第3章保險監(jiān)管課件

第一局部監(jiān)管制度1第一節(jié)保險監(jiān)管目標在興旺市場經濟國家的保險法規(guī)和國際保險監(jiān)管組織文件中，對監(jiān)管目標的表述雖然不盡一致，但根本上包括三方面，即：維護被保險人的合法權益，維護公平競爭的市場秩序，維護保險體系的整體平安與穩(wěn)定。一些新興市場經濟國家的保險監(jiān)管機構除了履行法定監(jiān)管職責之外，還承擔著推動本國保險業(yè)開展的任務。中國的保險監(jiān)管機構就擁有這兩方面的職能。中國保監(jiān)會具有政府行政管理部門和保險監(jiān)管機構的雙重職能。作為保險監(jiān)管機構，它應維護被保險人的合法權益、維護公平競爭的市場秩序和保險體系的整體平安與穩(wěn)定；作為行業(yè)行政管理部門，它必須作好保險開展的中長期規(guī)劃的研究和制定，研究保險開展的重大戰(zhàn)略、根本任務和產業(yè)政策，要通過規(guī)劃、指導和信息效勞引導保險業(yè)開展的方向。2第一節(jié)保險監(jiān)管目標一、維護被保險人的合法權益由于被保險人對保險機構、保險中介機構和保險產品的認知程度是極為有限，現(xiàn)實與可行的方法就是通過法律和規(guī)那么，對供給者的行為進行必要的制約，還有一些強制的信息披露要求，讓需求者盡量知情。同時也鼓勵需求者自覺掌握盡量多的信息和專業(yè)知識，提高判斷力，并且應當對自己的選擇和判斷承擔相應的風險。顯然監(jiān)管本身并不是目的，而是防止被保險人的利益可能因不知情而受到保險機構和保險中介公司的惡意侵害。保險機構和保險中介機構的合法利益應當由它們自己依法維護。3第一節(jié)保險監(jiān)管目標二、維護公平競爭的市場秩序維護公平競爭的市場秩序的目標可以理解為第一目標的延伸。同時，監(jiān)管者也要明白，自己的使命是維護公平競爭的秩序，而不是為了“秩序井然〞而人為地限制、壓制競爭。三、維護保險體系的整體平安與穩(wěn)定維護保險體系的整體平安與穩(wěn)定是維護被保險人合法權益、維護公平競爭的市場秩序的客觀要求和自然延伸。這里有兩點需要注意：一是維護保險體系的整體平安穩(wěn)定是前兩個目標的自然延伸，而不是單一的和惟一的目標。二是維護保險體系的整體平安穩(wěn)定，并不排除某些保險機構和保險中介機構因經營失敗而自動或被強制退出市場。監(jiān)管者不應當、也不可能為所有保險機構提供“保險〞。監(jiān)管者所追求的是整體的穩(wěn)定，而不是個體的“有生無死〞。4第一節(jié)保險監(jiān)管目標四、促進保險業(yè)健康開展一是要堅持全面協(xié)調可持續(xù)的開展。二是要堅持市場取向的開展。三是要堅持有秩序并充滿活力的開展。四是要堅持有廣度和深度的開展。小結：中國保險監(jiān)管的目標可以表述為維護被保險人的合法權益，維護公平競爭的市場秩序，維護保險體系的平安與穩(wěn)定，促進保險業(yè)健康開展。這三個“維護〞和一個“促進〞是相輔相成的一個整體，我們的所有監(jiān)管法律、規(guī)章，監(jiān)管措施和具體監(jiān)管行為是否正確和有效，也必須以是否符合監(jiān)管目標為準繩。5第二節(jié)保險監(jiān)管機構一、立法、司法和行政機構在保險監(jiān)管中的角色立法機構是保險監(jiān)管機制中的第一個層次。立法機構要通過公布法律，建立保險監(jiān)管的法律根底和法律體系，明確執(zhí)行保險法律的監(jiān)管機構及其法定的職責范圍。各國保險法中有關保險監(jiān)管的規(guī)定是有所差異的，但一般來說，監(jiān)管事項大多都包括各類保險和再保險機構的設立和執(zhí)照許可；代理人和經紀人的執(zhí)照許可；保險費率的登記或審批；投保書和保單格式的登記或審批；對未經授權的保險行為和不公平交易行為的制裁；保險人的財務報告、財務審查以及其他財務要求；保險機構的整頓和清算等等。

6第二節(jié)保險監(jiān)管機構一、立法、司法和行政機構在保險監(jiān)管中的角色司法機構是保險監(jiān)管機制中的第二層次。法院在保險監(jiān)管活動中扮演著重要角色，一是解決保險人和保單持有人之間的爭議；二是通過公布支持保險監(jiān)管機構的命令和判定違反保險法律行為的民事或刑事責任，以保證保險法律的實施；三是處理保險人和保險中介人的有關申訴。行政機構是保險監(jiān)管機制中的第三個層次。保險監(jiān)管的具體職責由國家行政機構來履行。經立法機構授權執(zhí)行保險法律的機構一般都享有廣泛的行政權、準立法權和準司法權。一些國家的保險監(jiān)管還從評議機構那里獲得支持。該機構就某些重要決定向監(jiān)管機構出建議，有些國家還規(guī)定在采取重要措施之前必須向這類機構進行咨詢。7第二節(jié)保險監(jiān)管機構

二、保險監(jiān)管機構及其職責保險監(jiān)管機構是依法履行保險監(jiān)管職責的行政機構，即所謂的監(jiān)管主體。事實上，一個國家的保險監(jiān)管機構是否有效，要取決于監(jiān)管機構的職責、監(jiān)管的范圍、方式和方法等諸多因素，監(jiān)管主體是一國歷史和國情的產物，它既沒有統(tǒng)一的模式，也不是一成不變的。在中國，中國人民銀行、財政部等在不同時期都曾行使過監(jiān)督管理保險業(yè)的職能。1998年11月18日，國務院批準設立中國保險監(jiān)督管理委員會，專門負責保險監(jiān)督管理職能。8第三節(jié)保險監(jiān)管方式一、非現(xiàn)場監(jiān)控與公開信息披露監(jiān)管機構應當建立有效的監(jiān)控機制，應當設定轄區(qū)內保險公司提供財務報告、統(tǒng)計報告、精算報告以及其他信息的頻率和范圍；設定編制財務報告的會計準那么；確定保險公司外部審計機構的資格要求；設定技術準備金、保單負債及其他負債在報告中的列示標準。國際保險監(jiān)督官協(xié)會于2002年1月公布了保險公司公開信息披露的指導原那么，旨在為保險人的信息披露提供指引，以便市場參與者更好地了解保險人當前的財務狀況以及未來的開展?jié)摿Α５枰獜娬{的是，國際保險監(jiān)管組織并不提倡、也不認為監(jiān)管機構有義務去披露他們自己手中掌握的保險公司的信息。如果能夠提供可以用來評估保險人的活動以及這些活動內在風險的適當信息，市場力量就會發(fā)揮有效的作用，即獎勵那些能夠有效管理風險的公司，懲罰那些不能夠有效管理風險的公司，這就是所謂的市場法那么或市場紀律，它是有效監(jiān)管的重要組成局部。

