項(xiàng)目決策分析與評價(jià)(考點(diǎn)整理)

經(jīng)典word整理文檔，僅參考，雙擊此處可刪除頁眉頁腳。本資料屬于網(wǎng)絡(luò)整理，如有侵權(quán)，請聯(lián)系刪除，謝謝！第一章概述的宏觀目標(biāo)和具體目標(biāo)都是不同的；不同行業(yè)的項(xiàng)目，要結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)分析論證“項(xiàng)目目標(biāo)1-1、效益目標(biāo)：指項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)/社會/環(huán)境效益的目標(biāo)值；eg(經(jīng)營性項(xiàng)目--投資收益的具體目標(biāo)值；公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目--滿足客觀需要的程度或提供服務(wù)的范圍；環(huán)境治理項(xiàng)目--環(huán)境治理的效果)。1-2、功能目標(biāo)：包括(擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，降低單位產(chǎn)品成本；向前延伸，生產(chǎn)所需原材料，降低產(chǎn)品成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；向后延伸，延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值；引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量；進(jìn)行技術(shù)改造，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)適銷對路產(chǎn)品；利用專利主要經(jīng)營方向、國家總體規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)/技術(shù)/資源/環(huán)境政策)。3、原則：科學(xué)決策原則；民主決策原則；多目標(biāo)綜合決策原則；風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任原則；可持續(xù)發(fā)展原則(基本原則，審批的前置條件)。3-1民主決策原則：先評估后決策；政府投資項(xiàng)目--聘請咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估論證；涉及公共利益的項(xiàng)目--采取適當(dāng)形式廣泛征求公眾意見與建議；企業(yè)投資項(xiàng)目--聘請外部咨詢機(jī)構(gòu)提供咨詢服務(wù)。他企業(yè)投資項(xiàng)目)；審批制項(xiàng)目(政府投資項(xiàng)目)。4-1、核準(zhǔn)制項(xiàng)目：企業(yè)向政府提交項(xiàng)目申請報(bào)告(由國務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)由入、+資本項(xiàng)目管理)。項(xiàng)目建議書(決定是否立項(xiàng))；再審查(決定是否決策建設(shè))；政府的投資主要用于關(guān)系國過咨詢中介機(jī)構(gòu)的評估論證)；嚴(yán)格執(zhí)行工作)；采用“”方式的(只審批項(xiàng)目決策分析與評價(jià)：1、任務(wù)：分析項(xiàng)目建設(shè)的必要性，推薦產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模；分析項(xiàng)目建設(shè)的可能性，研究計(jì)算項(xiàng)目的盈利/償債/財(cái)務(wù)生存能力；分析評價(jià)項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營所產(chǎn)生的外部影響、經(jīng)濟(jì)合理性；分析存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的措施；分析目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。對建設(shè)與運(yùn)營的有關(guān)問題及應(yīng)采取的措施提出必要的建議。與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主；動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主；多方案比較與優(yōu)化。4、內(nèi)容：投資機(jī)會研究；初步可行性研究/項(xiàng)目建議書；可行性研究(最重要工作)；項(xiàng)目申請報(bào)告。4-1、投資機(jī)會研究：目的(發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的投資機(jī)會)；分類【一般(地區(qū)、部門、資源開發(fā))、內(nèi)容(市場調(diào)查、消費(fèi)分析、投資政策、稅收政策研究)；4-2、初步可研：目的(判斷項(xiàng)目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和資金進(jìn)行可行性研究)；研究重點(diǎn)(從宏觀上分析論證建設(shè)的必要性和可能性)；深度(處在投資機(jī)會研究和可目的提供依據(jù))；作用要求(論證項(xiàng)目建設(shè)的可行性，必要時(shí)進(jìn)一步論證必要性)；內(nèi)容(項(xiàng)目建設(shè)的必要性；市場分析；建設(shè)方案；投資估算；融資方案；財(cái)務(wù)分析；經(jīng)濟(jì)分析；經(jīng)濟(jì)影響分析；資源利用分析；土地利用及移民搬遷安置方案分析；齊全/數(shù)據(jù)準(zhǔn)確/論據(jù)充分/結(jié)論明確，以滿足決策者定方案、定項(xiàng)目的需要；選用的主要設(shè)備術(shù)/財(cái)務(wù)方案，應(yīng)有兩個(gè)以上方案的比選；確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)，應(yīng)能滿足項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的要求；對投資和成本費(fèi)用的估算應(yīng)采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法；融資方案應(yīng)能滿足項(xiàng)目資金籌措及使用計(jì)劃對投資數(shù)額/時(shí)間/幣種的要求，并能滿足金融機(jī)構(gòu)信貸決策的需要；應(yīng)反映重大行政主管部門的意見，出具相應(yīng)行政許可文件)；(目的與作用、研究論證的4-3-1、項(xiàng)目建設(shè)的必要性：從國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展角度，分析項(xiàng)目是否符合“合理配置和有效利用資源、區(qū)域/行業(yè)/城市規(guī)劃、是否符合保護(hù)環(huán)境和可持續(xù)發(fā)展、是否符合國家產(chǎn)業(yè)和技術(shù)政策”的要求大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷)；內(nèi)容(申報(bào)單位及項(xiàng)目概況；發(fā)展規(guī)劃/產(chǎn)業(yè)政策/行業(yè)準(zhǔn)入分析；資源開發(fā)及綜合利用分析；節(jié)能方案分析；建設(shè)用地/征地拆遷/移民安置分析；環(huán)境和生態(tài)影響分析；經(jīng)濟(jì)/社會影響分析；結(jié)論與建議)；與可研報(bào)告區(qū)別【適用范圍1、對“政府投資項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書和可研報(bào)告、企業(yè)投資項(xiàng)目的項(xiàng)目申請報(bào)告、重要領(lǐng)域的發(fā)展建設(shè)規(guī)劃”在決策審批前，按照“公平/公正/公開/競爭”原則，選擇相應(yīng)“有資質(zhì)/有能力/有實(shí)力”的咨詢中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢評估。項(xiàng)目本身的盈利能力/資金流動性/財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4、項(xiàng)目建議書/可研報(bào)告的編制A與評估B：關(guān)系(出發(fā)點(diǎn)一致；內(nèi)容及方法基本一致；目標(biāo)從行業(yè)或企業(yè)從國家和社會角度，著重投資的宏觀效益)；決策時(shí)序和作用報(bào)告基本相同。6、咨詢評估機(jī)構(gòu)的選擇：基本條件(有執(zhí)業(yè)資格、有信譽(yù)、有實(shí)力)；選擇方式(公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、征求建議書、兩階段招標(biāo)、競爭性談判、聘用專家)。第二章市場分析與戰(zhàn)略分析市場調(diào)查競爭者調(diào)查。1-1、市場需求調(diào)查：包括(產(chǎn)品或服務(wù)市場需求的數(shù)量/價(jià)格/質(zhì)量/區(qū)域分布等的歷史情況/要調(diào)查(供應(yīng)現(xiàn)狀、供應(yīng)潛力、正在或計(jì)劃建設(shè)的相同產(chǎn)品項(xiàng)目的生產(chǎn)能力)。1-3、消費(fèi)者調(diào)查：包括(產(chǎn)品或服務(wù)的消費(fèi)群體、消費(fèi)者購買能力和習(xí)慣、消費(fèi)演變歷史和市場中把握目標(biāo)市場，正確預(yù)測市場需求。1-4、競爭者調(diào)查：包括(調(diào)查區(qū)域內(nèi)同類及替代產(chǎn)品的企業(yè)數(shù)量、各企業(yè)市場占有率、生產(chǎn)能力、銷售數(shù)量、銷售渠道、成本水平、管理能力、盈利水平、可能的潛在競爭者的情況)?！救蝿?wù)(研究確定調(diào)查的目的和要求、調(diào)查的范圍和規(guī)模、調(diào)查力量的組織、制訂可行的調(diào)查工作計(jì)劃)；內(nèi)容(調(diào)查目的、調(diào)查內(nèi)容和范圍、調(diào)查方法、調(diào)查進(jìn)內(nèi)容(收集文案資料--※是市場調(diào)查的基礎(chǔ)資料和工作；收集一手/原始資料--實(shí)地/問卷/實(shí)【任務(wù)(對資料整理加工，以揭示市場需求和各種因素的內(nèi)在聯(lián)系，反3、類型：【特點(diǎn)(以較少的人力和費(fèi)用開4、方法：政府機(jī)構(gòu)資料；行業(yè)資料；公開出版物；相關(guān)企業(yè)和行業(yè)網(wǎng)站；有關(guān)企業(yè)內(nèi)部資料調(diào)查(能控制調(diào)查對象，應(yīng)用靈活，調(diào)查信息充分；但調(diào)查周期長、費(fèi)用高，調(diào)查對象容易受調(diào)查者的心理暗示影響，存在不夠客觀的可能性)、(核心工作是設(shè)計(jì)問卷、實(shí)施問4-1、選擇調(diào)查方法需考慮的因素：收集信息的能力；調(diào)查研究的成本；時(shí)間要求；樣本控制和人員效應(yīng)的控制程度。市場預(yù)測2、要解決的基本問題：投資項(xiàng)目的方向、產(chǎn)品方案、生產(chǎn)規(guī)模(最佳生產(chǎn)規(guī)模)。3、內(nèi)容：市場需求預(yù)測(主要是需求量和銷售量)；產(chǎn)品出口和進(jìn)口替代分析；價(jià)格預(yù)測(價(jià)格主要影響因素--供求關(guān)系)。數(shù)平滑、趨勢外推、季節(jié)波動模型；適用--有時(shí)間序列關(guān)系的數(shù)據(jù)預(yù)測)、其他方法(經(jīng)濟(jì)計(jì)時(shí)間與費(fèi)用限制。