國有企業(yè)（投資類）員工大會實(shí)施細(xì)則模版

投資未來，促進(jìn)發(fā)展！*****投資控股有限公司制度*****投資控股有限公司制度編輯：項(xiàng)目：公司：時間：

員工大會實(shí)施細(xì)則第一章總則第一條為建立和完善**投資控股有限公司（以下簡稱公司）員工大會制度，推進(jìn)公司民主管理工作的制度化、規(guī)范化建設(shè)，促進(jìn)公司可持續(xù)健康發(fā)展，依據(jù)《公司法》、《勞動合同法》、《工會法》、《關(guān)于建立中央企業(yè)職工代表大會制度的指導(dǎo)意見》、《中國**科技集團(tuán)公司基層職工代表大會實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法適用于公司。第三條員工大會是公司實(shí)行民主管理的基本形式，是員工行使民主管理權(quán)力的機(jī)構(gòu)。員工大會實(shí)行民主集中制。第四條員工大會應(yīng)遵循以下原則：（一）堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)的原則。員工大會在公司黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹落實(shí)全心全意依靠工人階級的指導(dǎo)方針，正確處理國家、公司、員工個人三者利益關(guān)系，在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展工作和行使職權(quán)。（二）堅(jiān)持推進(jìn)公司民主政治建設(shè)的原則。員工大會應(yīng)以充分發(fā)揚(yáng)民主、依法行使職權(quán)、促進(jìn)公開公正、維護(hù)員工隊(duì)伍穩(wěn)定為宗旨，保障員工的知情權(quán)、參與權(quán)、表達(dá)權(quán)、監(jiān)督權(quán)。（三）堅(jiān)持促進(jìn)公司發(fā)展的原則。員工大會應(yīng)以經(jīng)營管理為中心，以促進(jìn)公司的改革發(fā)展、提高公司的經(jīng)營效益為基礎(chǔ)，以調(diào)動廣大員工的積極性、主動性和創(chuàng)造性為目標(biāo)，推動和促進(jìn)公司又好又快地發(fā)展。（四）堅(jiān)持適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)的原則。員工大會應(yīng)支持董事會、經(jīng)理層依法行使職權(quán)，在遵循和維護(hù)法律法規(guī)賦予員工大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的職權(quán)的基礎(chǔ)上，積極探索現(xiàn)代企業(yè)制度條件下，員工大會制度與董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層等治理結(jié)構(gòu)的有效銜接，實(shí)現(xiàn)國家利益、出資人利益、公司利益和員工利益的協(xié)調(diào)發(fā)展，推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。（五）堅(jiān)持構(gòu)建和諧勞動關(guān)系的原則。員工大會應(yīng)以員工為本，做好勞動關(guān)系協(xié)調(diào)工作，依法維護(hù)員工權(quán)益，推進(jìn)建立規(guī)范有序、公正合理、互利共贏、和諧穩(wěn)定的新型勞動關(guān)系，有效實(shí)現(xiàn)公司與員工發(fā)展的和諧統(tǒng)一。第二章員工大會職權(quán)第五條公司員工大會行使下列職權(quán)（一）審議建議權(quán)。審議中長期發(fā)展規(guī)劃（涉密內(nèi)容除外）；審議重大改革措施；審議員工勞動安全衛(wèi)生等措施；聽取制訂直接涉及員工切身利益的規(guī)章制度情況的報(bào)告，并提出意見和建議。（二）審議通過權(quán)。審議員工獎懲辦法等涉及員工切身利益的重要規(guī)章制度；審議經(jīng)公司和工會協(xié)商提出的集體合同草案、企業(yè)年金方案等涉及員工切身利益的重大事項(xiàng)。在審議的基礎(chǔ)上，進(jìn)行無記名投票表決，形成通過或不通過的決議。（三）監(jiān)督評議權(quán)。按集團(tuán)公司統(tǒng)一安排，在公司黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，對公司經(jīng)營班子行使監(jiān)督評議權(quán)。（四）民主選舉權(quán)。選舉公司員工大會專門委員會成員；選舉公司職工董事、職工監(jiān)事。（五）法律法規(guī)賦予員工大會的其他權(quán)利。第三章組織制度第六條員工大會由公司全體員工參加。員工大會一年至少召開一次，每次會議必須有三分之二以上員工出席方可召開。在員工大會閉會期間，如遇重大事項(xiàng)，經(jīng)公司總經(jīng)理、工會或三分之一以上員工提議，并由公司黨委審定同意后，可臨時召開員工大會。