9第三節(jié)保險監(jiān)管方式一、非現(xiàn)場監(jiān)控與公開信息披露因為保險本身具有內在的不確定性，市場對保險公司信息披露的要求要比一般企業(yè)高。當然，較多的細節(jié)披露會直接或間接增加保險公司的本錢，監(jiān)管機構應當在本錢的增加與信息披露所帶來的潛在利益之間進行權衡。保險業(yè)正變得越來越國際化，但各國的會計制度和慣例存在很大差異，不同國家保險公司財務信息的可比性很難實現(xiàn)。因此，應當對保險公司所使用的會計制度進行披露。保險公司公開披露的信息必須與市場參與者的決策有關；必須具有及時性，以便人們在決策時所依據(jù)的信息是最新的；必須是經濟和便利的，對市場參與者而言是可取的，而且不必支付過多費用；必須是全面和有價值的，有助于市場參與者了解保險公司的整體狀況；必須是可靠的，基于這些信息的決策應當是可信的；必須是可比較的，要在不同保險公司之間以及保險公司與其他企業(yè)之間有可比性；必須是一致的，要具有連續(xù)性，以便可以看出相關的趨勢。10第三節(jié)保險監(jiān)管方式二、現(xiàn)場檢查現(xiàn)場檢查可以為監(jiān)管機構提供日常監(jiān)督所無法獲得的信息，發(fā)現(xiàn)日常監(jiān)督所無法發(fā)現(xiàn)的問題。監(jiān)管機構可借機與公司管理者建立良好的溝通關系，通過現(xiàn)場檢查評估管理層的決策過程及內部控制能力，制止公司從事非法或不正當?shù)慕洜I行為。監(jiān)管機構可以借現(xiàn)場檢查的時機分析某些規(guī)章制度產生的影響，或從更廣泛的意義上說，收集制訂規(guī)那么所需的信息?，F(xiàn)場檢查對于解決公司的問題也大有裨益。一般來說，現(xiàn)場檢查的目標是對公司的風險結構和承受風險的能力進行比較，找出任何有可能影響到公司對投保人承擔長遠義務的能力的問題。但是，現(xiàn)場檢查不應只局限于找出公司的問題，監(jiān)管機構還應深究問題后隱藏的原因，并找到解決問題的方法。11第三節(jié)保險監(jiān)管方式二、現(xiàn)場檢查監(jiān)管機構在擬訂現(xiàn)場檢查方案之前，應當對被監(jiān)管機構的有關業(yè)務和財務報告及其他信息進行認真分析研究。要考慮現(xiàn)場檢查的頻率和被監(jiān)管機構的風險結構，對經營狀況和財務狀況較差的公司，現(xiàn)場檢查應更加頻繁和深入。有的監(jiān)管機構可能既負責日常監(jiān)督，又負責現(xiàn)場檢查。這種體制可以使非現(xiàn)場監(jiān)控和現(xiàn)場檢查之間的聯(lián)系更加緊密，也是實現(xiàn)對被監(jiān)管機構持續(xù)跟蹤觀察的有效手段。現(xiàn)場檢查必須有一定的法律根底，應當賦予監(jiān)管機構廣泛的權力，以便調查和搜集其所需的信息?，F(xiàn)場檢查既可以是全面檢查，也可以是專項檢查。不管監(jiān)管框架的內部組織如何，監(jiān)管人員都可以在現(xiàn)場檢查過程中或某些環(huán)節(jié)上得到外部審計師或精算師的協(xié)助。12第三節(jié)保險監(jiān)管方式二、現(xiàn)場檢查在中國，?中華人民共和國保險法?、?中華人民共和國外資保險公司管理條例?、?中國保險監(jiān)督管理委員會主要職責內設機構和人員編制規(guī)定?賦予了中國保監(jiān)會實施非現(xiàn)場監(jiān)控與現(xiàn)場檢查的權力，?保險公司管理規(guī)定?、?金融企業(yè)會計制度?、?保險企業(yè)財務制度?、?保險監(jiān)管報表管理暫行方法?、?保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定?、?保險公司償付能力報告編報規(guī)那么?、?財產保險公司分支機構監(jiān)管指標?、?人身保險新型產品信息披露管理暫行方法?、?現(xiàn)場檢查規(guī)程?、?現(xiàn)場檢查手冊?等監(jiān)管規(guī)章中有明確具體的規(guī)定。也應當看到，保險監(jiān)管國際規(guī)那么要求保險監(jiān)管機構應對保險公司經營狀況和業(yè)績的監(jiān)控制定一定的框架，這要求保險監(jiān)管者有高效的信息系統(tǒng)，中國目前還沒有一套高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)，無法滿足高效率信息處理的需要。13第四節(jié)糾正與處分措施一、采取非正式的糾正措施保險監(jiān)管機構對有問題的保險公司作出的第一反響通常是非正式的。監(jiān)管機構可以與公司的管理層共同尋找和處理產生問題的原因。在大多數(shù)國家，善意兼并或收購是通常的做法。這些行動成功與否取決于保險人是否愿意合作、保險人的財務狀況、其他公司的善意程度和監(jiān)管機構的威信和強制力。二、采取正式的糾正或處分措施盡管各國采取的正式措施的具體方式和程度有所不同，但一般來講包括以下明確的書面指令：要求公司在從事某些交易之前必須獲得監(jiān)管機構的允許；限制或停止承保新業(yè)務；增加資本；停止從事某些業(yè)務。如果保險人未能糾正已經被發(fā)現(xiàn)的問題，那么會導致更加嚴歷的措施。

14第四節(jié)糾正與處分措施二、采取正式的糾正或處分措施在一些國家，如果保險人未能按照監(jiān)管機構的要求行事，監(jiān)管機構通常在群眾或官方媒體上公開它對該保險人的建議或指令，從而提醒公眾注意保險人的問題和缺陷。還有一些國家規(guī)定，在嚴重情況下監(jiān)管機構有權撤換該公司的管理人員和審計人員。更為嚴厲的措施還有中止或撤銷保險人承保某些險種的資格甚至撤消其執(zhí)照，這一類措施通常要提交法院或其他機構審查決定。三、對公司進行整頓監(jiān)管機構為了實現(xiàn)對有問題公司的重整，可以取得對該公司的控制權。所謂整頓是指采取措施恢復保險人在市場的上的功能。在有些國家，采取整頓措施可能會需要有法院的裁定，有些國家無需事先取得法院的裁定。整頓大多被作為清算前的折中性措施，目的是盡量減少市場波動，防止導致系統(tǒng)性風險。15第四節(jié)糾正與處分措施四、依法清算保險監(jiān)管機構對付本國財務困難的保險人的最后一項措施是進行清算，結束該公司的所有業(yè)務。清算人一般由保險監(jiān)管機構指定，也可以由法院指定。清算人負責清點保險人的資產，準備向保單持有人、債權人分配，如有可能還應當向股東分配。在清算程序中，保單持有人通常享有優(yōu)先權。某些險種的保單持有人可以享有優(yōu)于其他保單持有人的權力。競爭性保險市場中保險人喪失償付能力的情況是不可防止的，因此，監(jiān)管機構必須面對如何保護相關保險人利益的問題。多數(shù)國家都建立了保險給付或賠償?shù)膿C制，有些國家還設立了喪失償付能力保證組織或保證基金。

