07-U8顧問學(xué)U9之二：亦步亦趨學(xué)應(yīng)收賬款

U8顧問學(xué)U9 U8顧問學(xué)U9-應(yīng)收賬款1/25智能制造事業(yè)部U8顧問學(xué)U9之二：亦步亦趨——應(yīng)收賬款用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司智能制造事業(yè)部2017年1月目錄1、應(yīng)收賬款 31.1設(shè)置 31.2期初余額 91.3應(yīng)收處理 121.4收款處理 151.5核銷處理 161.6轉(zhuǎn)賬 211.7壞賬處理 241.8匯兌損益 261.9憑證處理 28

、應(yīng)收賬款設(shè)置1.1.1選項(xiàng)菜單路徑：【應(yīng)收款管理】=》【設(shè)置】=》【選項(xiàng)】1.1.2科目設(shè)置基本科目控制科目對(duì)方科目結(jié)算科目摘要設(shè)置1.1.1參數(shù)設(shè)置菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【參數(shù)設(shè)置】【特殊說明】U9稅容差可以按照金額、也可以按照比例進(jìn)行控制。1.1.2應(yīng)收賬款A(yù)AI設(shè)置會(huì)計(jì)科目模板-基本科目不考慮輔助核算設(shè)置時(shí)，僅需要進(jìn)行會(huì)計(jì)科目模板設(shè)置。菜單路徑：【基礎(chǔ)設(shè)置】=》【會(huì)計(jì)科目模板】【預(yù)設(shè)科目】：用于設(shè)置業(yè)務(wù)系統(tǒng)原始單據(jù)生成憑證時(shí)需要用到的入賬科目，是對(duì)業(yè)務(wù)按會(huì)計(jì)科目的內(nèi)容進(jìn)行的一種歸納，不是具體的會(huì)計(jì)科目。注意：U9中應(yīng)收賬款為為應(yīng)收賬款-未稅、應(yīng)收賬款稅額。U8中的應(yīng)收科目，預(yù)收科目，相當(dāng)于U9中的預(yù)設(shè)科目。如應(yīng)收科目相當(dāng)于U9中的預(yù)設(shè)科目應(yīng)收賬款-未稅、應(yīng)收賬款-稅額?？紤]輔助核算設(shè)置，在考慮輔助核算時(shí)，需要設(shè)置預(yù)設(shè)科目影響因素。菜單路徑:【基礎(chǔ)設(shè)置】=》【預(yù)設(shè)科目影響因素】如需要按照客戶設(shè)置應(yīng)收賬款輔助核算，則在預(yù)設(shè)科目影響因素這里，選擇影響因素“立賬客戶”，設(shè)置預(yù)設(shè)科目影響因素后，在配置會(huì)計(jì)科目模板，使用該預(yù)設(shè)科目時(shí)，就可以在對(duì)應(yīng)的輔助核算段設(shè)置其影響因素。會(huì)計(jì)科目模板設(shè)置如下：差異點(diǎn)：U8中的輔助核算值是根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則自動(dòng)獲取，U9中需要使用的輔助核算值，需要在影響因素中指定，并在會(huì)計(jì)科目模板中設(shè)置。按條件設(shè)置應(yīng)收科目，例如根據(jù)不同的客戶分類其應(yīng)收賬款明細(xì)科目不同。相當(dāng)于U8中的控制科目。菜單路徑:【基礎(chǔ)設(shè)置】=》【預(yù)設(shè)科目影響因素】根據(jù)客戶分類不同的明細(xì)科目，如客戶分類為外部時(shí)對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目為應(yīng)收賬款-外部、客戶分類為內(nèi)部時(shí)會(huì)計(jì)科目為應(yīng)收賬款-內(nèi)部：菜單路徑：【基礎(chǔ)設(shè)置】=》【會(huì)計(jì)科目模板】差異點(diǎn)：U8中控制科目的條件是已經(jīng)預(yù)制好的，U9可以靈活定義預(yù)設(shè)科目的影響因素，影響因素既可以影響不同條件使用不同的賬簿科目，也可以影響輔助核算的取值。按條件設(shè)置應(yīng)收對(duì)方科目（收入類）同上，設(shè)置主營(yíng)業(yè)務(wù)收入類科目。首先設(shè)置預(yù)設(shè)科目影響因素，然后再設(shè)置會(huì)計(jì)科目模板。按條件設(shè)置結(jié)算科目同上，設(shè)置銀行存款類科目。首先設(shè)置預(yù)設(shè)科目影響因素，然后再設(shè)置會(huì)計(jì)科目模板。摘要設(shè)置U9中的摘要系統(tǒng)有默認(rèn)取值字段，當(dāng)客戶有特殊需要需要設(shè)置個(gè)性化的摘要時(shí)，可以再分錄模板處設(shè)置。菜單路徑：【基礎(chǔ)設(shè)置】=》【分錄模板】通過公式編輯器設(shè)置預(yù)設(shè)科目為[應(yīng)收賬款-未稅]時(shí)，其摘要取值公式。差異點(diǎn)：U8的摘要僅能根據(jù)系統(tǒng)預(yù)制的字段選擇，U9可以靈活定義摘要，可以是對(duì)應(yīng)單據(jù)上的字段，也可以是文本字符，可以最大限度的滿足客戶需求。