第七條員工大會可選舉主席團(tuán)主持會議，主席團(tuán)的主要職責(zé)：（一）確定提交員工大會審議的議題和程序；（二）按程序主持會議；（三）主持形成和通過會議各項(xiàng)決議；（四）研究解決大會期間臨時提出的各種問題。主席團(tuán)成員應(yīng)由公司領(lǐng)導(dǎo)和員工代表等構(gòu)成。主席團(tuán)成員的產(chǎn)生，由公司工會按照上述范圍，提出候選人名單，報(bào)黨委同意，在員工大會預(yù)備會議上由全體員工表決通過。員工大會執(zhí)行主席由主席團(tuán)成員輪流擔(dān)任，主席團(tuán)設(shè)秘書長1人，負(fù)責(zé)大會期間的組織和協(xié)調(diào)工作。第八條根據(jù)工作需要，員工大會可設(shè)提案審查等專門工作小組。每個專門工作小組由3人組成，各設(shè)組長1人。各專門工作小組的人選，一般由工會提名，經(jīng)員工大會通過產(chǎn)生。如成員不能履行職責(zé)時，由公司工會予以調(diào)整，待下一次員工大會確認(rèn)。第九條專門工作小組主要職責(zé)：（一）審議提交員工大會的有關(guān)議案；（二）檢查督促有關(guān)單位貫徹執(zhí)行員工大會決議；（三）參加與專門工作小組職責(zé)有關(guān)的會議；（四）在員工大會閉會期間，根據(jù)員工大會的授權(quán)，審定屬本專門工作小組分工范圍內(nèi)需要臨時解決的問題，并向員工大會報(bào)告予以確認(rèn)；（五）完成員工大會交辦的其它有關(guān)事項(xiàng)。第十條凡需要經(jīng)過員工大會審議的報(bào)告、方案、規(guī)章制度、決議等，相關(guān)部門應(yīng)提前7－10天將書面材料提交工會，由工會在員工中廣泛聽取意見。第十一條員工大會行使審議通過權(quán)和民主選舉權(quán)時，一般采取無記名投票方式進(jìn)行；審議通過直接涉及員工切身利益的議案時，可采取實(shí)名投票方式進(jìn)行。第十二條員工大會在其職權(quán)范圍內(nèi)作出的決議，須獲得應(yīng)到員工過半數(shù)贊成票通過；未經(jīng)員工大會同意，任何人無權(quán)修改決議；如需修改，應(yīng)按程序重新審議表決。第四章工作制度第十三條聯(lián)席會議制度。員工大會的聯(lián)席會議在員工大會閉會期間，由工會主席主持召開，就需要臨時解決涉及員工切身利益的重要問題，以及對員工大會審議通過的方案在實(shí)施中發(fā)生的個別需要修改或補(bǔ)充的問題進(jìn)行協(xié)商處理，履行民主程序。聯(lián)席會議形成的意見、決議或決定，應(yīng)向下次員工大會報(bào)告，提請確認(rèn)。員工大會對職權(quán)范圍內(nèi)的事項(xiàng)具有最終審定權(quán)。聯(lián)席會議由員工大會專門工作小組負(fù)責(zé)人、工會委員、職工董事、職工監(jiān)事、各工會小組組長組成。聯(lián)席會議可以根據(jù)會議內(nèi)容，邀請相關(guān)人員參加。第十四條質(zhì)量評估制度。在公司黨委、集團(tuán)公司直屬工會領(lǐng)導(dǎo)下，定期組織開展對公司員工大會的運(yùn)行質(zhì)量評估工作。評估內(nèi)容為：職權(quán)履行、程序規(guī)范、決議執(zhí)行、制度落實(shí)、組織領(lǐng)導(dǎo)等方面。評估采取召開員工代表座談會、個別訪談、民主測評等方式。工會對評估的情況進(jìn)行綜合分析，研究提出改進(jìn)意見，并在下一次員工大會上報(bào)告評估結(jié)果以及實(shí)施整改的情況。第十五條專門工作小組工作制度。依據(jù)其職責(zé)，在員工大會召開和閉會期間，開展相關(guān)工作。第十六條職工董事、職工監(jiān)事制度。職工董事、職工監(jiān)事由公司工會提名，通過員工大會選舉產(chǎn)生。在董事會與監(jiān)事會會議召開前，在不泄露公司商業(yè)秘密的前提下，應(yīng)就會議研究涉及員工切身利益的重大事項(xiàng)，事先以員工大會（聯(lián)席會議）或其它形式征求意見或聽取工會意見，在會議中代表員工反映意見，維護(hù)員工的合法權(quán)益，并接受員工監(jiān)督。第十七條文書檔案管理制度。工會應(yīng)對員工大會的各種文字材料分門別類、建檔歸案，并加強(qiáng)日常管理，做到有章可循、有案可查。第五章員工大會與工會第十八條工會是員工大會的工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)員工大會的日常工作。其主要職責(zé)：（一）提出員工大會議題的建議，主持員工大會的籌備工作和會議的組織工作；（二）主持聯(lián)席會議和專門工作小組負(fù)責(zé)人會議；（三）組織專門工作小組進(jìn)行調(diào)查研究，向員工大會提出建議，檢查員工大會決議的執(zhí)行情況，發(fā)動員工落實(shí)員工大會決議；（四）報(bào)告上次員工大會以來各項(xiàng)決議的落實(shí)情況。