16第四節(jié)糾正與處分措施在中國，?中華人民共和國保險法?、?中華人民共和國外資保險公司管理條例?、?中國保險監(jiān)督管理委員會主要職責內設機構和人員編制規(guī)定?、?保險公司管理規(guī)定?、?現(xiàn)場檢查規(guī)程?、?現(xiàn)場檢查手冊?，?行政處分程序?等監(jiān)管規(guī)章中對有問題機構的糾正和處分有明確具體的規(guī)定。從當前的監(jiān)管政策取向來看，中國保監(jiān)會正在起草?保險違法行為處分方法?，并建議由國務院公布，為標準市場行為和有效實施保險監(jiān)管提供充分保障。同時要求監(jiān)管人員嚴格按照保險法和行政處分法的要求和程序辦事，不斷提高監(jiān)管干部依法監(jiān)管的水平。17第二局部保險監(jiān)管內容18第一節(jié)市場準入和股權變更監(jiān)管一、市場準入監(jiān)管的意義和要求市場準入是確保保險機構能夠隨時履行其義務，從而使境內外投保人的利益能夠得到充分的保護的第一步，也是監(jiān)管系統(tǒng)中最為重要的組成局部之一。頒發(fā)許可證時應考慮到保險業(yè)務的類別，特別是應考慮到那些特殊的保險類別。對于監(jiān)管機構來說，保險公司經常定期申請延長許可證的期限，是監(jiān)督保險公司按規(guī)劃開展業(yè)務的有效手段。所謂“保險業(yè)務〞應理解為根據(jù)本國法律而被稱為保險的業(yè)務。對于保險業(yè)務不同的理解，特別是牽涉到跨國經營的時候，將會導致一些監(jiān)管方面的問題。在涉及境外保險公司的申請時，在頒發(fā)許可證之前，申請者必須向東道國監(jiān)管機構提交公司地址、擬承保險種、母國保險監(jiān)管機構確實認書等文件。19第一節(jié)市場準入和股權變更監(jiān)管一、市場準入監(jiān)管的意義和要求涉及到“短缺險種〞的時候，本國法律可以規(guī)定境外保險公司不必持有許可證即可承保這些風險。同樣道理，本國法律也可以允許境外保險公司不必取得許可證即可承保海運、商務運輸和國際貨物轉接等保險業(yè)務。公司運營期間，應持續(xù)地符合所有的監(jiān)管要求應當要求保險機構的總部及其核心管理機構設在頒發(fā)許可證的母國管轄區(qū)內。除與保險有關，或為經營保險而必須開展的業(yè)務以外，保險機構不得進行其他活動。只有在有限的特定條件下，才可以特許保險機構經營與保險無關的業(yè)務。20第一節(jié)市場準入和股權變更監(jiān)管二、市場準入監(jiān)管的內容發(fā)放保險許可證的一個重要前提是公司擁有足夠的自有資金，申請者應向監(jiān)管機構提交自己滿足最低資本要求的證據(jù)。申請者應提交營業(yè)方案，描述其擬經營的業(yè)務。此方案應當較好地展示該公司在最初幾年里有能力保持良好的資產狀況，并可隨時履行其義務。營業(yè)方案至少應當包括以下主要內容：〔1〕公司準備承擔的風險和義務；〔2〕再保險安排；〔3〕籌建費用估算及相應金融資產；〔4〕業(yè)務開展規(guī)劃。由于保險業(yè)內發(fā)生的問題許多都歸咎于高級管理人員，因此，監(jiān)管機構應該慎重地審核高級管理人員的人選是否適宜。21第一節(jié)市場準入和股權變更監(jiān)管二、市場準入監(jiān)管的內容監(jiān)管機構有權知道在擬設公司中直接或間接參股的自然人或法人的情況。如果發(fā)現(xiàn)參股人有以下問題，那么應當拒發(fā)許可證：經濟處境艱難；正在或曾經直接或間接卷入非法交易，或為非法目的(例如洗錢)而企圖借助擬設立的保險公司；可能阻礙監(jiān)管機構實施有效監(jiān)管。監(jiān)管機構也可以核查擬設公司所屬集團的結構是否透明，并能夠確認該集團在監(jiān)管方面不會出問題。監(jiān)管機構應當要求申請者提交擬設公司與其他方面簽訂的重要協(xié)議或合同，特別是與擬設公司有重大關聯(lián)、向其他公司轉移某些職能、影響公司財務狀況或其他不利于有效監(jiān)管的契約。如果監(jiān)管機構有理由反對這些協(xié)議或合同，那么可以拒發(fā)或撤回許可證。22第一節(jié)市場準入和股權變更監(jiān)管二、市場準入監(jiān)管的內容在設計險種方面，除非確有必要，保險公司可以不受監(jiān)管。然而，監(jiān)管機構有權知道即將上市的險種的詳細資料。監(jiān)管機構應有權獲知保險公司保費計算的有關技術資料。監(jiān)管機構應對保險公司，特別是剛剛運營的公司的全部或大局部險種的技術根底進行系統(tǒng)的審核。在強制保險、替代保險和人壽保險領域，法律或監(jiān)管機構應當推薦一般統(tǒng)計根底和估算原那么。在個別案例中，監(jiān)管機構有權直接指定精算師對險種的技術根底進行核查，如果危及保險公司的清償能力，監(jiān)管機構有權進行干預。保險公司章程應當提交給監(jiān)管機構，或由監(jiān)管機構發(fā)布，必要時，還應經監(jiān)管機構批準。監(jiān)管機構還應審核公司精算師、審計師的資格、可靠度和聲譽。23第一節(jié)市場準入和股權變更監(jiān)管三、公司股權變更監(jiān)管保險監(jiān)管機構應監(jiān)督轄區(qū)內保險公司控制權的變更，設定股權變更的明確要求。監(jiān)管機構應建立評估變更適當性的標準，包括對新的所有者、董事、高管及商業(yè)方案的評估。監(jiān)管機構應有權要求保險公司及時提供控制權變更的報告。監(jiān)管機構有權對公司控制權的變更進行評估，并采取相應措施。監(jiān)管機構可根據(jù)所評估的控制權變化制定特別標準，包括評估所有者、董事及高管的資質，審查新商業(yè)方案書的可行性。在中國，?中華人民共和國保險法?、?中華人民共和國外資保險公司管理條例?、?保險公司管理規(guī)定?中對市場準入和股權變更有明確規(guī)定。24第二節(jié)公司治理與內部控制監(jiān)管一、公司治理監(jiān)管對保險企業(yè)而言，公司治理的關鍵是明確保險公司內部決策的權利與義務關系，有一套確保董事會和高級管理層對保險公司的生存開展負主要責任的法律和規(guī)章制度體系。董事會應該對償付能力或其他監(jiān)管標準負首要責任，并成為遵守這些標準的第一道防線。同時，還必須有一個負責任、有能力的管理層。保險公司的董事會不僅要維護股東的利益，還特別要照顧到保單持有人的利益。強化保險公司的治理結構是對穩(wěn)健的審慎監(jiān)管的有效補充，應當建立“一系列旨在確保董事會將對公司的總體決策負完全責任并保證公司按照適當?shù)臉I(yè)務和財務實踐標準進行經營。〞的制度約束，要求保險公司的董事會采取更加有規(guī)劃和謹慎的行動。通過對公司治理的強化，可以促進保險公司與監(jiān)管機構更好地合作。25第二節(jié)公司治理與內部控制監(jiān)管二、內部控制監(jiān)管內部控制是保險公司的一種自律行為，是公司為完成既定工作目標，防范經營風險，對內部各種業(yè)務活動實行制度化管理和控制的機制、措施和程序的總稱。保險公司內部控制應當能夠確保保險公司董事會謹慎、穩(wěn)健的經營方針能夠貫徹執(zhí)行；能夠識別、計量、控制保險業(yè)務經營風險和資金運用風險，確保公司穩(wěn)健運營；能夠保證公司資產的平安，各項報表、統(tǒng)計數(shù)字的真實和及時；能夠保持充足的償付能力。保險公司的內部控制一般包括組織機構控制、授權經營控制、財務會計控制、資金運用控制、業(yè)務流程控制、單證和印鑒管理控制、人事和勞動管理制度、計算機系統(tǒng)控制、稽核監(jiān)督控制、信息反響控制、其他重要業(yè)務和關鍵部位的控制。26第二節(jié)公司治理與內部控制監(jiān)管二、內部控制監(jiān)管保險公司機構設置應嚴格遵守國家法律、法規(guī)和行政規(guī)章的規(guī)定，堅持合理、精簡、高效的原那么。保險公司應依法建立、健全董事會和監(jiān)事會，在公司章程中明確規(guī)定董事會、監(jiān)事會和管理層的職責。保險公司應建立、健全決策系統(tǒng)，完善決策程序，防止、減少決策失誤。應當建立決策評估機制，對決策結果應有責任追究制度。保險公司應制定產品開發(fā)管理制度和精算制度，配備合格的精算人員。