4-2、一元線性回歸分析：適用(預(yù)測對象與主要影響因素之間存在線性關(guān)系)；檢驗(yàn)方法(方某地區(qū)近20年用水需求量與人口數(shù)量的關(guān)系符合一元線性回歸模型y=a+bx，回歸系數(shù)年人口為100萬，用水總量為1.8億方；預(yù)計(jì)未來兩年年平均人口增長速度為1%，求2012年用水需求量y；1.8=a+0.012*100→a=0.6；4-3、彈性系數(shù)分析：兩個(gè)變量之間的關(guān)系越密切，彈性值就越大；優(yōu)點(diǎn)(簡單易行、計(jì)算方便、成本低、需數(shù)據(jù)少、應(yīng)用靈活廣泛)；缺點(diǎn)(帶有一定的局限性和片面性；分析結(jié)果顯得產(chǎn)總值變化率)。4-4、簡單移動平均法：屬于平滑技術(shù)；n值越小(對近期觀測值預(yù)測的作用越重視，預(yù)測值對數(shù)據(jù)變化的反應(yīng)速度也越快，修勻程度較低，精度可能降低)；n值的選擇(不存在一個(gè)確定n值，一般在3~200之間；水平型數(shù)據(jù)，選取隨意；歷史序列的基本發(fā)展趨勢變化不大，取大；具有趨勢性或階躍型特點(diǎn)的數(shù)據(jù)，取較??；預(yù)測目標(biāo)的趨勢在不斷發(fā)生變化，選小)；4-5、指數(shù)平滑法：選取各時(shí)期權(quán)重為遞減指數(shù)數(shù)列的均值辦法；適用范圍(市場預(yù)測呈水平波動，無明顯升/降趨勢)；與移動平均法區(qū)別(對先前預(yù)測結(jié)果的誤差進(jìn)行了修正)；平滑系期平滑值等于t期觀測值；當(dāng)α≈0，新預(yù)測值只包含較小的誤差修效果)；α取值(觀測值穩(wěn)定時(shí)，取0.1~0.3；波動較大→0.3~0.5；波動很大→0.5~0.8)。(產(chǎn)品/行業(yè)/地區(qū))。4-7、德爾菲法：廣泛應(yīng)用領(lǐng)域【建立預(yù)測工作組；選擇專家(關(guān)鍵步驟，≈20人)；設(shè)計(jì)調(diào)查表；組織調(diào)查實(shí)施(2~3輪)；匯總處理優(yōu)點(diǎn)(便于獨(dú)立思考和判斷；低成本實(shí)現(xiàn)集思廣益；有利于探索性解決問題；應(yīng)用范圍廣泛)；缺點(diǎn)(缺乏思想溝通交流；易忽視少數(shù)人的意見；存在組織者主觀影響)；(缺乏足夠的資料，如新產(chǎn)品的市場預(yù)測；長遠(yuǎn)1、選擇的決定因素：行業(yè)長期盈利能力及行業(yè)吸引力；進(jìn)行項(xiàng)目投資的企業(yè)在行業(yè)內(nèi)的相對市場地位。2-1、基本競爭戰(zhàn)略：(產(chǎn)品多樣化較低；市場分割有限，產(chǎn)品面向大眾；制造和物料管理能力要求高；對供應(yīng)商有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力)；(較高；分割點(diǎn)多；(特殊的多樣化或成本領(lǐng)先；3、產(chǎn)品生命周期：導(dǎo)入期、成長期(進(jìn)入的理想時(shí)機(jī))、成熟期(進(jìn)入門檻很高)、衰退期。企業(yè)競爭能力分析：2、波特五因素模型：縱向(供應(yīng)商討價(jià)還價(jià)的能力、客戶…)；橫向(新進(jìn)入者的威脅、現(xiàn)有企業(yè)的競爭--最重要、替代品的威脅)。3、最危險(xiǎn)的競爭環(huán)境：進(jìn)入壁壘低、存在替代品、有供應(yīng)商或客戶控制、行業(yè)內(nèi)競爭激烈的產(chǎn)業(yè)環(huán)境。4、基于(企業(yè)內(nèi)部要素)；取決于(行業(yè)結(jié)構(gòu)、企業(yè)相對市場地位)；工具(競爭態(tài)勢矩陣、核心競爭力分析)。5、需考慮因素：企業(yè)戰(zhàn)略對企業(yè)市場位置的影響；在競爭關(guān)鍵因素、競爭強(qiáng)勢、資源能力指標(biāo)上，企業(yè)與關(guān)鍵競爭對手的比較；企業(yè)相對競爭對手所處的地位；企業(yè)對抗競爭對手、鞏固市場地位的能力。5-1、企業(yè)競爭地位：評價(jià)指標(biāo)(成本、產(chǎn)品質(zhì)量、客戶服務(wù)、顧客滿意度、財(cái)務(wù)強(qiáng)勢、技術(shù)素(能否獲得成本優(yōu)勢和能否保持成本優(yōu)勢的持久性)；促使顧客選擇企業(yè)的產(chǎn)品，最終高于其他企業(yè)競爭地位的驅(qū)動因素(經(jīng)營差異化)。業(yè)(科研專家、工藝創(chuàng)新能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力、在既定技術(shù)上的應(yīng)用能力、網(wǎng)絡(luò)營銷能力)；制造類行業(yè)(生產(chǎn)成本低、生產(chǎn)能力利用率高、勞工技能髙、產(chǎn)品設(shè)計(jì)能力強(qiáng))；資源加工類品牌建設(shè)、成本控制和銷售網(wǎng)絡(luò))；分銷類行業(yè)(強(qiáng)大的批發(fā)網(wǎng)絡(luò)、特約經(jīng)銷商網(wǎng)絡(luò)、公司控制的零售點(diǎn)、擁有自己的分銷渠道和網(wǎng)點(diǎn)、低銷售成本、快速配送)；服務(wù)類行業(yè)(有利的公司形象/聲譽(yù)、總成本很低、便利的設(shè)施選址、禮貌的員工、融資能力)。SWOT分析：1、競爭優(yōu)勢：超越競爭對手、實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)(盈利/增長/市場份額)的能力。2、影響競爭優(yōu)勢持續(xù)時(shí)間的關(guān)鍵因素：建立優(yōu)勢要多長時(shí)間；能夠獲得的優(yōu)勢有多大；競爭對手做出有力反應(yīng)需要多長時(shí)間。3、優(yōu)勢S/劣勢W分析：方法(企業(yè)內(nèi)部因素評價(jià)矩陣)；內(nèi)部因素(研發(fā)能力、資金實(shí)力、生產(chǎn)設(shè)備、工藝水平、產(chǎn)品性能和質(zhì)量、銷售網(wǎng)絡(luò)、管理能力)。4、機(jī)會O與威脅T分析：方法(企業(yè)外部因素評價(jià)矩陣)；環(huán)境威脅(新產(chǎn)品替代、銷售商拖延結(jié)款、競爭對手結(jié)盟、市場成長放緩、供應(yīng)商討價(jià)還價(jià)能力增強(qiáng))；環(huán)境機(jī)會(有利因素：政策支持、技術(shù)進(jìn)步、與供應(yīng)商良好關(guān)系、銀行信貸支持)。5、SWOT分析圖：扭轉(zhuǎn)性戰(zhàn)略WO(改變企業(yè)內(nèi)部的不利條件)；防御性戰(zhàn)略WT(避開威脅、消除劣勢)；多元化戰(zhàn)略增長性戰(zhàn)略SO(增加投資、擴(kuò)大生產(chǎn)、提高市場占有率)。1、波士頓矩陣：概述(以企業(yè)經(jīng)營的全部產(chǎn)品或業(yè)務(wù)的組合為研究對象，分析業(yè)務(wù)之間現(xiàn)金市場成長率高、流量的平衡問題，尋求企業(yè)資源的最佳組合)；高；采用發(fā)展策略)；金牛業(yè)務(wù)(低、高；穩(wěn)定策略)；(低、低；處于成熟期或衰退期，2、通用矩陣：克服波士頓矩陣的局限性；考慮了更多的因素，用行業(yè)吸引力代替行業(yè)成長速度，用企業(yè)實(shí)力代替相對市場份額；針對波士頓矩陣尺度過粗的缺陷增加了中間等級；把企業(yè)外部環(huán)境與企業(yè)內(nèi)部實(shí)力歸納在一個(gè)矩陣內(nèi)；采用行業(yè)吸引力分析方法和企業(yè)內(nèi)部評價(jià)矩陣。場為導(dǎo)向，以消費(fèi)者為中心，為顧客及股東創(chuàng)造價(jià)值。2、消費(fèi)行為研究的主要內(nèi)容：消費(fèi)習(xí)慣和偏好、消費(fèi)行為的變化、影響消費(fèi)的因素。3、影響消費(fèi)行為的主要因素：消費(fèi)者自身?xiàng)l件、消費(fèi)環(huán)境、企業(yè)形象、客觀因素。4、消費(fèi)行為的產(chǎn)生：消費(fèi)需求生成、收集商品信息、評價(jià)擬購商品、決定購買。5、市場營銷策略：4P組合理論(產(chǎn)品、價(jià)格、渠道、促銷)；11P組合策略(4P、+政治權(quán)力、+公共關(guān)系、+探查、+分割/市場細(xì)分、+優(yōu)先、+市場定位、+人員)；4C理論(消費(fèi)者的需求與欲望、成本、便利、溝通)；4R理論(關(guān)聯(lián)、反應(yīng)、關(guān)系、回報(bào))。第三章建設(shè)方案研究1、任務(wù)：選擇合理的建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案；選擇先進(jìn)適用的工藝技術(shù)；選擇性能可靠的生產(chǎn)應(yīng)的配套設(shè)施方案。2、內(nèi)容：產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模；生產(chǎn)工藝技術(shù)；場/廠址；原材料、燃料供應(yīng)；總圖運(yùn)輸；土建工程方案及防震抗震；公用/輔助/廠外配套工程；節(jié)能/節(jié)水；環(huán)保；安全/職業(yè)衛(wèi)生與消防；組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置；項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃。3、作用：研究確定產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模；為后續(xù)分析工作提供條件；逐步完善建設(shè)方案的同節(jié)地等技術(shù)數(shù)據(jù)。4、一個(gè)好的建設(shè)方案是“實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)、增加投資收益、規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)”的基礎(chǔ)5、建設(shè)方案比選：要求(滿足“項(xiàng)目決策分析與評價(jià)相應(yīng)階段的深度；業(yè)主的發(fā)展戰(zhàn)略和對該項(xiàng)目的功能/盈利性等方面；技術(shù)先進(jìn)/適用，且有一定前瞻性；技術(shù)具有可得性及技術(shù)貿(mào)易的合理性；環(huán)境友好和可持續(xù)發(fā)展；資源節(jié)約；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避及工程可靠性；節(jié)約投資和成本體方案；分項(xiàng)工程方案；各專業(yè)工程方案)；步驟(比選問題的命題和準(zhǔn)備；選擇比選的組織形式；對建設(shè)方案進(jìn)行初審；確定比較方法；開展參選方案比選工作)。產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模1、產(chǎn)品方案：需要在“產(chǎn)品組合研究”的基礎(chǔ)上形成；考慮的因素(市場需求；國家產(chǎn)業(yè)政備條件；運(yùn)輸和儲存條件)。2、建設(shè)規(guī)模：影響因素(合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模；市場需求；資源供應(yīng)及其他外部建設(shè)條件；生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備的先進(jìn)性及其來源；資金的可供應(yīng)量；環(huán)境容量；社會因素和政策法規(guī)；行業(yè)因素；改擴(kuò)建與技術(shù)改造項(xiàng)目)；合理性分析(符合產(chǎn)業(yè)政策/規(guī)劃/準(zhǔn)入條件--首要因素；收益的合效結(jié)合和匹配)。