第十九條集團(tuán)公司直屬工會有指導(dǎo)、支持和維護(hù)員工大會正確行使職權(quán)的責(zé)任。第六章附則第二十條本辦法由公司工會負(fù)責(zé)解釋。第二十一條本辦法自頒布之日起施行。內(nèi)部審計(jì)工作暫行辦法第一章總則為了加強(qiáng)**投資控股有限公司(以下簡稱“公司”)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)工作,根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的有關(guān)規(guī)定和中國**科技集團(tuán)公司（以下簡稱“集團(tuán)公司”）內(nèi)部審計(jì)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制訂本規(guī)定。內(nèi)部審計(jì)是指公司審計(jì)部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)務(wù)會計(jì)制度和公司內(nèi)部管理規(guī)定，對公司及全資、控股公司的財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效及經(jīng)營活動的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行審計(jì)，履行監(jiān)督、評價的職能，促進(jìn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的行為。審計(jì)部門重點(diǎn)發(fā)揮事前、事中審計(jì)的監(jiān)督職能，堅(jiān)持事前、事中、事后審計(jì)相結(jié)合,財(cái)務(wù)審計(jì)與管理審計(jì)并重的原則開展審計(jì)工作。本規(guī)定適用于公司本部及全資公司，以下通稱“被審計(jì)單位”?？毓晒?、參股公司可以參照本規(guī)定執(zhí)行。第二章內(nèi)審機(jī)構(gòu)和人員公司設(shè)立審計(jì)部，審計(jì)部對總經(jīng)理負(fù)責(zé)，在總經(jīng)理及其委托主管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下,依照國家法律、法規(guī)和公司的規(guī)章制度獨(dú)立履行內(nèi)部審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)工作在服務(wù)主業(yè)中的作用。在內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)開展的過程中，審計(jì)部門接受集團(tuán)公司審計(jì)部門和公司董事會、監(jiān)事會的監(jiān)督和指導(dǎo)。內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)掌握審計(jì)崗位所必備的會計(jì)、審計(jì)、管理等專業(yè)知識和專業(yè)技能，應(yīng)具備以下條件之一：（一）具有審計(jì)、會計(jì)及相關(guān)專業(yè)本科或本科以上學(xué)歷；（二）具有國家注冊內(nèi)部審計(jì)師證書；（三）通過國家組織的統(tǒng)一考試，取得注冊會計(jì)師、資產(chǎn)評估師等相關(guān)職業(yè)資格證書；（四）具有審計(jì)、會計(jì)及相關(guān)專業(yè)中級以上專業(yè)技術(shù)職稱；（五）從事會計(jì)及審計(jì)相關(guān)工作10年以上。內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)學(xué)習(xí)和掌握國家有關(guān)政策法規(guī)，熟悉公司規(guī)章制度，具備與其從事審計(jì)工作相適應(yīng)的專業(yè)知識、業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德，積極參加審計(jì)人員后續(xù)教育。內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)保持獨(dú)立性。（一）內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)保持獨(dú)立性，不能在一項(xiàng)業(yè)務(wù)中同時承擔(dān)執(zhí)行與監(jiān)督的工作，以保持客觀公正的立場；（二）內(nèi)部審計(jì)人員與被審計(jì)單位及其主要負(fù)責(zé)人在經(jīng)濟(jì)上應(yīng)沒有利害關(guān)系；在開展審計(jì)工作時，與被審計(jì)單位或被審計(jì)事項(xiàng)有直接利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避；（三）內(nèi)部審計(jì)人員在審計(jì)計(jì)劃的制訂、實(shí)施和審計(jì)報(bào)告的編寫過程中應(yīng)不受可能影響其獨(dú)立客觀性的控制和干擾。