保險公司應制定關于資金運用的管理制度，確保公司資金的平安性、流動性、效益性。保險資金運用管理應當建立投資決策體系、資金調度體系、投資風險管理體系以及資產管理體系。27第二節(jié)公司治理與內部控制監(jiān)管二、內部控制監(jiān)管保險公司應建立獨立的內部審計部門，制定完善的內審制度。應建立計算機管理制度，加強對計算機應用的風險控制。保險公司應當通過培訓、考試、考核等方式，確保公司員工理解和執(zhí)行有關內部控制制度。保險監(jiān)管機構應有權對保險公司的內部控制制度建設和執(zhí)行情況進行檢查和監(jiān)督。在中國，?中華人民共和國保險法?、?中華人民共和國公司法?、?中華人民共和國外資保險公司管理條例?中賦予了中國保監(jiān)會足夠多的監(jiān)督管理保險公司治理和內部控制的權力，中國保監(jiān)會還制定了?保險公司內部控制制度建設指導原那么?。保監(jiān)會將研究制定?保險公司治理結構指引?，還將完善?保險公司內部控制制度建設指導原那么?。

28第三節(jié)

資產與負債監(jiān)管一、資產負債監(jiān)管的意義和要求保險業(yè)務的實質是形成技術準備，進行資產投資并持有資產，以便有能力提供這些技術準備并償付債務。國際保險監(jiān)督官協(xié)會1999年12月公布的保險公司資產管理的監(jiān)管標準中闡述了一個健全的保險公司資產管理系統(tǒng)所必備的要素和對投資活動的監(jiān)管要求。根據(jù)各自保險責任的特點，承保人通常直接或間接持有不同數(shù)量的金融工具。持有任何一種資產組合都會給公司的技術準備和償付能力帶來相應的風險，承保人有必要對這些風險進行監(jiān)控、衡量、報告和控制，主要包括市場風險、信用風險、流動性風險、運營風險和法律風險。監(jiān)管機構可通過對保險公司的資產種類及其運用程度、資產負債比例等的具體限制，從法律方面制約其投資政策和投資程序，也可以從質量方面提出要求。29第三節(jié)

資產與負債監(jiān)管二、董事會和管理層的職責董事會應負責制訂并批準投資政策，投資政策應當涉及以下主要內容：確定資產的戰(zhàn)略性配置；確定資產在地域、市場、行業(yè)、交易對方以及幣種等方面的配置限額；確定選擇特定有價證券和其他投資工具的總體政策；確定在不同層次采取消極或積極的投資管理政策；確定資產風險的數(shù)量限額，界定投資靈活性的范圍；確定放棄或限制持有某類資產條件和指標；確定直接或間接運用金融衍生工具作為投資組合的總體性政策；確定所有資產交易責任制度。董事會同樣也應當負責制定與具體操作有關的政策，其中包括確定選擇內部投資管理人員的標準；確定選擇投資方式和工具的原那么；確定選擇經紀人的原那么；確定衡量和分析投資效果的方法和頻率。

30第三節(jié)

資產與負債監(jiān)管二、董事會和管理層的職責董事會應當授權高級管理人員落實總體投資政策，但無論對相關投資活動或職能的授權程度如何，董事會都必須對公司投資政策和投資程序負最終責任。為了保證資產是依據(jù)投資政策和授權以及相關法規(guī)進行管理的，董事會必須確保公司有適當?shù)膱蟾婧蛢炔靠刂浦贫?。保險公司高級管理層應當明確內部管理程序和根本要求，包括使用新型投資工具時的審批程序，要確保在批準使用這些投資工具之前對其進行適當監(jiān)控；在批準新的投資之前，要明確衡量這些風險的原那么并闡述投資理由；選擇和確定新的交易對像或中介人的方法；合規(guī)性檢查、監(jiān)控和報告的方法；對違規(guī)操作應采取的具體措施；風險管理評估方法；評估人員應當獨立于負責交易的人員。31第三節(jié)

資產與負債監(jiān)管

三、風險管理和內部控制風險管理部門的主要職責是對投資政策的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)并報告違反政策的行為，對過去一段時間內的資產負債和流動性情況進行評估。要制定適當?shù)膬炔靠刂浦贫?，確保對所有的投資活動進行適當?shù)谋O(jiān)督，確保所有交易都是按照公司的投資政策和程序進行的。內部控制的方法應當有明確的規(guī)定，每個公司采用的內部控制方法會有所不同，一般都要求決策部門要與業(yè)務部門和會計系統(tǒng)保持一致。負責衡量、監(jiān)督、完成和控制資產交易的部門應當與決策部門區(qū)別開來。保險公司應當建立審計制度，對所有投資活動進行審計，確保及時發(fā)現(xiàn)內部控制的弱點和運營制度的缺陷。32第三節(jié)