2-1、合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模：概述(是項(xiàng)目投人產(chǎn)出處于較優(yōu)狀態(tài)，資源和資金可以得到充分利用，并可獲得最佳經(jīng)濟(jì)效益的規(guī)模)；衡量指標(biāo)(單位產(chǎn)品投資/成本/利潤、勞動生產(chǎn)率)。生產(chǎn)工藝技術(shù)方案前瞻性、適用性(體現(xiàn)在與“項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、原材料路線、輔助材料和燃料、設(shè)備”相匹配；與“項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、資源條件、環(huán)保要求、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、員工素質(zhì)、管理水平”相適應(yīng))、/協(xié)調(diào)、物流輸送距離短，投資小/成本低/利潤高)；技術(shù)來源可靠性；符合清潔生產(chǎn)工藝要求(體現(xiàn)了減量化原則)。2、技術(shù)來源方案：全部國有化；(合作開發(fā)技術(shù)，且有生產(chǎn)業(yè)績的)部分國有化；(國內(nèi)外均有成熟技術(shù)，但線路不一，或國內(nèi)尚無大規(guī)模運(yùn)行業(yè)績的)國內(nèi)外招標(biāo)，擇優(yōu)選擇；(僅引進(jìn)工藝包范圍，工程技術(shù)國有化；技術(shù)特別復(fù)雜，國內(nèi)為第一套的)工藝包/基礎(chǔ)設(shè)計(jì)由國外完成，詳細(xì)設(shè)計(jì)/部分設(shè)備采購由國內(nèi)完成。3、設(shè)備來源方案：按(技術(shù)先進(jìn)、成熟可靠)原則確定；(國內(nèi)有成熟制造經(jīng)驗(yàn)，且有應(yīng)用業(yè)(國內(nèi)無制造經(jīng)驗(yàn)的關(guān)鍵設(shè)備的)采用引進(jìn)技術(shù)、合作制造方式；(尚無制造業(yè)績的新設(shè)備的)通過招標(biāo)確定開發(fā)研究企業(yè)。路；影響因素(技術(shù)評審、轉(zhuǎn)讓方式、政府干預(yù)、合作年限和范圍、法律、合同)；類型【單4-1技術(shù)許可證：包括(專利/商標(biāo)/版權(quán)/商業(yè)秘密許可證、技術(shù)服務(wù)和咨詢合同)。創(chuàng)新)。1、區(qū)域因素：自然資源/條件、交通運(yùn)輸、市場、勞動力、社會和政策、集聚(工業(yè)園區(qū)/工業(yè)集中區(qū))。有可供選擇利用的廢棄物處置場所；有豐富可靠的原料供應(yīng)市場和產(chǎn)品銷售市場，充足的水適合項(xiàng)目特點(diǎn)；有良好的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境；有良好的自然條件；環(huán)境良好，且應(yīng)有一定的環(huán)境容量和納污能力，工程建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)營不會對公眾利益造成損害。3、注意事項(xiàng)：貫徹執(zhí)行國家的方針政策，遵守有關(guān)法規(guī)和規(guī)定；聽取當(dāng)?shù)卣鞴懿块T的意見；優(yōu)先選在產(chǎn)業(yè)性質(zhì)定位一致的工業(yè)園區(qū)；充分考慮項(xiàng)目法人對場/廠址的意見。地震斷層和設(shè)防烈度高于九度的地震區(qū)；Ⅳ級自重濕陷性/厚度大的新近堆積/高壓縮性的飽和黃土區(qū)；Ⅲ級膨脹土區(qū)。5、比選內(nèi)容：建設(shè)條件比較；投資費(fèi)用比較；運(yùn)營費(fèi)用比較；運(yùn)輸條件和運(yùn)輸費(fèi)用比較；環(huán)保條件比較；場/廠址的安全條件論證比較。6、地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評估：內(nèi)容(工程建設(shè)可能誘發(fā)、加劇地質(zhì)災(zāi)害的可能性；工程建設(shè)本身可能遭受地質(zhì)災(zāi)害危害的危險(xiǎn)性；擬采取的防治措施)。的原料，還應(yīng)分析來源的風(fēng)險(xiǎn)和安全性；涉及原料進(jìn)口的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)予以說明與分析)。2、燃料供應(yīng)分析：內(nèi)容(根據(jù)特殊需求及燃料的可得性，確定類別/質(zhì)量/數(shù)量；進(jìn)行方案比選；研究所選輔助材料和燃料被替代的可能性和經(jīng)濟(jì)性)。3、供應(yīng)方案比選：內(nèi)容(采購的可靠性/穩(wěn)定性/安全性；價(jià)格的經(jīng)濟(jì)性及可能的風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)比選，提出推薦方案)1、內(nèi)容：總體布置與廠區(qū)總平面布置；豎向布置；運(yùn)輸方案；廠區(qū)道路布置；綠化布置；總圖技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。2、廠區(qū)總平面布置要求：聯(lián)合多層布置，集中緊湊布置；按功能分區(qū)集中布置；近遠(yuǎn)期工程應(yīng)統(tǒng)一規(guī)劃；充分利用自然條件，減少土石方工程量和基礎(chǔ)工程費(fèi)用；與廠外交通相適應(yīng)，有條件，調(diào)整理順現(xiàn)有總圖布置。3、豎向布置要求：應(yīng)與總體布置和總平面布置相協(xié)調(diào)；滿足生產(chǎn)工藝、場內(nèi)外運(yùn)輸裝卸、管道敷設(shè)對坡向、坡度、高程的要求；充分利用地形，合理確定標(biāo)高，力求減少土石方工程量；保證場地排水通暢。4、運(yùn)輸方案選用：原材料和成品大批量運(yùn)輸(標(biāo)準(zhǔn)軌距鐵路運(yùn)輸)；短運(yùn)距的廠內(nèi)運(yùn)輸(電瓶車/內(nèi)燃搬運(yùn)車/叉車運(yùn)輸)；經(jīng)常的、大量的松散物料運(yùn)輸(帶式輸送機(jī))。5、道路方案設(shè)計(jì)深度，需滿足總平面布置、土石方量計(jì)算和投資估算的要求。投資強(qiáng)度6、工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)：【=(建筑物/構(gòu)筑物(嚴(yán)格控制廠區(qū)綠化率；應(yīng)7、場地利用系數(shù)：=建筑系數(shù)+(道路/廣場/人行道/鐵路/管線管廊占地面積)/項(xiàng)目總用地面積；不在現(xiàn)行工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)之內(nèi)。8、總圖運(yùn)輸方案比選：技術(shù)指標(biāo)比選；總圖布置費(fèi)用比選(土石方、地基處理、地下管線、防洪抗震設(shè)施)；其他比選(功能、拆遷方案、運(yùn)輸方案)。工程方案及配套工程方案1、工程方案：選擇的基本要求(滿足生產(chǎn)使用功能要求；適應(yīng)已選定的場址；符合工程標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范要求；經(jīng)濟(jì)合理)；研究內(nèi)容(建筑特征、結(jié)構(gòu)形式、特殊建筑要求、基礎(chǔ)工程方案、抗震設(shè)防措施)。/爆炸/劇毒/強(qiáng)腐蝕性物質(zhì)大量泄漏/其他嚴(yán)重次生災(zāi)害的；受地震破壞后可能引發(fā)放射性污況和地震安全性評價(jià)的技術(shù)要求；地震活動環(huán)境評價(jià)；地震地質(zhì)構(gòu)造評價(jià)；設(shè)防烈度或者設(shè)計(jì)地震動參數(shù)；地震地質(zhì)災(zāi)害評價(jià))。5、配套工程：公用/輔助工程(給排水/供電/通訊/供熱工程、空調(diào)系統(tǒng)、分析化驗(yàn)、維修/倉儲設(shè)施)、廠外配套工程。包括--清凈廢水系統(tǒng)、生活污水系統(tǒng)、生產(chǎn)污水系統(tǒng)、雨水排水系統(tǒng))；污水處理(國家鼓勵(lì)無二次污染的消毒技術(shù)；開發(fā)和推廣超臨界水處理、光化學(xué)處理、新型生物法、活性炭吸附法、膜法技術(shù))。的項(xiàng)目，應(yīng)提供電源接入系統(tǒng)設(shè)計(jì)，并需由有資質(zhì)的單位承擔(dān)設(shè)計(jì)，需經(jīng)省電力主管部門審批。(遵照保證生產(chǎn)、因地制宜、合理配置的原則；應(yīng)與城市、地區(qū)的規(guī)劃相協(xié)調(diào)；充分利用當(dāng)?shù)匾延械臈l件和設(shè)施，力求減少工程量；符合環(huán)保，防止造成新的污染點(diǎn))。環(huán)保：危險(xiǎn)廢棄物處理措施；噪聲防護(hù)措施；污染防治分區(qū)及地下水保護(hù)措施；水土保持措施；公染防治措施方案比較及推薦意見(比較--技術(shù)水平、治理效果、管理及監(jiān)測方式、污染治理效益)；清潔生產(chǎn)分析(清潔生產(chǎn)措施--改進(jìn)設(shè)計(jì)、使用清潔能源和原料、采用先進(jìn)工藝設(shè)備、改善管理、綜合利用)；環(huán)保投資；環(huán)境影響的分析與預(yù)測。1、可研階段消防方案研究內(nèi)容：消防設(shè)施分布現(xiàn)狀(項(xiàng)目所在地區(qū)消防設(shè)施分布；周邊工礦企業(yè)消防站分布；依托企業(yè)的消防現(xiàn)況)；建設(shè)項(xiàng)目的火災(zāi)危險(xiǎn)性分析(主要物料、倉儲過程中、生產(chǎn)過程中的危險(xiǎn)性分析)；消防設(shè)施和措施。第四章資源利用分析與評價(jià)土地資源和項(xiàng)目用地預(yù)審能劃分；土地利用總體規(guī)劃中農(nóng)用地、建設(shè)用地和未利用地規(guī)劃；調(diào)查并踏勘建設(shè)用地和未利用地的…屬性)；目的(分析判斷項(xiàng)目立項(xiàng)中土地資源利用的可得性、合理性)。2、土地資源論證：包括(項(xiàng)目用地是否符合城市總體規(guī)劃；土地功能是否符合土地利用總體規(guī)劃中的土地功能劃分；是否符合國家規(guī)定的供地政策)。3、土地論證報(bào)告：總論；建設(shè)項(xiàng)目概況；建設(shè)項(xiàng)目占用土地資源論證(所選場地是否屬于土分析不同位置對周邊土地資源及其他土地用戶的影響；論證場/廠址位置設(shè)置是否合理)；建分析；土地權(quán)益補(bǔ)償方案；耕地占補(bǔ)平衡分析)；節(jié)約用地措施；土地資源論證結(jié)論。4、項(xiàng)目用地預(yù)審：是審批可研報(bào)告，核準(zhǔn)申請報(bào)告的主要前置條件和必備文件；原則(符合案手續(xù)后)；預(yù)審申請報(bào)告內(nèi)容(擬建項(xiàng)目的基本情況；擬選址占地情況；擬用地面積確定的依據(jù)和適用建設(shè)用地指標(biāo)情況；補(bǔ)充耕地初步方案；征地補(bǔ)償費(fèi)用和礦山項(xiàng)目土地復(fù)墾資金的擬安排情況)；有效期(2年)。1、礦產(chǎn)資源開發(fā)的合理性分析：分析論證方面(資源利用的科學(xué)性、經(jīng)濟(jì)發(fā)展成本和環(huán)境成本、經(jīng)濟(jì)性)。2、礦產(chǎn)資源開發(fā)的基本要求：符合(資源總體開發(fā)規(guī)劃；準(zhǔn)入條件；資源綜合利用；可持續(xù)發(fā)展；區(qū)域主體功能定位；對資源儲量和品質(zhì)勘探深度)的要求。1、可再生資源：風(fēng)能/太陽能/水能/生物質(zhì)能/地?zé)崮?海洋能等非石化能源。2、利用原則和要求：符合規(guī)劃，適度開采；提高能源開發(fā)深度；當(dāng)前利益和長遠(yuǎn)利益；充分利用國外資源；提高資源綜合利用能力；與當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境相協(xié)調(diào)；調(diào)整能源結(jié)構(gòu)；施節(jié)能重點(diǎn)工程。