審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審計(jì)職業(yè)道德規(guī)范，堅(jiān)持原則、客觀公正、恪盡職守、保持廉潔、保守秘密，不得濫用職權(quán)，徇私舞弊，泄露秘密，玩忽職守。第三章職責(zé)和權(quán)限審計(jì)部門履行以下職責(zé)：（一）擬訂內(nèi)部審計(jì)相關(guān)制度，編制年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃；（二）對投資全過程、融資、擔(dān)保等重大經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；（三）對大額資金調(diào)動、使用情況及涉及資金安全的內(nèi)控流程及執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；（四）對重要的經(jīng)濟(jì)合同的談判、訂立、履行、變更及終止進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；（五）對財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)預(yù)決算、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益、資產(chǎn)質(zhì)量及其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，提出改進(jìn)經(jīng)營管理的建議；參與年度財(cái)務(wù)決算的審計(jì)工作，并對年度財(cái)務(wù)決算的審計(jì)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。（六）根據(jù)需要對基建工程和重大技術(shù)改造、大修等的立項(xiàng)、概（預(yù)）算、決算和竣工交付使用進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；（七）對內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、合理性和有效性進(jìn)行檢查、評價和反饋意見，對業(yè)務(wù)開展過程中的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和反饋意見；協(xié)助、督促建立健全內(nèi)控制度；（八）根據(jù)需要組織對提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)工作；（九）經(jīng)董事會、監(jiān)事會授權(quán)，可以對公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；（十）根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求辦理其他專項(xiàng)審計(jì)事項(xiàng)。公司其他部門的主要職責(zé)：（一）公司各部門積極配合審計(jì)部門的工作，按照審計(jì)的要求提供審計(jì)資料，確保提供真實(shí)、完整的資料；（二）公司各部門為審計(jì)部門的工作提供便利，配合審計(jì)部門的訪談、調(diào)研工作，確保向?qū)徲?jì)部門提供真實(shí)、完整的信息；（三）公司各部門根據(jù)審計(jì)意見采取糾正措施，協(xié)助審計(jì)部門實(shí)施后續(xù)審計(jì)監(jiān)督；（四）人力資源部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、安排審計(jì)人員的后續(xù)教育工作，每名審計(jì)人員每年完成不少于40學(xué)時的脫產(chǎn)專業(yè)學(xué)習(xí)。審計(jì)部門的主要權(quán)限為：（一）要求被審計(jì)單位提供與審計(jì)業(yè)務(wù)有關(guān)的文件、資料；（二）檢查與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的計(jì)算機(jī)運(yùn)行程序、電子數(shù)據(jù)和資料；（三）對被審計(jì)單位和相關(guān)工作人員調(diào)研、訪談，取得審計(jì)證據(jù)；（四）對正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)或公司規(guī)章制度，造成嚴(yán)重?fù)p失的行為，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，做出臨時制止決定；（五）對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、銷毀會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表及其他與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的資料，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，有權(quán)予以暫時封存；（六）提出糾正、處理違法違規(guī)行為的意見，以及改進(jìn)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的建議。