增值稅12萬元D.基金公司合計需繳納增值稅30萬元【答案】B32、(2017年)基金管理人進行基金備案，通常應向基金業(yè)協(xié)會報送的材料或信息有（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D33、證券交易所每個交易日的開市價格一般由（）形成。A.集合競價B.連續(xù)競價C.要約收購D.登記掛牌【答案】A34、合伙型基金的設立步驟包括（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B35、以下說法錯誤的是（）。A.公司以其全部財產對公司的債務承擔無限責任B.有限責任公司的股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任C.股份有限公司的股東以其認購的股份為限對公司承擔責任D.公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關聯(lián)關系損害公司利益。違反前款規(guī)定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任【答案】A36、根據《企業(yè)所得稅法》，企業(yè)所得稅的稅率為（）。A.33％B.25％C.24％D.20％【答案】B37、目前，我國的股權投資基金組織形式不包括（）。A.信托（契約）型B.合伙型C.公司型D.個體型【答案】D38、根據《中華人民共和圉公司法》的規(guī)定，設立股份有限公司，應當具備的條件有（）。Ⅰ發(fā)起人符合法定人數(shù)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C39、基金銷售機構為基金管理人提供的募集服務有（）。Ⅰ.推介基金Ⅱ.發(fā)售基金份額Ⅲ.辦理基金份額認繳Ⅳ.退出A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】A40、（）是指做市商在全國股份轉讓系統(tǒng)持續(xù)發(fā)布買賣雙向報價，并在其報價價位和數(shù)量范圍內履行與投資者成交義務的轉讓方式。A.做市轉讓B.協(xié)議轉讓C.上市轉讓D.股權轉讓【答案】A41、股權投資基金管理人內部控制獨立性原則，包括（）。A.Ⅰ.ⅢB.Ⅰ.ⅡC.Ⅱ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ【答案】A42、（2017年真題）基金投資者與基金管理人的約定不包括（）。A.投資期限B.投資范圍C.投資限制D.投資收益【答案】D43、下列關于基金業(yè)協(xié)會組成的說法，錯誤的是（）。A.基金業(yè)協(xié)會設專職會長1名，專職副會長若干名B.基金業(yè)協(xié)會設兼職副會長2名，監(jiān)事長1名，副監(jiān)事長3名C.基金業(yè)協(xié)會設秘書長1名，副秘書長若干名D.會長、副會長組成會長會議，會長、專職副會長、秘書長、副秘書長組成會長辦公會【答案】B44、股權投資基金在投資者的資產配置中的特點是（）A.低風險、高期望收益B.低風險、穩(wěn)定收益C.高風險、低期望收益D.高風險、高期望收益【答案】D45、私募基金管理人未及時履行信息報送更新義務的，以下表述正確的是()A.在完成相應整改要求之前，中國證券投資基金協(xié)會將暫停受理該機構的私募基金產品備案B.一旦私募基金管理人作為異常機構公示，即使整改完畢，至少3個月后才能恢復正常機構公示狀態(tài)C.在完成相應整改要求前，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將暫停受理該機構的私募基金產品的發(fā)行D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將其列入異常機構名單，并通過私募基金管理人公示平臺對外公示【答案】A46、(2017年)股權投資基金在《風險揭示書》中，應揭示的風險包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】B47、目前，我國已成為全球股權投資市場的第（）位。A.1B.2C.3D.4【答案】B48、下列不屬于回售條款觸發(fā)條件的是（）。A.目標企業(yè)未達到事先設定的業(yè)績目標B.目標企業(yè)在一段時間內未能成功實現(xiàn)IPOC.目標企業(yè)公司章程、董事會結構發(fā)生變更D.目標企業(yè)出現(xiàn)了導致實際控制權發(fā)生轉移的重大事項【答案】C49、對未來目標公司可能出現(xiàn)的股權變化，（）、第一拒絕權、隨售權、拖售權條款對股權投資基金的股東權利提供了相對完整的保護。A.增發(fā)認購權B.優(yōu)先出資權C.股份發(fā)行權D.優(yōu)先認購權【答案】D50、自行募集股權投資基金的，基金管理人應當采?。ǎ┑确绞?，對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估。A.問卷調查B.訪談調查C.會議調查D.專家調查【答案】A51、內部收益率是指截至某一特定時點，基金資金流入現(xiàn)值加上資產凈值現(xiàn)值總額與資金流出現(xiàn)值總額相等，即（）等于零時的折現(xiàn)率，體現(xiàn)了投資資金的時間價值。