況；項(xiàng)目節(jié)能措施及效果分析(節(jié)能措施、能耗指標(biāo)、效果分析)。3-1、能耗指標(biāo)：綜合能耗總量、單位產(chǎn)品分品種/綜合能耗、可比能耗，主要工序單耗；項(xiàng)目產(chǎn)值綜合能耗；單位建筑面積分品種實(shí)物能耗和綜合能耗；單位投資能耗。4、應(yīng)單獨(dú)編制節(jié)能評估報(bào)告書的項(xiàng)目(年綜合能源消費(fèi)量≥3000噸標(biāo)準(zhǔn)煤、年電力≥500萬千瓦時(shí)、年石油≥1000噸、年天然氣≥100萬方)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目)；應(yīng)單獨(dú)編制節(jié)能評估報(bào)告表的項(xiàng)目(1000~3000噸、200~500萬、500~1000噸、50~100萬方)。能源供應(yīng)情況評估(項(xiàng)目所在地能源資源條件及消費(fèi)情況、項(xiàng)目對當(dāng)?shù)啬茉聪M(fèi)的影響)；項(xiàng)覽表、主要能源和耗能工質(zhì)品種及年需求量表、能量平衡表)。6、項(xiàng)目節(jié)能審查條件：節(jié)能評估依據(jù)的法律法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范等準(zhǔn)確適用；節(jié)能評估文件的內(nèi)容深度符合要求；項(xiàng)目用能分析客觀準(zhǔn)確，評估方法科學(xué)，評估結(jié)論準(zhǔn)確；節(jié)能評估文件提出的措施建議合理可行。水水源論證；用水合理性分析；水資源保護(hù)措施；影響其他用水戶權(quán)益的補(bǔ)償方案；水資源論證結(jié)論(包括--建設(shè)項(xiàng)目取水的合理性；取水水源量、質(zhì)的可靠性及允許取水量意見；退水情況及水資源保護(hù)措施；確定水資源利用方案及主要節(jié)水措施)。節(jié)流，節(jié)水突出，提高水的重復(fù)利用率，擴(kuò)大非傳統(tǒng)水資源工業(yè)利用；實(shí)行“三同時(shí)、四到位”制度(四到位--用水計(jì)劃到位、節(jié)水目標(biāo)到位、節(jié)水措施到位、管水制度到位)；采取分質(zhì)用水，一水多用，加強(qiáng)節(jié)水基礎(chǔ)管理；優(yōu)先選用國家鼓勵(lì)發(fā)展的節(jié)水技術(shù)/工藝/設(shè)備。水平評價(jià)。循環(huán)經(jīng)濟(jì)和資源綜合利用提高資源綜合利用效率；棄物產(chǎn)生環(huán)節(jié)，開展資源綜合利用；再生資源產(chǎn)生環(huán)節(jié)，回收和循環(huán)利用各種廢舊資源；社會消費(fèi)環(huán)節(jié)，提倡綠色消費(fèi)。資源化潛力大)；再生資源(完善再生資源回收體系，規(guī)范市場秩序，加快廢舊資源加工利用的產(chǎn)業(yè)化)；農(nóng)林廢棄物。4、循環(huán)經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)體系：構(gòu)成(資源產(chǎn)出/消耗/綜合利用指標(biāo)、廢物排放/處置指標(biāo))；宏觀層面指標(biāo)(eg單位國內(nèi)生產(chǎn)總值能耗/取水量、單位工業(yè)增加值能耗/取水量、重點(diǎn)行業(yè)主要產(chǎn)品單位綜合能耗、重點(diǎn)行業(yè)單位產(chǎn)品水耗、農(nóng)業(yè)灌溉水有效利用系數(shù)、城市污水再生利用率、城市生活垃圾無害化處理率、廢鋼鐵回收利用率)、工業(yè)園區(qū)指標(biāo)(eg土地/水資源出產(chǎn)率、單位生產(chǎn)總值能耗/取水量、重點(diǎn)產(chǎn)品單位能耗/水耗)。環(huán)評(主體是人類；天然和人工改造后的自然環(huán)境)。污染防治法、生態(tài)保護(hù)法、海洋環(huán)保法、環(huán)評法)；相關(guān)法(eg清潔生產(chǎn)促進(jìn)法、循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法)。3、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)：按類型分類(環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；污染物排放或控制標(biāo)準(zhǔn)；環(huán)境基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)；環(huán)境監(jiān)測方法標(biāo)準(zhǔn)；環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)樣品標(biāo)準(zhǔn))；應(yīng)用原則(地方優(yōu)先于國家環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)；環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)結(jié)合環(huán)境功能區(qū)和環(huán)保目標(biāo)進(jìn)行分級；污染物排放標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)“所屬行業(yè)/環(huán)境功能區(qū)/污染物種類/環(huán)評文件的報(bào)批時(shí)間”確定；綜合性與行業(yè)性排放標(biāo)準(zhǔn)不交叉執(zhí)行)。4、環(huán)評工程師可主持的工作：規(guī)劃和建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評；環(huán)境影響后評價(jià)；環(huán)境影響技術(shù)評估；環(huán)保驗(yàn)收。5、建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評：原則(依法評價(jià)、早期介入、完整性、廣泛參與)；分類管理(可能造成重大環(huán)境影響的，應(yīng)編制環(huán)境影響報(bào)告書；輕度→…報(bào)告表；很小→…登記表)；環(huán)評文件(包報(bào)術(shù)/經(jīng)濟(jì)論證；對環(huán)境影響的經(jīng)濟(jì)損益分析；對建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施環(huán)境監(jiān)測的建議；環(huán)評的結(jié)論；(建設(shè)項(xiàng)目基本情況；所在地自然環(huán)境社會環(huán)境簡況；環(huán)境質(zhì)量狀況；主要環(huán)保目標(biāo)；評價(jià)適用標(biāo)準(zhǔn)；工程內(nèi)容與規(guī)模；有關(guān)的原有污染情況和環(huán)境問題；工程分析；主要污染物登6、環(huán)評文件審批：報(bào)批時(shí)限(審批制項(xiàng)目，應(yīng)在可研報(bào)告提交前；核準(zhǔn)制→提交項(xiàng)目申請報(bào)告前；備案制→備案手續(xù)辦理后和開工前)；國務(wù)院環(huán)保部審批項(xiàng)目(核設(shè)施、絕密項(xiàng)目；跨省級行政區(qū)的項(xiàng)目；國務(wù)院或其授權(quán)部門審批/核準(zhǔn)/備案的項(xiàng)目)；重新審核(超5年方?jīng)Q定開工建設(shè)的)。規(guī)劃環(huán)評專項(xiàng)規(guī)劃中的指導(dǎo)性規(guī)劃，應(yīng)編制環(huán)境影響篇章或說明；專項(xiàng)規(guī)劃，應(yīng)在規(guī)劃草案報(bào)送審批前編寫環(huán)境影響報(bào)告書。2、內(nèi)容：規(guī)劃環(huán)評(規(guī)劃實(shí)施可能對相關(guān)區(qū)域/流域/海域生態(tài)系統(tǒng)產(chǎn)生的整體影響；可能對環(huán)境和人群健康產(chǎn)生的長遠(yuǎn)影響；經(jīng)濟(jì)/社會/環(huán)境效益之間、當(dāng)前與長遠(yuǎn)利益之間的關(guān)系)；環(huán)境影響的分析和預(yù)測、與相關(guān)規(guī)劃的環(huán)境協(xié)調(diào)性分析)；預(yù)防/減輕不良環(huán)境影響的對策和和可行性；預(yù)防或者減輕不良環(huán)境影響的對策和措施的合理性和有效性；規(guī)劃草案的調(diào)整建3、審查：內(nèi)容(基礎(chǔ)資料、數(shù)據(jù)的真實(shí)性；評價(jià)方法的適當(dāng)性；環(huán)境影響分析/預(yù)測/評估的可靠性；預(yù)防或者減輕不良環(huán)境影響的對策和措施的合理性和有效性；公眾意見采納與不采納情況及其理由的說明的合理性；環(huán)評結(jié)論的科學(xué)性)。2、步驟：篩選環(huán)境影響；量化環(huán)境影響后果；評估環(huán)境影響的價(jià)值—最重要；將環(huán)境影響價(jià)值納入項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)分析。環(huán)境價(jià)值：3、評估方法：直接市場評估法【生產(chǎn)力變動法(eg污染導(dǎo)致產(chǎn)量減少)、疾病成本法與人力意愿調(diào)查評估法(在很多情形下，是唯一可用的方法，eg評價(jià)環(huán)境資源的選擇/存在價(jià)值)。安評、安全預(yù)評價(jià)關(guān)性、類推、慣性、量變到質(zhì)變)；基本原則(具備資質(zhì)的安全評價(jià)機(jī)構(gòu)科學(xué)、公正、合法地自主開展安全評價(jià))；分類(安全預(yù)評價(jià)、安全驗(yàn)收評價(jià)、安全現(xiàn)狀評價(jià))。價(jià)方法；定性/定量評價(jià)；提出安全對策措施建議；作出評價(jià)結(jié)論；編制安全預(yù)評價(jià)報(bào)告)；險(xiǎn)和可操作性研究)；定量(危險(xiǎn)度評價(jià)法、道化學(xué)火災(zāi)/爆炸指數(shù)評價(jià)法、泄露/火災(zāi)/爆炸/第六章投資估算其他資產(chǎn)費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)。3、準(zhǔn)確度要求：投資機(jī)會研究→±30%以內(nèi)；初步可研→±20%；可研→±10%；項(xiàng)目前評估→±10%。是編制初步設(shè)計(jì)概算的依據(jù)，對項(xiàng)目的工程造價(jià)起一定的控制作用。5、方法：單位生產(chǎn)能力估算法A、生產(chǎn)能力指數(shù)法為基數(shù)C、以…工藝設(shè)備投資為基數(shù))、系數(shù)估算法(朗格系數(shù)法D、設(shè)備及廠房系數(shù)法)、估算指標(biāo)法/擴(kuò)大指標(biāo)法(主要適用于初步可研階段)、概算指標(biāo)法E。已建類似項(xiàng)目投資額/生產(chǎn)能力，CF綜合調(diào)整系數(shù))；適用條件(項(xiàng)目相類似，僅存在規(guī)模大小和時(shí)間上的差異)；特點(diǎn)(簡便迅速，最為粗略)；適用(僅用于投資機(jī)會研究階段)。n圍受限；對復(fù)雜多變的項(xiàng)目，可研究時(shí)也用于分項(xiàng)裝置的工程費(fèi)用估算)。5-3、C：建設(shè)投資C=E(1+f1P1+f2P2)+I；E擬建項(xiàng)目當(dāng)時(shí)當(dāng)?shù)貎r(jià)格計(jì)算的設(shè)備購置費(fèi)，f綜合調(diào)整系數(shù)，P建安工程費(fèi)占設(shè)備購置費(fèi)的百分比，I擬建項(xiàng)目其他費(fèi)。