資產與負債監(jiān)管三、風險管理和內部控制在對保險公司資產管理的監(jiān)管方面，監(jiān)管機構要確保保險公司有能力對有關的風險進行識別、監(jiān)督、衡量、報告和控制。為了實現(xiàn)該目標，監(jiān)管機構應當要求保險公司要有經董事會批準的總體投資政策和程序；應當要求保險公司擁有監(jiān)督和管理資產負債狀況的有效程序；監(jiān)管機構應當有權要求保險公司定期提供相關信息。監(jiān)管機構可以通過現(xiàn)場檢查、外部審計、與保險公司有關人員談話、定期報告等途徑獲得這些信息，也可以要求保險公司提供有關的內部管理信息。恰當?shù)卦u估保險人的負債對于掌握保險人的財務狀況是十分重要的。對監(jiān)管機構來講，規(guī)定恰當?shù)膿p失準備金并非易事。33第三節(jié)

資產與負債監(jiān)管三、風險管理和內部控制在中國，?中華人民共和國保險法?中賦予了中國保監(jiān)會對保險公司資產進行監(jiān)管的廣泛權力，中國保監(jiān)會也制定了?保險公司投資證券投資基金管理暫行方法?、?投資連接保險管理暫行方法?、?分紅保險管理暫行方法?、?保險公司投資企業(yè)債券管理暫行方法?等監(jiān)管規(guī)章，還對保險公司投資中央銀行票據(jù)、保險公司開辦境內外匯同業(yè)拆借業(yè)務等作出規(guī)定。財政部等政府有關部門還制定有?企業(yè)資產損失財務處理暫行方法?、?金融機構大額和可疑外匯交易報告管理方法?等。從當前中國的監(jiān)管政策取向來看，中國保監(jiān)會將積極探索與保險資金運用渠道相適應的監(jiān)管方式和手段，建立動態(tài)的保險資金運用風險監(jiān)管模式。全面推行保險業(yè)資產負債管理，建立投資決策、投資交易和資金托管三別離的防火墻制度。

34什么叫償付能力償付能力，就是保險公司歸還債務的能力。這種償付能力是通過一系列的指標來表達的，比方：償付能力充足率，即資本充足率，它是指保險公司的實際資本與認可負債的差額，這個“償付能力充足率〞最少要大于100%。比率越大說明保險公司的償付能力越強。第四節(jié)資本充足性及償付能力監(jiān)管

35影響保險公司償付能力的因素1、資本金，準備金和公積金——保險公司的資本金、準備金和公積金的數(shù)額多少直接表達了保險公司的償付能力大小。2、業(yè)務規(guī)?！ｋU公司的業(yè)務規(guī)模是指保險公司的業(yè)務范圍和業(yè)務總量。3、保險費率——保險費率是保險的價格，也是保險公司收取保險費的依據(jù)。

以上3個因素是影響保險公司償付能力的主要因素。除此之外,保險資金的運用、再保險業(yè)務等情況也對償付能力有影響。36償付能力劃分1、償付能力充足率在100％以下的保險公司為缺乏類公司。“一、責令增加資本金或者限制向股東分紅；二、限制董事、高級管理人員的薪酬水平和在職消費水平；三、限制商業(yè)性廣告；四、限制增設分支機構、限制業(yè)務范圍、責令停止開展新業(yè)務、責令轉讓保險業(yè)務或者責令辦理分出業(yè)務；五、責令拍賣資產或者限制固定資產購置；六、限制資金運用渠道；七、調整負責人及有關管理人員；八、接管；九、中國保監(jiān)會認為必要的其他監(jiān)管措施2、償付能力充足率在100％到150％的公司為關注類公司，保監(jiān)會將要求其提交和實施預防償付能力缺乏的方案。

3、償付能力充足率在150％以上的保險公司為正常公司。37償付能力缺乏的保險公司名單5家財險公司:都邦財險、華泰財險、中銀保險、群眾保險、永安財險、大地保險4家壽險公司:中航三星、信誠人壽、中美大都會、海爾紐約人壽38擴大保險償付能力的措施一是增資擴股(非上市公司)；二是上市融資籌措資本，但“最近三年連續(xù)盈利〞等條件是一大門檻；三是發(fā)行次級債券；四是財務再保，但本錢相對偏高。

39第四節(jié)

資本充足性及償付能力監(jiān)管

一、資本充足性及償付能力監(jiān)管的意義保險監(jiān)管機構要求保險人擁有的資本或剩余資本超出其負債，即所謂的償付能力邊際。保險監(jiān)管核心原那么中強調了保險公司資本充足性的重要性，并且要求每個國家應當在其立法和保險監(jiān)管機構的監(jiān)管實踐中給予關注。2002年1月，國際保險監(jiān)督官協(xié)會又提出了資本充足性和償付能力的監(jiān)管的假設干原那么，這些原那么可適用于所有保險公司，而且也與評估壽險公司和非壽險公司的償付能力有關。對保險人資本充足性和償付能力監(jiān)管的原那么包括技術準備、其他責任、資產、匹配、損失吸收、風險敏感性、管制標準、最低資本、資本的定義、風險管理、再保險安排、信息披露、償付能力評估、雙重搭配等14個方面。40第四節(jié)

資本充足性及償付能力監(jiān)管二、資本充足性及償付能力監(jiān)管的原那么〔一〕保險人的技術準備金必須充分、可信、客觀，并且在不同保險人之間具有可比性?！捕硨δ切]有被技術準備金涵蓋的其他負債，也必須提取充分的準備金?！踩硨Y產的評估應當恰當、充分可信和客觀。〔四〕資本充足性和償付能力框架必須設定資本和負債的匹配要求。〔五〕確定資本要求是出于彌補因技術風險和其他風險所造成損失的需要。〔六〕資本充足性和償付能力框架必須能夠對風險做出敏感反響。

41第四節(jié)

資本充足性及償付能力監(jiān)管二、資本充足性及償付能力監(jiān)管的原那么〔七〕必須確定一個控制水準。〔八〕必須確定具體化的最低資本水平?！簿拧迟Y本充足性和償付能力框架必須界定資本的適當?！彩迟Y本充足性和償付能力框架必須由有效的風險管理系統(tǒng)做補充?！彩弧迟Y本充足性和償付能力監(jiān)管框架中應考慮再保險安排的風險轉移有效性和再保險人的平安性?！彩迟Y本充足性和償付能力框架應當有適當?shù)男畔⑴蹲鲋巍！彩潮ｋU監(jiān)管機構應當對保險公司的償付能力進行評估?！彩摹迟Y本充足性和償付能力框架必須解決雙重搭配問題和保險人作為集團成員而產生的其他問題。42第四節(jié)

資本充足性及償付能力監(jiān)管二、資本充足性及償付能力監(jiān)管的原那么在中國，?中華人民共和國保險法?和?保險公司管理規(guī)定?、?保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定?等監(jiān)管規(guī)章中對資本充足性和償付能力監(jiān)管有原那么要求。從當前中國的監(jiān)管政策取向來看，中國保監(jiān)會初步建立了償付能力監(jiān)管預警指標體系和償付能力監(jiān)管制度框架，并強調要加強償付能力監(jiān)管制度建設，抓緊制定監(jiān)管會計準那么，出臺?非壽險責任準備金提取方法?，統(tǒng)一非壽險業(yè)務準備金的計提標準和計提方式。將修訂?向保險公司投資入股暫行規(guī)定?，為吸納各方面的資金進入保險業(yè)創(chuàng)造條件，鼓勵保險公司通過定向募集的方式增資擴股，支持保險公司采取公開發(fā)行股票的方式增加資本，支持所有符合條件的保險公司在境內外上市。43第五節(jié)