（七）根據(jù)審計(jì)工作需要，經(jīng)審計(jì)部門主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理批準(zhǔn)，審計(jì)部門可以委托集團(tuán)公司認(rèn)定的中介機(jī)構(gòu)開展審計(jì)工作，原則上相關(guān)費(fèi)用由被審計(jì)公司承擔(dān)。第四章內(nèi)部審計(jì)工作程序公司內(nèi)部審計(jì)工作程序?yàn)椋海ㄒ唬┚幹颇甓葘徲?jì)計(jì)劃審計(jì)部門根據(jù)上級審計(jì)機(jī)構(gòu)的要求和公司的具體情況，確定內(nèi)部審計(jì)工作重點(diǎn)，編制年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，經(jīng)審計(jì)部門主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審核，報(bào)總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）制訂審計(jì)計(jì)劃審計(jì)部門應(yīng)充分考慮審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理需要，依據(jù)審計(jì)任務(wù)安排審計(jì)人員，擬訂具體項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)范圍、內(nèi)容、方式和時間，經(jīng)審計(jì)部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后編寫審計(jì)通知。年度審計(jì)計(jì)劃以外的審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施須經(jīng)審計(jì)部門主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批后實(shí)施。（三）送達(dá)審計(jì)通知審計(jì)部門在實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目前三個工作日向被審計(jì)單位送達(dá)審計(jì)通知書。被審計(jì)單位接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。對于需要臨時審計(jì)的特殊業(yè)務(wù)，經(jīng)總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)，審計(jì)通知可在實(shí)施審計(jì)時送達(dá)。（四）審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)計(jì)劃開展審計(jì)工作，運(yùn)用審核、觀察、詢問、函證和分析復(fù)核等方法獲取審計(jì)證據(jù)，編寫審計(jì)底稿。審計(jì)人員完成審計(jì)工作后，原則上十個工作日之內(nèi)出具審計(jì)報(bào)告初稿。（五）審計(jì)意見溝通審計(jì)人員在出具審計(jì)報(bào)告前與被審計(jì)單位交換審計(jì)意見。被審計(jì)單位有異議的，應(yīng)自收到審計(jì)報(bào)告征求意見稿之日起五個工作日內(nèi)出具書面意見；逾期不出具書面意見的，視為無異議。（六）出具審計(jì)報(bào)告審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人向?qū)徲?jì)部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)報(bào)告內(nèi)容及被審計(jì)單位的反饋意見，經(jīng)審計(jì)部門主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，審計(jì)部門向被審計(jì)單位出具審計(jì)報(bào)告,并抄報(bào)總經(jīng)理、被審計(jì)部門主管領(lǐng)導(dǎo)。（七）后續(xù)審計(jì)審計(jì)部門對主要審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行后續(xù)審計(jì)監(jiān)督，在出具審計(jì)報(bào)告3～6月后對被審計(jì)單位采取糾正措施及執(zhí)行審計(jì)意見情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并對審計(jì)意見的執(zhí)行情況及有效性進(jìn)行持續(xù)