5-4、D：建設(shè)投資C=E(1+∑Ki)Kc；E設(shè)備購置費(fèi)，Ki管線/儀表/建筑物等項(xiàng)費(fèi)用的估算系數(shù)，Kc管理費(fèi)/合同費(fèi)/應(yīng)急費(fèi)等間接費(fèi)在內(nèi)的總估算系數(shù)；特點(diǎn)(方法較簡單，但因沒有考慮項(xiàng)目的規(guī)模大小、設(shè)備材質(zhì)影響、不同自然地理?xiàng)l件差異，準(zhǔn)確度不高)。5-5、E：是估算建筑安裝工程費(fèi)的方法；以成套設(shè)備裝置的臺組，或以整個(gè)建筑物的建筑面積/體積為計(jì)量單位，而規(guī)定的人材機(jī)消耗量標(biāo)準(zhǔn)和造價(jià)指標(biāo)；特點(diǎn)(需較為詳細(xì)的工程量資料、材料價(jià)格和工程費(fèi)用指標(biāo)，工作量較大，相對準(zhǔn)確度也較高)。標(biāo)投資估算法(適用于建筑工程費(fèi)占建設(shè)投資比例較大的項(xiàng)目)。輸/裝卸/運(yùn)輸包裝/供銷手續(xù)/倉庫保管費(fèi))。FOB)+進(jìn)口從屬費(fèi)用(=國外運(yùn)費(fèi)+國外運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)+進(jìn)口關(guān)稅+進(jìn)口環(huán)節(jié)消費(fèi)稅+進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅+外貿(mào)手續(xù)費(fèi)+銀行財(cái)務(wù)費(fèi))+國內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)(=FOB*外匯牌價(jià)*國內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)費(fèi)率)。7-3、到岸價(jià)CIF=FOB+國外運(yùn)費(fèi)+國外運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)；國外運(yùn)費(fèi)=FOB*國外運(yùn)費(fèi)費(fèi)率；國外運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)=(FOB+國外運(yùn)費(fèi))*保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率；進(jìn)口關(guān)稅=CIF*人民幣外匯牌價(jià)*進(jìn)口關(guān)稅稅率；進(jìn)口價(jià)+進(jìn)口關(guān)稅+消費(fèi)稅)*增值稅稅率；外貿(mào)手續(xù)費(fèi)=CIF*外匯牌價(jià)*外貿(mào)手續(xù)費(fèi)費(fèi)率；銀行財(cái)務(wù)費(fèi)(=FOB*外匯牌價(jià)*銀行財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)率)。8、工程建設(shè)其他費(fèi)用：建設(shè)用地費(fèi)用(征地補(bǔ)償費(fèi)；土地使用權(quán)出讓金；建設(shè)期租地費(fèi)用、臨時(shí)用地補(bǔ)償費(fèi))；建設(shè)管理費(fèi)(建設(shè)單位管理費(fèi)、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi))；可研費(fèi)；研究試驗(yàn)費(fèi)；其他費(fèi)用(引進(jìn)設(shè)備材料國內(nèi)檢驗(yàn)費(fèi)；引進(jìn)項(xiàng)目圖紙資料翻譯復(fù)制費(fèi)、備品備件測繪費(fèi)；出國費(fèi)；超限設(shè)備運(yùn)輸特殊措施費(fèi)；特殊設(shè)備安全監(jiān)督檢驗(yàn)費(fèi)；聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)；安全生產(chǎn)費(fèi)用；專利及專有技術(shù)使用費(fèi)；生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)；辦公及生活家具購置費(fèi)。8-1、土地使用權(quán)出讓金、專利及專有技術(shù)使用費(fèi)，計(jì)入無形資產(chǎn)費(fèi)用；房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目中土地使用權(quán)賬面價(jià)值，應(yīng)計(jì)入所建造房屋建筑物成本；生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、辦公及生活家具購置費(fèi)，形成其他資產(chǎn)；有的行業(yè)還將“出國人員費(fèi)用、來華人員費(fèi)用、圖紙資料翻譯復(fù)制費(fèi)”列人其他資產(chǎn)費(fèi)用。技術(shù)設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、施工過程中所增加的工程費(fèi)用；經(jīng)批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)變更、工程變更、材料代用、局部地基處理等增加的費(fèi)用；一般自然災(zāi)害造成的損失和預(yù)防自然災(zāi)害所采取的措施費(fèi)用；竣工驗(yàn)收時(shí)為鑒定工程質(zhì)量對隱蔽工程進(jìn)行必要的挖掘和修復(fù)費(fèi)用)。9-2、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)：eg某項(xiàng)目工程費(fèi)200萬，建設(shè)期為2年，分別為40%、60%，建設(shè)期內(nèi)年平均價(jià)格上漲指數(shù)為4%；則第12年漲價(jià)預(yù)備費(fèi)=200*60%*【(1+4%)210、合理性分析：投資合理性分析(單位投資的產(chǎn)出水平；單位產(chǎn)出的投資水平)；構(gòu)成合理性分析(各類工程費(fèi)用構(gòu)成；分年投資計(jì)劃)。設(shè)投資估算及其分年投資計(jì)劃；確定項(xiàng)目資本金數(shù)額及其分年投入計(jì)劃；確定項(xiàng)目債務(wù)資金的籌措方式及債務(wù)資金成本率)；eg某項(xiàng)目建設(shè)期為3年，第1年借款400萬，第2年借款800萬，均在年內(nèi)均衡發(fā)生，有效年利率為7.5%，建設(shè)期內(nèi)不支付利息；則第一年利息12、流動資金：不包括(運(yùn)營中臨時(shí)性需要的資金)；估算基礎(chǔ)(營業(yè)收入、經(jīng)營成本)；估算法(擴(kuò)大指標(biāo)、分項(xiàng)詳細(xì)估算法)。12-1、擴(kuò)大指標(biāo)估算法：流動資金=年?duì)I業(yè)收入額*營業(yè)收入資金率=年經(jīng)營成本*經(jīng)營成本資業(yè)項(xiàng)目的可研階段)。料+其他材料+在產(chǎn)品+產(chǎn)成品)+現(xiàn)金】-流動負(fù)債(應(yīng)付賬款+預(yù)收賬款)；定義(流動負(fù)債--指將在≥1年的一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或耗用的資產(chǎn))；步驟(確定各分項(xiàng)的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)、計(jì)算出各分項(xiàng)的年周轉(zhuǎn)次數(shù)、分項(xiàng)估算占用資金額)；適用(可研階段)。項(xiàng)目融資1、融資環(huán)境調(diào)查：法律法規(guī)(項(xiàng)目融資成功的根本保障)；經(jīng)濟(jì)環(huán)境(著重分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對融資的限制和影響)；融資渠道(構(gòu)成融資方案的基礎(chǔ))；稅務(wù)條件；投資政策。2、投資產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)：股權(quán)式合資結(jié)構(gòu)(股東對公司承擔(dān)的責(zé)任以注冊資本額為限；貨幣出資金個(gè)合伙人均承擔(dān)無限連帶經(jīng)濟(jì)責(zé)任，只適用于一些小型項(xiàng)目；有限合伙企業(yè)，至少有1個(gè)普通合伙人；國外＞85%風(fēng)險(xiǎn)投資采用)。資本金籌措1、資本金：公益性投資項(xiàng)目不實(shí)行資本金制度；是非債務(wù)性資金；可轉(zhuǎn)，但不得以任何方式抽回；計(jì)算基數(shù)(總投資)；以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)作價(jià)出資的比例須≤20%；最低比例(鋼鐵/電解鋁≥40%；水泥≥35%；…≥30%；鐵路/公路/城市軌道交通/化肥≥25%；保障性和普通商品住房項(xiàng)目≥20%)。2、外商投資企業(yè)注冊資本占總投資的最低比例：投資總額≤300萬美元→70%；300~1000萬→50%(其中300~420萬→≥210億→40%(其中0.1~0.125億→≥500億→1/3(其中0.3~0.36億→≥0.12億)。3、資本金籌措：既有法人【內(nèi)部資金(企業(yè)的現(xiàn)金--扣除日常經(jīng)營開支后多余部分；未來生產(chǎn)經(jīng)營中獲得的可用于項(xiàng)目的資金—扣除日常經(jīng)營開支后多余部分；企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)；企業(yè)產(chǎn)1、籌措方案研究應(yīng)考慮：債務(wù)期限；債務(wù)償還；債務(wù)序列；債權(quán)保證；違約風(fēng)險(xiǎn)；利率結(jié)構(gòu)(應(yīng)考慮--項(xiàng)目現(xiàn)金流量的特征、金融市場上利率的走向、借款人對控制融資風(fēng)險(xiǎn)的要求)；貨幣結(jié)構(gòu)與國家風(fēng)險(xiǎn)。2、基本要素：時(shí)間和數(shù)量、融資成本、建設(shè)期利息的支付、附加條件、債權(quán)保證、利用外債的責(zé)任。3、融資方式：信貸方式(商業(yè)銀行貸款；政策性銀行貸款；出口信貸；外國政府貸款；國際金融機(jī)構(gòu)貸款；銀團(tuán)貸款；股東借款)；債券方式(企業(yè)債券；可轉(zhuǎn)換債券)；租賃方式(經(jīng)營租賃、融資租賃)。3-1、信貸方式：特點(diǎn)(籌資速度快；借款彈性較大；融資成本適中；限制嚴(yán)格；來源可靠；目的融資主渠道)。3-2、出口信貸：分類(買方信貸、賣方信貸)；通常不能全額貸款，只能提供設(shè)備價(jià)款85%的貸款，其余價(jià)款由進(jìn)口商以現(xiàn)金支付；率低于國際上商業(yè)銀行，但需支付一定的附加費(fèi)用。3-3、融資租賃：特點(diǎn)【以融資為目的(設(shè)備質(zhì)量和技術(shù)檢驗(yàn)由承租方負(fù)責(zé))；租賃期限長(超過租賃資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)壽命的75%以上)；承租人負(fù)責(zé)維護(hù)；租賃合同穩(wěn)定；租賃期滿后，承租方可一種融資與融物相結(jié)合的融資方式，能夠迅速獲得所需資產(chǎn)的長期使用權(quán)；可避免長期借款籌資所附加的各種限制性條款，具有較強(qiáng)的靈活性；融資與引進(jìn)設(shè)備都由有經(jīng)驗(yàn)的和對市場利息、租賃手續(xù)費(fèi))。須履行償債責(zé)任；債務(wù)人不履行責(zé)任時(shí)，采取行動依法強(qiáng)制取得補(bǔ)償；取得第二還款來源)。特許經(jīng)營項(xiàng)目融資1、融資模式：BOT建設(shè)-經(jīng)營-移交(BOT建設(shè)-經(jīng)營-移交、BOOT建設(shè)-擁有-經(jīng)營-移交、BOO基于資產(chǎn)的證券化(信貸資產(chǎn)證券化、不動產(chǎn)證券化)。