交易行為與網絡保險監(jiān)管

一、交易行為監(jiān)管〔一〕保險交易行為監(jiān)管的意義保險監(jiān)管機構推動實施交易行為標準的主要目標是為投保人提供高度的平安性，并保持公眾對保險業(yè)的信心。保險交易行為監(jiān)管可以促進保險人、中介人和消費者之間建立良好的關系，從而增強消費者的信心和對消費者的保護。監(jiān)管原那么應該提供業(yè)務操作的根本標準，而不管業(yè)務發(fā)生在什么地方。1999年12月國際保險監(jiān)督官協(xié)會發(fā)布的保險交易行為監(jiān)管原那么適用于所有保險領域的保險人和保險中介人，盡管主要是從零售保險市場的角度中進行闡述的，但這并不意味著這些原那么不適用于批發(fā)業(yè)務和再保險市場。44第五節(jié)

交易行為與網絡保險監(jiān)管一、交易行為監(jiān)管〔二〕保險交易行為監(jiān)管的原那么1.老實原那么。2.熟練、認真和勤奮原那么。3.審慎原那么。4.向客戶披露信息原那么。5.向客戶獲取信息原那么。6.客戶利益原那么。7.接受監(jiān)管原那么。8.投訴處理原那么。9.管理和控制原那么。45第五節(jié)

交易行為與網絡保險監(jiān)管一、交易行為監(jiān)管在中國，?中華人民共和國保險法?、?中華人民共和國外資管理條例?和?保險公司管理規(guī)定?、?保險經紀公司管理規(guī)定?、?保險代理機構管理規(guī)定?、?保險公估公司管理規(guī)定?等監(jiān)管規(guī)章中對保險人和保險中介人行為監(jiān)管有明確具體的要求。也應當看到，保險監(jiān)管核心原那么要求監(jiān)管機構應確保保險公司及中介公司在開展業(yè)務時具有足夠的知識、技能和誠信。從當前的監(jiān)管政策取向看，中國保監(jiān)會已將保險誠信建設作為當前和今后一個時期的重要任務。提出要積極培育保險誠信文化，大力倡導誠信觀念，加強誠信教育，提高保險從業(yè)人員的誠信道德水平，使老實守信成為保險從業(yè)人員的自覺行動；要逐步建立保險信用評價體系，要強化失信懲戒機制，有效發(fā)揮法律和市場對失信行為的雙重懲戒作用，嚴肅懲辦市場主體的失信行為，維護行業(yè)形象。46第五節(jié)

交易行為與網絡保險監(jiān)管二、網絡保險監(jiān)管〔一〕保險公司電子商務帶來的風險1.策略風險2.營運風險3.交易風險4.數(shù)據(jù)平安性風險5.連續(xù)性風險6.商業(yè)行為風險47第五節(jié)

交易行為與網絡保險監(jiān)管二、網絡保險監(jiān)管〔二〕網絡保險的監(jiān)管原那么1.監(jiān)管方法的一致性對網絡保險業(yè)務的監(jiān)管方法應該與對保險人通過其他媒介的保險業(yè)務的監(jiān)管保持一致性。2.透明度和信息披露保險監(jiān)管者應當要求管轄權限內的保險人和保險中介人確保在網絡進行的保險交易行為與通過其他媒介進行的保險交易行為所應用的透明度及披露原那么是一致的。3.在合作的根底上對網絡保險行為進行有效監(jiān)管在監(jiān)管網絡保險業(yè)務的過程中，必要時，監(jiān)管者之間應當相互合作。48三、保險經營監(jiān)管1、經營業(yè)務范圍監(jiān)管分業(yè)經營2、保險條款的監(jiān)管493、保險費率的監(jiān)管法定費率批準費率備案費率競爭費率4、保險合同監(jiān)管5、資金運用監(jiān)管50第六節(jié)

再保險監(jiān)管一、再保險監(jiān)管的意義由于再保險業(yè)務的全球性擴展，確定對再保險人監(jiān)管的國際公認原那么是必要的，為此，國際保險監(jiān)督官協(xié)會2002年10月公布了關于再保險人監(jiān)管最低要求的原那么。目的是通過這些原那么確保參與再保險市場競爭的新公司或快速擴張業(yè)務的現(xiàn)有再保險實體的平安性，不僅直接保險人需要評估與其交易的再保險人的平安性，而且直接保險人的監(jiān)管機構也需要取得有關再保險人的信息。對再保險人進行有效監(jiān)管的全球趨勢的進一步開展，將為再保險人、直接保險人以及保單持有人創(chuàng)造許多有利條件，便于更大范圍地分散風險，更有效地運作資本，也便于評估方法的簡化統(tǒng)一和最大程度地減少多重監(jiān)管。各國對再保險人的監(jiān)管要求應當與再保險的業(yè)務特征和風險類型相適應，監(jiān)管原那么和措施不應抑制那些能夠改善和促進再保險市場效率和穩(wěn)定性的各種創(chuàng)新。51第六節(jié)

再保險監(jiān)管二、再保險監(jiān)管的特性原那么監(jiān)管機構對再保險人的技術準備金、投資、流動性、資本要求、公司治理的監(jiān)管，應當反映再保險業(yè)務的特征，應當納入到監(jiān)管體系之中，應當有利于監(jiān)管機構之間的信息交流。三、再保險監(jiān)管的共性原那么有關再保險人的法律形式、許可證發(fā)放和撤消的可能性、適合性測試、監(jiān)管變化、集團關系、整體業(yè)務監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、制裁、內控制度、外部審計以及會計準那么的監(jiān)管應當與直接保險人相同。52第六節(jié)

再保險監(jiān)管在中國，雖然?中華人民共和國保險法?、?中華人民共和國外國保險公司管理條例?、?保險公司管理規(guī)定?、?再保險公司設立規(guī)定以及?保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定?等監(jiān)管規(guī)章中有原那么要求，有了一個再保險監(jiān)管的初步框架，但由于過去的中國再保險市場還很不成熟，市場化程度底，缺乏競爭，而再保險業(yè)務本身的技術含量和復雜程度都很高，國際性也很強，因此中國的再保險市場與國際水準的差距較大，相應地，中國的再保險監(jiān)管與再保險監(jiān)管國際規(guī)那么也存在相當差距。從當前的監(jiān)管政策取向來看，中國保監(jiān)會已經意識到這個問題，表示要要積極培育再保險市場，支持保險公司或其他投資主體參股或設立再保險公司，增強我國再保險市場的整體承保能力。要加強對境外分保業(yè)務的監(jiān)管，鼓勵優(yōu)先國內分保。53第七節(jié)