期初余額1.2.1期初銷售專用發(fā)票1.2.2期初單據(jù)錄入（其他應(yīng)收單）1.2.3期初預(yù)收款錄入1.2.1期初發(fā)票U9中需要先定義單據(jù)類型，單據(jù)類型確定業(yè)務(wù)是銷售發(fā)票、借項(xiàng)賬戶單（相當(dāng)于U8的其他應(yīng)收單）、預(yù)收款等。U9中的應(yīng)收期初余額，可以根據(jù)會(huì)計(jì)科目模板設(shè)置，生成交易分錄，然后在【總賬】=》【科目期初】處獲取應(yīng)收模塊期初數(shù)據(jù)，作為總賬期初。菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【期初應(yīng)收】【單據(jù)類型】：可以點(diǎn)擊其下劃線，進(jìn)行單據(jù)類型的設(shè)置。【立賬日期】：確定開始計(jì)入賬齡的日期。1.2.2借項(xiàng)賬戶單借項(xiàng)賬戶單相當(dāng)于U8的應(yīng)收單，不需要錄入料品，輸入應(yīng)收總金額即可。菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【期初應(yīng)收】1.2.3期初預(yù)收款應(yīng)收處理1.3.1銷售發(fā)票(藍(lán)單，銷售發(fā)貨業(yè)務(wù))1.3.2銷售發(fā)票(紅單)1.3.3應(yīng)收單(其他應(yīng)收藍(lán)單)1.3.4應(yīng)收單(其他應(yīng)收紅單)1.3.1銷售發(fā)票（銷售出貨業(yè)務(wù)）菜單路徑:【應(yīng)收賬款】=》【應(yīng)收單】【單據(jù)類型】：發(fā)票差異點(diǎn)：U9中的銷售發(fā)票分為兩個(gè)，一個(gè)是對(duì)外開具的稅務(wù)發(fā)票，【稅務(wù)發(fā)票】在U9中單獨(dú)一個(gè)模塊處理稅務(wù)發(fā)票，一個(gè)是在【應(yīng)收賬款】模塊立賬的應(yīng)收單，銷售模塊中沒有【銷售發(fā)票】。根據(jù)銷售流程的設(shè)置，應(yīng)收單可以生成稅務(wù)發(fā)票，應(yīng)收也可以根據(jù)稅務(wù)發(fā)票立應(yīng)收。在不與稅控系統(tǒng)接口時(shí)，U9中稅務(wù)發(fā)票可以不用。2、U8中的銷售發(fā)票是在銷售模塊輸入，并在銷售模塊輸出稅控開票信息。然后在應(yīng)收模塊審核立賬。1.3.2貸項(xiàng)賬戶單（銷售退貨業(yè)務(wù)）菜單路徑:【應(yīng)收賬款】=》【應(yīng)收單】【單據(jù)類型】：貸項(xiàng)賬戶單【立賬依據(jù)】：指根據(jù)什么業(yè)務(wù)立賬，如上圖貸項(xiàng)賬戶單是根據(jù)退貨單進(jìn)行立賬。1.3.3借項(xiàng)賬戶單（其他應(yīng)收借項(xiàng)）其他應(yīng)收借項(xiàng)，相當(dāng)于其他應(yīng)收單菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【應(yīng)收單】【單據(jù)類型】：借項(xiàng)賬戶單1.3.4貸項(xiàng)賬戶單（其他應(yīng)收貸項(xiàng)）菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【應(yīng)收單】其他應(yīng)收貸項(xiàng)，相當(dāng)于紅字的其他應(yīng)收單收款處理1.4.1收款單1.4.1收款單菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【收款單】【用途】：正常的收款就是標(biāo)準(zhǔn)，其他的還有保證金、預(yù)收、雜項(xiàng)。核銷處理1.5.1手工核銷1.5.2自動(dòng)核銷1.5.1手工核銷菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【應(yīng)收核銷】手工核銷時(shí)，需要先點(diǎn)新增按鈕，彈出上述核銷查詢界面。點(diǎn)確定后，即回到核銷界面。如下圖：上方為貸方單據(jù)，下方為借方單據(jù)。1.5.2自動(dòng)核銷菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【應(yīng)收核銷】【模擬核銷】：在核銷過程中，可以先看一下核銷的預(yù)計(jì)結(jié)果。模擬核銷界面點(diǎn)確定后生成核銷單。差異點(diǎn)：U9支持即時(shí)核銷，在收款時(shí)能夠按照參數(shù)設(shè)置實(shí)時(shí)生成核銷單，不需要再進(jìn)行手工核銷或自動(dòng)核銷。應(yīng)收核銷相關(guān)參數(shù)1、模塊參數(shù)設(shè)置中核銷相關(guān)參數(shù)：2、核銷順序、核銷明細(xì)程度設(shè)置菜單：【基礎(chǔ)設(shè)置】=》【客戶】=》【財(cái)務(wù)】【核銷順序】：即在對(duì)客戶收款時(shí)對(duì)客戶債權(quán)核銷的順序，可以按照先進(jìn)先出（單據(jù)日期）、后進(jìn)先出（單據(jù)日期）、從大到?。