1-1、PPP：分類【按私營部門投資不同分(外包類、特許經(jīng)營類、私有化類)；按私營部門參PPP項(xiàng)目的最佳固定模式；在基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目中應(yīng)用應(yīng)遵循的主要原則(發(fā)揮政府和企業(yè)的各自優(yōu)勢，私營機(jī)構(gòu)做不了的或不愿做的由政府做，其余由私營機(jī)構(gòu)做，但政府要監(jiān)管，要合理分擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和收益，而且這種監(jiān)管是以統(tǒng)2、特點(diǎn)：對政府【(拓寬資金來源；降低政府風(fēng)險(xiǎn)；揮外資和民營機(jī)構(gòu)的能動性和創(chuàng)造性；合理利用資源；有利于發(fā)展國民經(jīng)濟(jì)/金融資本市場/法律體系)；(承擔(dān)政治和外匯等風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目資金來源，減少借款方的債務(wù)負(fù)擔(dān)；得到最有利的稅收條件；提高了項(xiàng)目發(fā)起人的談判地位；轉(zhuǎn)移特定的風(fēng)險(xiǎn)給放貸方，減少了風(fēng)險(xiǎn)危害保留了投資收益；項(xiàng)目公司可以獨(dú)資，避免合資企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)；創(chuàng)造發(fā)展商/承包商的商業(yè)機(jī)會)；(融資成本較高；投資大/周期長，收益的不確定性大A；合同文件繁多/復(fù)雜B；有時(shí)融資杠桿能力不足，且母公司有時(shí)仍需承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)；適用范圍有限，較適用于盈利性的公共產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施和自然資源開發(fā)項(xiàng)目集費(fèi)(律師費(fèi)/資信評估費(fèi)/公證費(fèi)/證券印刷費(fèi)/發(fā)行手續(xù)費(fèi)/擔(dān)保費(fèi)/承諾費(fèi)/銀團(tuán)貸款管理費(fèi))；表示(資金成本率--能使籌得的資金同發(fā)生的各種費(fèi)用等值時(shí)的收益率和貼現(xiàn)率)。2、優(yōu)先股資金成本：=優(yōu)先股股息/(優(yōu)先股發(fā)行價(jià)格-發(fā)行成本)；eg某優(yōu)先股面值100元，發(fā)行價(jià)格98元，發(fā)行成本3%，每年付息1次，固定股息率5%，則優(yōu)先股資金成本=5/(98-3)=5.26%。社會無風(fēng)險(xiǎn)投資收益率，β項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，Rm市場投資組合預(yù)期收益率】；稅前債務(wù)成本加風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)法(Ks=Kb+RPc；Kb稅前債務(wù)資金成本，RPc投資者比債權(quán)人承擔(dān)更大風(fēng)險(xiǎn)所要求的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià))；股利增長模型法(Ks=D1/P0+G；D1預(yù)期年股利額，P0普通股市價(jià)，G股利期望增長率)。4、借款資金成本i：eg期初借款100萬元，年利率6%，按年付息，期限3年，到期一次還清，資金籌集費(fèi)5%，所得稅稅率25%，通貨膨脹率-1%；100-100*5%-100*6%/(1+i)-100*6%/(1+i)-100*6%/(1+i)-100/(1+i)后i=7.92%*(1-25%)=5.96%；扣除通貨膨脹后的稅前i=(1+7.94%)/(1-1%)-1=9.03%。5、債券資金成本：eg面值100元債券，發(fā)行價(jià)100元，票面利率年率4%，3年期，到期一次還本付息，發(fā)行費(fèi)0.5%，在債券發(fā)行時(shí)支付，兌付手續(xù)費(fèi)0.5%，計(jì)算100-100*0.5%-100*(1+3*4%)/(1+i)-100*0.5%/(1+i)=0，得稅前i=4.18%。資金結(jié)構(gòu)分析外匯幣種選擇、償債順序安排)。2、最佳融資結(jié)構(gòu)：在適度的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)條件下，預(yù)期的加權(quán)平均資金成本率最低，同時(shí)收益及項(xiàng)目價(jià)值最大的資金結(jié)構(gòu)。3、融資結(jié)構(gòu)方案比選方法：比較資金成本法(測算不同資金結(jié)構(gòu)或融資組合方案的加權(quán)平均資金成本率進(jìn)行比較)；息稅前利潤-每股利潤分析法(利用每股利潤無差別點(diǎn)A來決策；A--不同融資方案普通股每股利潤相等時(shí)的息稅前利潤點(diǎn)；當(dāng)息稅前利潤＞A時(shí)，增加長期債務(wù)的方案要比增發(fā)普通股的方案有利；實(shí)質(zhì)--找出對股東最為有利的資金結(jié)構(gòu)；適用--既有/新設(shè)法人項(xiàng)目融資決策)。融資風(fēng)險(xiǎn)分析：包括(資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目控制風(fēng)險(xiǎn)、資金供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、資金追加風(fēng)險(xiǎn)、利率及匯率風(fēng)險(xiǎn))。第八章資金時(shí)間價(jià)值與方案經(jīng)濟(jì)比選2、利率的決定因素：社會平均利潤率；借貸資本的供求狀況；風(fēng)險(xiǎn)；通貨膨脹；期限長短。年名義利率為i=r/m=10%/2=50%，年有效利率i=(1+r/m)-1=(1+12%/2)-1=10.25%；按季度→2.5%/10.38%；按月→5、終值F→年值A(chǔ)：eg某企業(yè)計(jì)劃自籌資金進(jìn)行技術(shù)改造，預(yù)計(jì)n年后改正須資金F，則從6、年值A(chǔ)→現(xiàn)值P：eg某投資項(xiàng)目，計(jì)算期n年，每年末等額收回A，則開始須一次性投資額P=A*[(1+i)-1]/i(1+i)。7、現(xiàn)值P→年值A(chǔ)：eg借款P，償還期n年，每年末等額還款，則每年償還A=P*i(1+i)/[(1+i)第1年年末借款P，從第3年開始到第n年等額還款，則每年償n1、設(shè)定原則：與經(jīng)濟(jì)學(xué)原理的一致性(符合市場經(jīng)濟(jì)效益)；項(xiàng)目或方案的可鑒別性(經(jīng)濟(jì)效益和費(fèi)用的差異)；互斥型項(xiàng)目或方案的可比性(滿足比較條件)；評價(jià)工作的可操作性(方法和指標(biāo)簡便易行/有效)。2、分類：時(shí)間性指標(biāo)(靜態(tài)、動態(tài)投資回收期)；價(jià)值性指標(biāo)(凈現(xiàn)值NPV—最常用、凈年值NAV、凈終值)；比率性指標(biāo)(內(nèi)部收益率IRR、凈現(xiàn)值率NPVR、效益費(fèi)用比)。2-1、IRR：是項(xiàng)目占用資金的恢復(fù)能力；是項(xiàng)目對初始投資的償還能力或?qū)J款利率的最大承受能力；不是用來計(jì)算初始投資收益的，所以不能直接作為排列多個(gè)獨(dú)立項(xiàng)目優(yōu)劣順序的依據(jù)；與NPV(計(jì)算繁瑣，非常規(guī)項(xiàng)目有多解現(xiàn)象；適用于獨(dú)立方案的經(jīng)濟(jì)評價(jià)和可行性判斷，但不能直接用于互斥方案比選；不適用于只有現(xiàn)金流入或流出項(xiàng)目)。內(nèi)容3、互斥型方案比選：(整體功能應(yīng)達(dá)到目標(biāo)要求；盈利性應(yīng)達(dá)到可被接受的水平；包含的范圍和時(shí)間應(yīng)一致，效益和費(fèi)用的計(jì)算口徑應(yīng)一致)；算期統(tǒng)一法(計(jì)算期最小公倍數(shù)法、最短計(jì)算期法/研究期法)、凈年值法(NAV≥0且最大)、費(fèi)用年值法/年費(fèi)用法(AV3-1、△FIRR法：計(jì)算最復(fù)雜，但無需事先確定一個(gè)精確的折現(xiàn)率；與用價(jià)值性評價(jià)指標(biāo)比選結(jié)論一致。3-2、最小公倍數(shù)法：最為簡單，但要求重復(fù)性假設(shè)并事先確定基準(zhǔn)收益率，不適用于技術(shù)更新快的產(chǎn)品和設(shè)備方案及更新改造項(xiàng)目；而最短計(jì)算期法可避免重復(fù)性假設(shè)。4、獨(dú)立型方案比選：在資金約束條件下，選擇一組項(xiàng)目組合，使總體效益最大，即“凈現(xiàn)值NPV益相同或基本相同時(shí)，采用(費(fèi)用現(xiàn)值法、費(fèi)用年值法)。財(cái)務(wù)分析：1、作用：是項(xiàng)目決策分析與評價(jià)的重要組成部分；重要的決策依據(jù)；在項(xiàng)目或方案經(jīng)濟(jì)比選中起著重要作用；能配合投資各方談判，促進(jìn)平等合作；其財(cái)務(wù)生存能力分析對項(xiàng)目，尤其是非經(jīng)營性項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可持續(xù)性的考察起著重要作用。2、內(nèi)容：選擇分析方法；識別財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用范圍；測定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，估算財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用；編制財(cái)務(wù)分析報(bào)表和計(jì)算財(cái)務(wù)分析指標(biāo)，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析；進(jìn)行盈虧平衡分析和敏感性分析。3、基礎(chǔ)：投資估算、融資方案。與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)為主；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)確定的穩(wěn)妥。價(jià)格體系：1、價(jià)格變動因素：相對…(指商品間的價(jià)格比例關(guān)系)、絕對…(指用貨幣單位表示的商品價(jià)格水平；表現(xiàn)為物價(jià)總水平的變化eg通貨膨脹或緊縮)。2、基價(jià)/時(shí)價(jià)/實(shí)價(jià)：基價(jià)(固定價(jià)格體系，不考慮價(jià)格變動的價(jià)格；是確定項(xiàng)目涉及的各種貨物A在2010年價(jià)格為100年時(shí)價(jià)上漲率2%，物價(jià)總水平上漲率3%；則基價(jià)=100元，2011年時(shí)價(jià)=100*(1+2%)=102元，2011年實(shí)價(jià)=102/(1+3%)=99.03元，實(shí)價(jià)上漲率=(1+2%)/(1+3%)-1=-0.97%。3、取價(jià)原則：財(cái)務(wù)分析應(yīng)采用預(yù)測價(jià)格；現(xiàn)金流量分析原則上應(yīng)采用實(shí)價(jià)體系；償債和財(cái)務(wù)生存能力分析原則上應(yīng)采用時(shí)價(jià)體系；對財(cái)務(wù)分析采用價(jià)格體系的簡化。