衍生工具監(jiān)管

一、衍生工具監(jiān)管的原那么要求為了指導監(jiān)管機構評價保險人控制衍生工具風險的能力，1998年10月，國際保險監(jiān)督官協(xié)會提出了一套關于金融衍生工具監(jiān)管標準。在允許保險人全面參與衍生工具活動的國家，保險監(jiān)管機構還應參照巴塞爾委員會和國際證券委員會組織提出的指導性原那么。從事金融衍生工具必須有明確的指導原那么和操作程序，良好的衍生工具風險管理體系應當有書面的指導原那么和操作程序，應當清楚地勾劃出風險管理責任制，配備充足的風險衡量系統(tǒng)。應當設計所承擔風險的結構范圍，制訂全面而及時的風險監(jiān)督和匯報制度。應當建立有效而獨立的內部控制體系，使全體參與衍生工具業(yè)務的人員了解這些指導原那么和操作程序。54第七節(jié)

衍生工具監(jiān)管二、必須明確董事會和管理層的風險管理職責董事會應確定保險公司的總體風險管理策略，包括使用衍生工具的目的。要制訂并批準與保險機構的目標、戰(zhàn)略和風險狀況相適應的利用衍生工具的指導性原那么。董事會應確保公司在沒有制訂指導原那么和操作程序并通過審查之前，不得開展衍生工具業(yè)務，應將衍生工具風險置于保險公司資產/負債管理總體戰(zhàn)略中進行統(tǒng)籌考慮。董事會必須確保通過報告制度和內部控制體系，他們能夠按一定形式定期接到有關風險和衍生工具的使用信息，這種信息能為他們所理解，并據(jù)此可以對風險程度做出有根據(jù)的判斷。為貫徹董事會制訂的有關衍生工具的政策，高級管理層應制訂明確的書面操作程序。55第七節(jié)

衍生工具監(jiān)管三、必須建立有效的衍生工具風險管理系統(tǒng)保險公司應建立一個正式的組織框架來監(jiān)督和管理投資活動的一切內在風險。風險管理職能部門應配置充分的資源，以便對源于衍生工具的風險進行有效評估，并向高級管理層報告。風險管理職能部門應確定保險公司衍生工具活動中涉及到的各種主要風險的具體界限，這些界限應與該機構總的風險管理程序和資本充足性相一致。應記錄并盡快報告違規(guī)行為，審查風險管理活動是否符合總體風險管理策略以及交易對方的最高信用額度。風險管理的原那么和界限確定之后，還要制定有效的程序，以確保這些原那么和界限的執(zhí)行情況能夠受到充分監(jiān)督。這些程序應有助于防范并能夠早期發(fā)現(xiàn)不符合風險管理原那么的行為。風險管理職能部門應定期、經常向高級管理層和董事會報告，使這些人員充分了解信息，以便對保險機構的風險結構性質變化做出判斷。56第七節(jié)

衍生工具監(jiān)管四、必須對衍生工具活動進行有效的內部控制和審計所有從事、監(jiān)督、控制和審計衍生工具交易的人員都應具備相當程度的專業(yè)知識和經驗。必須有完善的內部控制系統(tǒng)，確保所進行的交易活動符合授權原那么和程序，并受到充分的監(jiān)督。各公司的內控系統(tǒng)會有差異，但以下重要程序是必須考慮的：業(yè)務部門、事務部門和會計系統(tǒng)之間的對賬程序，確保進行任何衍生工具交易的各方遵守各自權限的程序，確保交易各方都同意交易條款的程序，確保正式的文件能夠即時制作完成的程序，確保經紀人報告頭寸對賬情況的程序，確保頭寸能結算并被匯報的程序，確保沒有越權或越界行為的程序，確保費率或價格能獨立核實的程序，確保對特定行為進行監(jiān)督的程序。

57第七節(jié)

衍生工具監(jiān)管四、必須對衍生工具活動進行有效的內部控制和審計保險公司應就衍生工具業(yè)務進行定期報告，報告應以清楚明白的方式說明公司的風險情況，要有充分的定量和定性的信息。應當為負責評估、監(jiān)督、清償和控制衍生工具交易風險的職能部門配置充分的資源，并將其與業(yè)務部門別離。保險公司應有一套內部審計方案，該方案要覆蓋其衍生工具業(yè)務，確保及時找出內部控制的弱點和操作系統(tǒng)的缺陷。內部審計職能必須獨立于它所檢查的職能和控制體系之外。內部審計工作應由稱職的專業(yè)人士擔當，他們應了解衍生工具內在的風險。內部審計人員應當評價風險管理職能部門的獨立性和總體效率，評價風險界限的執(zhí)行情況及提供給高級管理層和董事會的信息的可靠性和時效性，定期審查衍生工具業(yè)務以確保其符合要求。58第七節(jié)

衍生工具監(jiān)管

五、必須提供有關衍生工具活動的充分信息監(jiān)管機構可以要求保險機構提供有關衍生工具活動的定量和定性信息，這些信息應當能夠反映衍生工具活動的程度。保險機構除了還必須提供其利用某種衍生工具的目的以及進行交易的理由，申請和批準使用新類型的衍生工具的手續(xù)，信用風險、市場風險和其他風險的界限，有關業(yè)務部門和事務部門的內部程序，評估交易對方的信用的程序，監(jiān)督、控制和報告程序，被授權參與衍生工具業(yè)務的人員的專業(yè)資質，估價方法和執(zhí)行情況報告等。

監(jiān)管機構應定期監(jiān)督檢查保險機構衍生工具業(yè)務的風險狀況，監(jiān)管機構可以通過現(xiàn)場檢查、外部審計、與公司談話、特別調查以及定期的報告等方式取得有關信息，也可以利用內部的衍生工具管理信息，這些信息應該及時而全面。59第七節(jié)

衍生工具監(jiān)管五、必須提供有關衍生工具活動的充分信息保險監(jiān)管國際規(guī)那么要求保險監(jiān)管機構就保險公司使用但不列在財務報表上的各類金融工具應制定相應的規(guī)定，包括衍生工具及其他表外工程在使用上的限制；衍生工具及其他表外工程的信息披露要求；建立完善的內控系統(tǒng)以控制衍生產品的頭寸。在中國，現(xiàn)行保險監(jiān)管制度還不能完全符合保險監(jiān)管國際規(guī)那么有關衍生工具和表外工程的監(jiān)管要求，雖然?中華人民共和國保險法?中賦予了中國保監(jiān)會監(jiān)督保險公司業(yè)務活動的廣泛權力，但保險法同時又嚴格限定了保險資金的運用渠道，目前保險公司還不能從事衍生工具交易。60第八節(jié)

跨境保險活動與保險集團監(jiān)管

一、跨境保險業(yè)務經營活動的監(jiān)管原那么國際保險監(jiān)督官協(xié)會于1999年12月公布了國際保險機構和保險集團跨國業(yè)務的監(jiān)管原那么?！惨弧橙魏瓮鈬ｋU機構都不得逃避監(jiān)管〔二〕所有國際保險集團和國際保險機構都應受到有效監(jiān)管〔三〕設立跨國界保險機構應由東道國和母國監(jiān)管者協(xié)商決定〔四〕提供跨境保險效勞的國外保險機構應該受到有效監(jiān)管61第八節(jié)