▎螕?jù)應(yīng)收余額）、從小到大（單據(jù)應(yīng)收余額）、優(yōu)先等級(jí)（應(yīng)收單單據(jù)上設(shè)置的優(yōu)先級(jí)）【核銷明細(xì)】：系統(tǒng)自動(dòng)核銷匹配時(shí)的應(yīng)收單與收款單的對(duì)應(yīng)明細(xì)程度。該參數(shù)配合下面的【應(yīng)收核銷匹配規(guī)則】使用。例如按客戶核銷時(shí)，只要應(yīng)收單有該客戶，收款單有該客戶即可自動(dòng)核銷，如還設(shè)置有【應(yīng)收核銷匹配規(guī)則】時(shí)，再依據(jù)核銷匹配規(guī)則進(jìn)行進(jìn)一步匹配。3、應(yīng)收核銷匹配規(guī)則設(shè)置菜單：【應(yīng)收賬款】=》【應(yīng)收核銷匹配規(guī)則設(shè)置】匹配對(duì)象可以按照應(yīng)收單、收款單等單據(jù)上增加的擴(kuò)展字段進(jìn)行匹配。如上圖【工程】既是增加的公共擴(kuò)展字段。4、應(yīng)收單據(jù)類型設(shè)置單據(jù)核銷順序菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【應(yīng)收單類型】【核銷順序】：確定應(yīng)收單上未稅金額、稅額、費(fèi)用核銷的優(yōu)先順序規(guī)則轉(zhuǎn)賬1.6.1應(yīng)收沖應(yīng)收1.6.2預(yù)收沖應(yīng)收1.6.3應(yīng)收沖應(yīng)付1.6.4紅票對(duì)沖1.6.1債權(quán)轉(zhuǎn)移U8中的應(yīng)收沖應(yīng)收，相當(dāng)于U9中的債權(quán)轉(zhuǎn)移單。菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【債權(quán)轉(zhuǎn)移】1.6.2應(yīng)收核銷在U9中預(yù)收與應(yīng)收之間的是可以直接核銷的，通過應(yīng)收核銷即可實(shí)現(xiàn)預(yù)收沖應(yīng)收。菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【應(yīng)收核銷】1.6.3應(yīng)收沖應(yīng)付菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【應(yīng)收沖應(yīng)付】【對(duì)沖模式】：即時(shí)對(duì)沖：直接篩選出需要對(duì)沖的客戶應(yīng)收單和供應(yīng)商應(yīng)付單，直接沖減雙方單據(jù)的余額。但是，對(duì)沖金額不等時(shí)，對(duì)沖金額少的一方會(huì)生單。生單對(duì)沖：不需要篩選需要對(duì)沖的客戶應(yīng)收單、供應(yīng)商應(yīng)付單，直接給出一個(gè)對(duì)沖總金額，系統(tǒng)自動(dòng)新增生成客戶的應(yīng)收單和供應(yīng)商的應(yīng)付單，用戶后續(xù)再對(duì)新生單據(jù)進(jìn)行核銷處理。1.6.4紅票對(duì)沖U8中的紅票對(duì)沖，在U9中通過核銷功能實(shí)現(xiàn)。菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【應(yīng)收核銷】壞賬處理1.7.1壞賬準(zhǔn)備1.7.2壞賬發(fā)生1.7.3壞賬收回1.7.1計(jì)提壞賬準(zhǔn)備計(jì)提壞賬準(zhǔn)備參數(shù)設(shè)置菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【參數(shù)設(shè)置】U9中計(jì)提壞賬準(zhǔn)備支持按應(yīng)收賬齡、應(yīng)收百分比、銷售收入百分比三種計(jì)提方法。計(jì)提壞賬準(zhǔn)備菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【計(jì)提壞賬準(zhǔn)備】1.7.2壞賬發(fā)生菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【壞賬發(fā)生】1.7.3壞賬收回菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【壞賬收回】差異點(diǎn)：壞賬收回可以按照壞賬發(fā)生進(jìn)行收回，以形成壞賬處理閉環(huán)。也可以按照客戶進(jìn)行收回壞賬。匯兌損益1.8.1匯兌損益1.8.1匯兌損益匯兌損益設(shè)置菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【參數(shù)設(shè)置】【核銷時(shí)計(jì)算匯兌損益】：在核銷時(shí)即時(shí)計(jì)算出匯兌損益匯兌損益菜單路徑：【應(yīng)收賬款】=》【匯兌損益】點(diǎn)關(guān)閉后，回到匯兌損益界面，看到匯兌損益單差異點(diǎn)：U9除了在期末進(jìn)行匯兌損益外，也可以在核銷時(shí)自動(dòng)進(jìn)行該筆