4、價(jià)格體系簡化：建設(shè)期間→采用時(shí)價(jià)體系；運(yùn)營期內(nèi)→可采用固定價(jià)格或?qū)崈r(jià)，盈利和償債能力分析→可采用同一套價(jià)格；當(dāng)有要求或通貨膨脹嚴(yán)重時(shí)→償債和生存能力分析要采用時(shí)價(jià)體系。財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用的估算：營期與合資運(yùn)營年限相比，取短)。本)。4、總成本費(fèi)用=經(jīng)營成本+利息支出+折舊費(fèi)+攤銷費(fèi)。5、經(jīng)營成本=外購原材料費(fèi)/輔助材料/燃料/動力費(fèi)+工資/薪酬+修理費(fèi)+其他費(fèi)用。利息)；可變成本(外購原材料、燃料及動力費(fèi)，計(jì)件工資)；半可變成本(必要時(shí)須進(jìn)一步分解為可變和固定成本；eg流動資金/短期借款利息→簡化計(jì)算時(shí)可作為固定成本)。7、稅費(fèi)估算：建設(shè)投資估算涉及稅種(進(jìn)口關(guān)稅、增值稅、消費(fèi)稅、耕地占用費(fèi)、車船稅、印花稅、契稅)；總成本費(fèi)用估算涉及稅種(進(jìn)口關(guān)稅、增值稅、資源稅—自用、車船稅、房產(chǎn)稅、印花稅、土地使用稅)。2、特點(diǎn)：以增量調(diào)動存量；較新建項(xiàng)目復(fù)雜；建設(shè)與生產(chǎn)可能同步進(jìn)行；項(xiàng)目與企業(yè)既有聯(lián)系，又有區(qū)別；可隨項(xiàng)目的目標(biāo)不同而有很大差別；費(fèi)用多樣，包括新增投資和停減產(chǎn)損失。3、項(xiàng)目范圍界定：最小化原則。4、五套數(shù)據(jù)：包括(現(xiàn)狀/無項(xiàng)目/有項(xiàng)目/新增/增量數(shù)據(jù))；若無項(xiàng)目追加投資=0，無項(xiàng)目=現(xiàn)狀，則增量固定資產(chǎn)價(jià)值=新增固定資產(chǎn)價(jià)值；如果現(xiàn)狀=零，則無項(xiàng)目=零，新增數(shù)值=增量數(shù)值=有項(xiàng)目數(shù)值。項(xiàng)目資本金…B(項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率)、投資各方…(投資各方內(nèi)部收益率)。進(jìn)項(xiàng)稅)、流動資金、經(jīng)營成本、營業(yè)稅金及附加、維持運(yùn)營投資、運(yùn)營投入的進(jìn)項(xiàng)稅額、應(yīng)納增值稅A2、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率：用于判別財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是否滿足要求；是計(jì)算財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的折現(xiàn)率；要與指標(biāo)的內(nèi)涵相對應(yīng)；要與所采用價(jià)格體系相協(xié)調(diào)；要考慮資金成本和資金機(jī)會成本；項(xiàng)各方…(應(yīng)由各投資者自行確定)。1、不考慮資金時(shí)間價(jià)值，直接用未經(jīng)折現(xiàn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析；都是融資后分析。分析。2、主要報(bào)表：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表(增量)、利潤表(有項(xiàng)目)。3、增量分析的簡化：按“有無對比”原則，直接判定增量數(shù)據(jù)A用于報(bào)表編制。的拆除費(fèi)和還建費(fèi))；償債&財(cái)務(wù)生產(chǎn)能力分析：1、相關(guān)報(bào)表：借款還本付息計(jì)劃表；財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表；資產(chǎn)負(fù)債表(按企業(yè)范圍編制；應(yīng)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)與負(fù)債和所有者權(quán)益兩方的自然平衡；必要時(shí)可按“有項(xiàng)目”范圍編制，按增量數(shù)據(jù)編制無意義)。宜＜2)、償債備付率【=(息稅前利潤+折舊費(fèi)+攤銷費(fèi)-所得稅-維持運(yùn)營投資)/應(yīng)付利息額；在長期債務(wù)還清后的年份可不再計(jì)算)。3、考察企業(yè)財(cái)務(wù)狀況指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率(=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債；國際公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)比率為2)、速動比率(=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債；速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨；國際公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)比率為1)。4、財(cái)務(wù)生存能力分析：主要根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表；財(cái)務(wù)上可持續(xù)的基本條件(擁有足夠的經(jīng)營凈現(xiàn)金流量，特別是在運(yùn)營初期)；財(cái)務(wù)上可持續(xù)的必要條件(各年累計(jì)盈余資金不出現(xiàn)負(fù)值--允許個(gè)別年份的凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)負(fù)值，但不能容許任一年份的累計(jì)盈余資金出現(xiàn)負(fù)值)。經(jīng)濟(jì)分析2、作用：正確反映項(xiàng)目對社會福利的凈貢獻(xiàn)，評價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性；為政府合理配置資源提供依據(jù)；政府審批或核準(zhǔn)項(xiàng)目的重要依據(jù)；為市場化運(yùn)作的基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目提供財(cái)務(wù)方案合和平衡。2-1、財(cái)務(wù)盈利性可能難以全面正確地反映其經(jīng)濟(jì)合理性的方面：國家給予項(xiàng)目補(bǔ)貼；企業(yè)向國家繳稅；某些貨物市場價(jià)格可能的扭曲；項(xiàng)目的外部效果。3、基本方法：采取“有無對比”方法，識別項(xiàng)目的效益和費(fèi)用；采取影子價(jià)格，估算各項(xiàng)效益和費(fèi)用；采用費(fèi)用效益分析或費(fèi)用效果分析方法，尋求以最小的投入獲取最大的產(chǎn)出；需要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析。項(xiàng)目；外部效果顯著的項(xiàng)目；戰(zhàn)略性資源開發(fā)和關(guān)系國家經(jīng)濟(jì)安全項(xiàng)目；受過度行政干預(yù)項(xiàng)目。5、經(jīng)濟(jì)分析A與財(cái)務(wù)分析B的區(qū)別：分析角度和出發(fā)點(diǎn)不同；效益和費(fèi)用的含義及范圍劃分不同；采用的價(jià)格體系不同(A采用影子價(jià)格體系，不考慮通貨膨脹；B采用預(yù)測的財(cái)務(wù)收支價(jià)格/市場價(jià)格，可考慮通貨膨脹)；分析內(nèi)容不同(A只有盈利性分析)；基準(zhǔn)參數(shù)不同(A為社會折現(xiàn)率，B為財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率)；計(jì)算期可能不同(A的計(jì)算期可長于B)。6、與財(cái)務(wù)分析的相同：采用效益與費(fèi)用比較的理論方法；都遵循效益和費(fèi)用識別的有無對比原則；都根據(jù)資金時(shí)間價(jià)值原理進(jìn)行動態(tài)分析，計(jì)算內(nèi)部收益率和凈現(xiàn)值等指標(biāo)。經(jīng)濟(jì)效益與費(fèi)用的識別徑對應(yīng)一致的基本原則；合理確定識別的時(shí)間跨度(與財(cái)務(wù)分析計(jì)算期不一致)；正確處理轉(zhuǎn)移支付(是識別的關(guān)鍵)；遵循以本國社會成員作為分析對象的原則。國家外匯收入/支出的增減)；一些旨在提供社會服務(wù)的項(xiàng)目，其經(jīng)濟(jì)效益與財(cái)務(wù)分析中的營業(yè)收入無關(guān)。3、直接費(fèi)用：投入的社會資源的消耗；表現(xiàn)形式(社會擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模所增加耗用的社會資源價(jià)值；社會因其他人被迫放棄使用這些資源而損失的效益；國家外匯支出/收入的增減)；對于價(jià)格失真的直接效益和費(fèi)用按影子價(jià)格重新計(jì)算。4、轉(zhuǎn)移支付：不計(jì)入經(jīng)濟(jì)效益與費(fèi)用；社會成員之間發(fā)生的，沒有造成社會資源實(shí)際增減；移支付處理。5、間接效益：包括(勞動力培訓(xùn)效果、技術(shù)擴(kuò)散效果、環(huán)境改善的效益、上下游企業(yè)相鄰效原則(項(xiàng)目投入)、實(shí)際價(jià)值計(jì)算原則(所有效益和費(fèi)用)。2、影子價(jià)格：是經(jīng)濟(jì)分析專用的計(jì)算價(jià)格；反映(項(xiàng)目投入和產(chǎn)出的真實(shí)經(jīng)濟(jì)價(jià)值、市場供求關(guān)系、資源稀缺程度、資源合理配置的要求)；應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目投入和產(chǎn)出對社會經(jīng)濟(jì)的影響，從“有無對比”的角度研究確定。3、市場定價(jià)的可外貿(mào)貨物影子價(jià)格：直接進(jìn)口的投入的影子價(jià)格/到廠價(jià)=到岸價(jià)CIF*影子某出口設(shè)備離岸價(jià)200萬美元，國內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)30萬元人民幣，貿(mào)易費(fèi)用20萬元，外匯牌價(jià)1美元=6.50元，影子匯率換算系數(shù)1.08，則該設(shè)備影子價(jià)格=200*6.5*1.08-30-20=1354萬元。4、市場定價(jià)的非外貿(mào)貨物影子價(jià)格：投入影子價(jià)格/到廠價(jià)=市場價(jià)格+國內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)；產(chǎn)出影子價(jià)格/出廠價(jià)=市場價(jià)格-國內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)。價(jià)、交通運(yùn)輸服務(wù)、水價(jià))；政府調(diào)控價(jià)格包括(政府定價(jià)、指導(dǎo)價(jià)、最高限價(jià))。6、土地影子價(jià)格：=土地機(jī)會成本(土地補(bǔ)償費(fèi)、青苗補(bǔ)償費(fèi))+新增資源消耗(征地動遷費(fèi)、佳可行替代用途”的凈效益計(jì)算。1、指標(biāo)：經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值(是反映項(xiàng)目對社會經(jīng)濟(jì)凈貢獻(xiàn)的絕對值指標(biāo))、經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率。