跨境保險活動與保險集團監(jiān)管二、跨境保險活動相關國家保險監(jiān)管機構之間的信息交流〔一〕母國監(jiān)管機構的信息需求母國監(jiān)管機構應要求保險機構健全內部控制制度，設在國外的機構應向總部或母公司定期提交綜合性的報告，從而使得母國監(jiān)管機構能夠對該保險機構的總體財務狀況及其內部控制制度的有效性進行比較準確的評估。如果東道國監(jiān)管機構有理由疑心某一外國保險機構出現(xiàn)比較嚴重的問題，就應主動通報母國監(jiān)管機構，母國監(jiān)管機構也應向東道國監(jiān)管機構通報詳細情況，以引起它們必要的關注。一旦國外保險機構出現(xiàn)嚴重問題，東道國監(jiān)管機構可以向其總部或母公司查詢，也可以尋求母國監(jiān)管機構的支持。62第八節(jié)

跨境保險活動與保險集團監(jiān)管二、跨境保險活動相關國家保險監(jiān)管機構之間的信息交流〔二〕東道國監(jiān)管機構的信息需求母國監(jiān)管機構應向東道國監(jiān)管機構通報其對保險機構跨境經營活動有重大影響的監(jiān)管措施，讓東道國監(jiān)管機構根據(jù)自己的判斷行事。母國監(jiān)管機構應積極回復東道國監(jiān)管機構提出的各種信息要求。當母國監(jiān)管機構對某一特定轄區(qū)的監(jiān)管標準有疑問，并因此而準備采取可能對該轄區(qū)國外保險機構產生重要影響的措施時，它應事先與東道國監(jiān)管機構溝通和協(xié)商。一般來講，母國監(jiān)管機構應盡可能地讓東道國監(jiān)管機構對跨境保險機構保持信心。63第八節(jié)

跨境保險活動與保險集團監(jiān)管二、跨境保險活動相關國家保險監(jiān)管機構之間的信息交流〔三〕監(jiān)管信息的保密問題監(jiān)管信息的自由交流可以增強監(jiān)管機構之間的有效協(xié)合作，但要受到一些旨在保護信息提供者和接收者的條件限制?？偟脑敲词谦@得的信息只能用于與監(jiān)管有關的目的，應允許信息雙向流動，但不要求信息的形式和詳細特點嚴格對等。所傳遞信息的秘密性應受到法律保護，所有保險監(jiān)管機構都應該遵守職業(yè)保密制度，對其監(jiān)管活動過程中所獲得的信息保密。監(jiān)管機構如果準備根據(jù)所獲得的信息采取行動，應在可能的情況下與提供信息的監(jiān)管機構協(xié)商。至于被監(jiān)管機構的信息與監(jiān)管機構之間交流以后，是否應把監(jiān)管機構之間溝通的情況通報給被監(jiān)管機構，在監(jiān)管實踐中往往要視具體情況而定。64第八節(jié)

跨境保險活動與保險集團監(jiān)管三、金融集團監(jiān)管協(xié)調員機制〔一〕建立監(jiān)管協(xié)調員機制的意義由于金融集團的監(jiān)管機構之間需要進行跨國界和跨行業(yè)的協(xié)作，這就有必要對跨國金融集團監(jiān)管機構之間雙邊與多邊協(xié)作與交流選擇一種可行運作機制。建立監(jiān)管協(xié)調員機制，指派一人或假設干人作為“協(xié)調員〞，及時有效地進行信息共享的協(xié)調工作。協(xié)調員一般可由實施綜合監(jiān)管的監(jiān)管機構或負責集團內部最大機構的監(jiān)管機構的官員來擔任。決定是否聘用協(xié)調員及確定協(xié)調員職責的因素很多，包括法律體制、監(jiān)管機構的權力和職責、監(jiān)管能力、監(jiān)管者的素質和技能、監(jiān)管機構之間跨行業(yè)或跨國界的信息共享機制、某個監(jiān)管機構從集團中獲得信息的情況、集團的風險狀況和風險管理結構等等。協(xié)調工作的內容應該覆蓋各種信息共享活動，還包括在緊急情況下協(xié)調信息交換、平時進行全集團范圍內的評估、協(xié)調直接相關的監(jiān)管機構之間的工作等。

65第八節(jié)

跨境保險活動與保險集團監(jiān)管三、金融集團監(jiān)管協(xié)調員機制〔二〕建立監(jiān)管協(xié)調員機制的指導原那么1.有關監(jiān)管機構之間應該做出適當?shù)陌才?，以保證在任何情況下，都可以獲得必要的監(jiān)管信息。2.協(xié)調員的人選應由集團的各監(jiān)管機構協(xié)商確定。3.監(jiān)管機構應該能就協(xié)調員的職責達成一致，在職責范圍內，協(xié)調員應該主動地開展工作，并且把自己希望的工作方式通知其他監(jiān)管機構以征求他們的看法。4.協(xié)調員與其他監(jiān)管機構之間的信息交流和其他協(xié)調方式都應該事先有所安排。5.監(jiān)管協(xié)調員機制不應影響各監(jiān)管機構履行自身職責的能力。

66第八節(jié)

跨境保險活動與保險集團監(jiān)管三、金融集團監(jiān)管協(xié)調員機制〔二〕建立監(jiān)管協(xié)調員機制的指導原那么6.確定監(jiān)管協(xié)調員機制的出發(fā)點應當是使各監(jiān)管機構更好地對集團機構進行有效監(jiān)管。7.監(jiān)管協(xié)調員機制的建立并不意味著相關監(jiān)管機構就可以不再承擔原有的法定責任，應該防止造成協(xié)調員已經承擔法律責任的錯覺。在中國，?中華人民共和國外資保險公司管理條例?、?中國保險監(jiān)督管理委員會主要職責內設機構和人員編制規(guī)定?和中國保監(jiān)會與有關國家監(jiān)管當局簽定的監(jiān)管交流協(xié)作諒解備忘錄中對跨境保險經營活動的監(jiān)管有明確具體的規(guī)定。67第三局部保險監(jiān)管國際化68第一節(jié)

保險監(jiān)管國際化的背景

一、保險業(yè)務國際化導致保險業(yè)務國際化的主要原因是保險市場全球化。保險與再保險業(yè)務的國際性特點決定了保險業(yè)務必須國際化?？鐕镜谋ｋU需求推動保險業(yè)務朝國際化開展。巨額保險標的出現(xiàn)將推動保險業(yè)務國際化的開展。保險自由化為保險業(yè)務國際化提供了機遇。隨著世界貿易組織的開展，保險國際化的速度將大大加快。二、保險機構國際化在經濟、金融全球化的形勢下，保險公司出于內在的開展需要和迫于外在的競爭壓力，往往采取自身擴張和戰(zhàn)略聯(lián)盟的方式使自己成為國際性的保險機構。69第一節(jié)

保險監(jiān)管國際化的背景二、保險機構國際化