A.資產凈值B.現(xiàn)金流C.凈內部收益率D.凈現(xiàn)值【答案】D52、某公司注冊資本100萬元，某投資人擬投資100萬元人民幣，占公司2%的股份，公司投后估值為()A.5000萬元B.500萬元C.2000萬元D.200萬元【答案】A53、有限合伙型私募股權投資基金的《合伙協(xié)議》依據（）制定。A.《合伙企業(yè)法》B.《基金法》C.《證券法》D.《公司法》【答案】A54、在項目開發(fā)中，（）主要是通過跟蹤和研究國內外新技術的發(fā)展趨勢以及資本市場的動態(tài),通過資料調研、項目庫推薦、訪問企業(yè)等方式尋找項目信息，來尋找項目來源。A.行業(yè)展會B.行業(yè)專家推薦C.行業(yè)研究D.創(chuàng)投論壇【答案】C55、(2017年)股權投資基金為被投資者提供增值服務的目的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D56、（）指的是在投資協(xié)議中股權投資基金和目標公司之間約定董事會的席位構成和分配的條款。A.董事會席位條款B.反稀釋條款C.回購條款D.保護性條款【答案】A57、我國目前股權投資基金行業(yè)自律組織的行業(yè)自律主要內容（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤC.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C58、投資后管理的作用（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B59、（2017年真題）下列關于基金財產的說法中，錯誤的是（）。A.私募類型的股權投資基金，通常由基金投資者和基金管理人約定是否進行托管B.在選擇基金資產保管的情況下，管理人和保管人對投資者同時承擔雙重責任C.基金資產保管不同于基金托管D.在選擇基金資產保管的情況下，基金資產保管機構作為基金管理人的代理人，對基金資產承擔保管責任【答案】B60、"股權投資基金投后管理的作用包括（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D61、折現(xiàn)現(xiàn)金流法是通過預測企業(yè)未來的現(xiàn)金流，將企業(yè)價值定義為企業(yè)未來可自由支配現(xiàn)金流折現(xiàn)值的總和，包括（）和自由現(xiàn)金流模型等。A.盈利模型B.紅利模型C.資產模型D.估值模型【答案】B62、關于公司型股權投資基金投資者，以下表述錯誤的是（）。A.公司型基金的投資者是基金的份額持有人B.公司型基金的投資者按照基金合同行使相應權利、承擔相應義務C.投資者以其出資對公司債務承擔無限責任D.公司型基金的投資者是公司的股東【答案】C63、下列對于基金托管人的職責說法，錯誤的是（）。A.安全保管基金財產B.對同一基金管理人所托管的不同基金的資金設置統(tǒng)一賬戶，確?；鹳Y金賬戶的統(tǒng)一C.將托管資金與基金托管機構自有財產嚴格分開D.定期向基金管理人出具資產托管報告【答案】B64、下列不屬于新三板交易機制的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅲ、Ⅳ【答案】A65、（2019年真題）關于合伙型基金投資者人數(shù)，以下說法正確的是（）。A.合伙型基金與信托（契約）型基金、公司型基金的投資者人數(shù)限制相同，只是形式不同B.投資者人數(shù)原則上不超過50人，如果超過50人，則應征得所有投資者的同意C.沒有人數(shù)限制，但所有投資者必須為合格投資者D.投資者人數(shù)不得超過50人【答案】D66、股權投資基金會計核算的主要內容不包括（）。A.資產核算B.損益核算C.權益核算D.現(xiàn)金流核算【答案】D67、我國的證券交易所是依法設立的，（）為目的，為證券的集中和有組織的交易提供場所、設施，履行國家有關法律法規(guī)、規(guī)章、政策規(guī)定的職責，實行自律性管理的法人。A.以利潤最大化B.不以營利C.以收入最大化D.以指數(shù)最大化【答案】B68、（）通過評估目標公司退出時的股權價值，再基于目標回報倍數(shù)或收益率，倒推出目標公司的當前價值。A.相對估值法B.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法C.創(chuàng)業(yè)投資估值法D.結算價值法【答案】C69、股權投資基金將其在被投資企業(yè)中的股權以協(xié)議轉讓等形式變現(xiàn)，從而退出投資，然后根據約定將退出所得分配給（）A.托管機構B.基金管理人C.基金的投資者和管理人D.基金投資者【答案】C70、中國最大的養(yǎng)老基金是（）。A.全國社會保障基金B(yǎng).政府引導基金C.母基金D.大學基金會【答案】A71、關于有限合伙型基金的設立，下列表述正確的是（）A.有限合伙人可以用貨幣、實物、勞務、知識產權、土地使用權或其他財產權利作價出資B.有限合伙基金可根據實際情況無生產經營場所，但需有書面合伙協(xié)議C.有限合伙企業(yè)至少應當有2個以上有限合伙人D.有限合伙企業(yè)由2個以上50個以下合伙人設立，但是法律另有規(guī)定的除外【答案】D72、在基金