間接效益)-費(fèi)用流量(建設(shè)投資+流動資金+經(jīng)營費(fèi)用+項(xiàng)目間接費(fèi)用)。4、報(bào)表編制方式：直接進(jìn)行效益和費(fèi)用流量的識別和計(jì)算，并編制經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益流量表；在財(cái)務(wù)分析項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表基礎(chǔ)上調(diào)整編制經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益流量表。費(fèi)用效果分析1、度量：以貨幣度量費(fèi)用，以非貨幣單位度量效果。個(gè)；目標(biāo)相同，且均能滿足最低效果標(biāo)準(zhǔn)要求；費(fèi)用可以貨幣量化，且資金用量不突破預(yù)算限額；采用同一非貨幣單位度量；具有可比的壽命周期。5、費(fèi)用估算要點(diǎn)：費(fèi)用應(yīng)包括整個(gè)計(jì)算期內(nèi)發(fā)生的全部費(fèi)用；費(fèi)用可采用現(xiàn)值或年值表示，備選方案計(jì)算期不一致時(shí)應(yīng)采用年值。1、通用參數(shù)：社會折現(xiàn)率、影子匯率、影子工資。2、社會折現(xiàn)率：反映社會成員對于社會費(fèi)用效益價(jià)值的時(shí)間偏好；代表著社會投資所要求的最低動態(tài)收益率；應(yīng)由專門機(jī)構(gòu)組織測算和發(fā)布(06年發(fā)布為8%；對于永久性工程或受益期超長的項(xiàng)目可適當(dāng)降低，但應(yīng)≥6%)；可用于間接調(diào)控投資規(guī)模(社會折現(xiàn)率高，投資總規(guī)模下降)；其取值高低會影響項(xiàng)目的選優(yōu)和方案的比選(較高，則較為不利于初始投資大而后期費(fèi)用節(jié)省或收益增大的方案或項(xiàng)目)。年發(fā)布為1.08)。非技術(shù)→0.25~0.8，較為富余的地區(qū)可取較低值，中間狀況可取0.5)。第十一章經(jīng)濟(jì)影響分析2、需進(jìn)行經(jīng)濟(jì)影響分析的項(xiàng)目：特征(投資規(guī)模巨大、建設(shè)工期較長；對所在區(qū)域或宏觀經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、社會結(jié)構(gòu)或相關(guān)群體利益格局等產(chǎn)生較大影響；會帶來技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)業(yè)升級，引發(fā)關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)或新產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)生和發(fā)展；對生態(tài)及社會環(huán)境影響范圍廣，持續(xù)時(shí)間長；對國家經(jīng)濟(jì)安全產(chǎn)生影響；對區(qū)域或國家長期財(cái)政收支產(chǎn)生較大影響；項(xiàng)目的投入或產(chǎn)出對進(jìn)出口影響較大；項(xiàng)目能夠?qū)^(qū)域或宏觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生其他重大影響)；類型(重大基礎(chǔ)設(shè)施/資源開發(fā)/科技攻關(guān)/生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目、大規(guī)模區(qū)域開發(fā)項(xiàng)目)。3、任務(wù)：分析項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)影響的范圍/途徑/影響程度；分析項(xiàng)目對當(dāng)?shù)睾秃暧^經(jīng)濟(jì)的適應(yīng)性；研究制定適合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的對策措施。4、經(jīng)濟(jì)影響的種類：對(區(qū)域或宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展、化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及產(chǎn)業(yè)布局、財(cái)政收支平衡、市場競爭結(jié)構(gòu)、外匯收支、就業(yè)和收入分配)的影響。連鎖反應(yīng))、技術(shù)擴(kuò)散、瓶頸緩解效應(yīng)。6、原則：系統(tǒng)性、綜合性、定量與定性分析相結(jié)合。三次產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率)；國力適應(yīng)性指標(biāo)；就業(yè)和收入分配指標(biāo)【就業(yè)效果指標(biāo)(總就業(yè)、直接就9、模型：定量分析模型(宏觀經(jīng)濟(jì)計(jì)量模型、宏觀經(jīng)濟(jì)遞推優(yōu)化模型、投入產(chǎn)出模型、系統(tǒng)動力學(xué)模型、動態(tài)系統(tǒng)計(jì)量模型)；多目標(biāo)綜合評價(jià)分析模型10、多目標(biāo)分析方法：德爾菲法、矩陣分析法、層次分析法、模糊綜合評價(jià)法、數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法。性、社會穩(wěn)定和防止/解決社會沖突能力”的分析評價(jià))。12、國家經(jīng)濟(jì)安全子系統(tǒng)：包括(國家產(chǎn)業(yè)/市場/外債安全、國際收支安全、市場體系安全、財(cái)政資金安全)。社會評價(jià)1、特點(diǎn)：宏觀性和長期性；目標(biāo)的多樣性和復(fù)雜性(需從國家/地方/社區(qū)三個(gè)不同層次進(jìn)行分析)；評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的差異性(難以采用統(tǒng)一的評價(jià)量綱；通用指標(biāo)多，專用指標(biāo)多；定量指標(biāo)少，定性指標(biāo)多)。1-1、社會發(fā)展目標(biāo)：包括(經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)、國家安全目標(biāo)、人口控制目標(biāo)、減少失業(yè)和貧困目標(biāo)、環(huán)境保護(hù)目標(biāo))。2、目的：宏觀層面(實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會的穩(wěn)定、持續(xù)和協(xié)調(diào)發(fā)展；滿足人們的基本社會需求；保證不同地區(qū)之間的公平協(xié)調(diào)發(fā)展；充分利用地方資源/人力/技術(shù)和知識，增強(qiáng)地方的參與程度；減少或避免項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行可能引致的社會問題)；項(xiàng)目層面(制定一個(gè)能夠切實(shí)完成預(yù)測潛在風(fēng)險(xiǎn)并分析減少不良社會后果和影響的對策措施；提出為實(shí)現(xiàn)各種社會目標(biāo)而需要對項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案進(jìn)行改進(jìn)的建議；通過參與式方法的運(yùn)用增強(qiáng)項(xiàng)目所在地區(qū)民眾有效參與項(xiàng)目建設(shè)和管理；防止或盡量減少項(xiàng)目對地區(qū)社會環(huán)境造成負(fù)面影響)。3、作用：有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)與社會發(fā)展目標(biāo)協(xié)調(diào)一致，防止單純追求項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益；有利促進(jìn)社會穩(wěn)定；有利于避免或減少項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營的社會風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益。4、項(xiàng)目范圍：并不要求任何項(xiàng)目都進(jìn)行社會評價(jià)；主要對象(“社會因素復(fù)雜、社會影響久遠(yuǎn)--具有重大的負(fù)面社會影響或顯著的社會效益、社會矛盾突出、社會風(fēng)險(xiǎn)較大、社會問題攪動”的發(fā)展項(xiàng)目)；包括(引發(fā)大規(guī)模移民征地的項(xiàng)目、具有明顯社會發(fā)展目標(biāo)的項(xiàng)目)。5、內(nèi)容：社會影響分析(對“所在地居民收入、居民生活水平和生活質(zhì)量、居民就業(yè)、不同利益相關(guān)者、弱勢群體利益、文化/教育/衛(wèi)生、基礎(chǔ)設(shè)施/社會服務(wù)容量/城市化進(jìn)程、少數(shù)民族風(fēng)俗習(xí)慣和宗教”的影響)；互適性分析(不同利益相關(guān)者態(tài)度、當(dāng)?shù)厣鐣M織態(tài)度、當(dāng)?shù)厣鐣h(huán)境條件)；社會風(fēng)險(xiǎn)分析(移民安置問題、民族矛盾/宗教問題、弱勢群體支持問題、受損補(bǔ)償問題)。6、步驟：調(diào)查社會資料；識別社會因素(影響人類生活和行為/社會環(huán)境變遷/社會穩(wěn)定與發(fā)展的因素)；論證比選方案(確定評價(jià)目標(biāo)與評價(jià)范圍；選擇評價(jià)指標(biāo)；確定評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；制定備選方案；進(jìn)行項(xiàng)目評價(jià)；編制社會評價(jià)報(bào)告)。(問卷調(diào)查、個(gè)人訪談、小組討論、參與觀察、文獻(xiàn)調(diào)查)。分析現(xiàn)有資料和現(xiàn)有狀況，著眼于負(fù)面社會因素的分析判斷；以定性描述和分析為主；步驟--識別主要社會因素、確定利益相關(guān)者、評估接受程度)；詳細(xì)社會評價(jià)(可研階段；步驟--識別社會因素并排序、識別利益相關(guān)者并排序、論證當(dāng)?shù)厣鐣h(huán)境對項(xiàng)目的適應(yīng)程度、比選優(yōu)化方案)。多目標(biāo)加權(quán)評價(jià)法)。9-1、利益相關(guān)者分析：步驟(識別利益相關(guān)者；分析…的利益構(gòu)成；分析各…的重要性和影(貧困人口、女性、少數(shù)民族、非自愿移民)?！景粗笜?biāo)取得方式及性質(zhì)分(客觀指標(biāo)--適用于衡量項(xiàng)目帶來的結(jié)構(gòu)變化；主觀指標(biāo)--適用于衡量對個(gè)人的影響eg福利現(xiàn)狀和期望/滿意程度)；按衡量的內(nèi)容和對象分是經(jīng)濟(jì)上可承受的，所花費(fèi)的代價(jià)及時(shí)間應(yīng)在規(guī)定的范圍之內(nèi)；應(yīng)能用來反映隨時(shí)間變化的動態(tài)趨勢，并根據(jù)特定時(shí)間內(nèi)所收集的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析測算；對弱勢群體反應(yīng)靈敏，能顯示和衡量其社會狀況的改善，并顯示其變化趨勢；必須對變化反應(yīng)靈敏，從而能正確反應(yīng)現(xiàn)實(shí)；必須是易于為大家所理解并能被使用者所接受的；指標(biāo)體系應(yīng)具有全面性綜合性特征，既能反映正面影響，又能反映負(fù)面影響)。有能力認(rèn)識和解決自己的問題；每一個(gè)人特有的知識和技能，都應(yīng)該同樣地得到充分尊重和運(yùn)用；分享知識、共同決策/行動/發(fā)展)；運(yùn)用原