公司融資管理暫行方法

***********有限公司融資管理暫行辦法第一章總則第一條為規(guī)范***********有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）融資管理，促進(jìn)公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，降低融資成本，控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。第二條本辦法所稱融資是指通過(guò)增量或存量方式籌集能夠滿足經(jīng)營(yíng)、發(fā)展所需資金的行為，主要以銀行等金融機(jī)構(gòu)直接性融資為主，同時(shí)開展融資租賃、保理、小貸及供應(yīng)鏈支付等多種方式融資。第三條本辦法適用公司總部及所屬各法人單位。第二章融資日常管理第四條融資管理是指對(duì)與融資相關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)劃、管理、控制、評(píng)價(jià)的過(guò)程，具體包括：融資預(yù)測(cè)、融資決策和監(jiān)督管理等。第五條公司開展融資活動(dòng)應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：公司融資活動(dòng)必須遵守國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)的相關(guān)規(guī)定；（二）統(tǒng)一性原則：公司總部對(duì)融資實(shí)行統(tǒng)一管理，對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一控制；（三）安全性原則：公司融資應(yīng)確保資金鏈安全，要權(quán)衡融資結(jié)構(gòu)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資本運(yùn)作帶來(lái)的影響；（四）效益性原則：公司融資應(yīng)采用合理最優(yōu)方式，提高融資資金的效益性，積極爭(zhēng)取低成本融資渠道；（五）適量性原則：公司融資活動(dòng)以滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金缺口為要，統(tǒng)籌安排，合理規(guī)劃，避免閑置和浪費(fèi)；第六條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)融資預(yù)算編制及上報(bào)、日常預(yù)算執(zhí)行及管控，公司商務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)接銀行等金融機(jī)構(gòu)，落實(shí)銀行授信及各類金融業(yè)務(wù)具體辦理。第七條公司重大籌資方案，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)嵭屑w決策，履行“三重一大”決策手續(xù)。財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行審核，并提出專項(xiàng)意見(jiàn)。第八條公司融資來(lái)源除銀行信貸資金，非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資金外，可在條件成熟的情況下適時(shí)開展債券發(fā)行等資本市場(chǎng)融資，但事先須報(bào)集團(tuán)審批同意。第九條公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，取得資金的便利性、穩(wěn)定性、可轉(zhuǎn)換性，以及成本效益原則，確定相關(guān)合作金融機(jī)構(gòu)。第十條公司原則上在與公司有合作關(guān)系的金融機(jī)構(gòu)取得信貸資金，但因特殊情況，在合作機(jī)構(gòu)無(wú)法及時(shí)取得信貸資金時(shí)，經(jīng)批準(zhǔn)可以從其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)取得資金。第三章融資預(yù)算及預(yù)測(cè)第十一條公司融資實(shí)行預(yù)算管理，融資預(yù)算是公司年度全面預(yù)算的重要組成部分，融資預(yù)算分為：年度融資預(yù)算和月度融資預(yù)算。（一）年度融資預(yù)算由公司財(cái)務(wù)部根據(jù)集團(tuán)下達(dá)的年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、公司發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合國(guó)家有關(guān)金融政策，提出年度合理的融資、擔(dān)保計(jì)劃，經(jīng)公司全面預(yù)算管理委員會(huì)審議后上報(bào)集團(tuán)審批執(zhí)行。（二）月度融資預(yù)算是根據(jù)各月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金需求以及每月銀行剛性還貸及票據(jù)兌付而制定的月度資金需求計(jì)劃。月度融資預(yù)算在年度融資預(yù)算范圍內(nèi)，每月初由公司財(cái)務(wù)部編制，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定，履行線上審批流程。（三）各類投資項(xiàng)目融資實(shí)行差異化管理，根據(jù)不同投資項(xiàng)目實(shí)施方案，制定專項(xiàng)融資預(yù)算。第十二條公司年度融資總額原則上控制在集團(tuán)批復(fù)的融資預(yù)算額度內(nèi)，如遇特殊情況，可以臨時(shí)突破預(yù)算額度，但須履行集團(tuán)預(yù)算額度調(diào)整審批程序。第十三條公司融資預(yù)測(cè)以銷售預(yù)測(cè)為起點(diǎn)，估計(jì)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)負(fù)債、各項(xiàng)費(fèi)用和利潤(rùn)留存、所需要的外部融資需求，財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)主要使用銷售百分比法。外部融資需求=預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)增加-預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)負(fù)債增加-可動(dòng)用的金融資產(chǎn)-留存收益增加第四章流動(dòng)資金融資第十四條公司日常融資包括自銀行業(yè)和非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)取得的用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的長(zhǎng)短期貸款、信托貸款、融資租賃，還包括集團(tuán)內(nèi)部投標(biāo)保證金拆借、流動(dòng)貸款過(guò)橋等。第十五條公司融資成本應(yīng)根據(jù)融資時(shí)的金融市場(chǎng)環(huán)境，以公布的同期基礎(chǔ)利率（LPR）為參考，兼顧不同融資方式和融資額度，確定最優(yōu)融資成本。第十六條所屬子公司自銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)取得預(yù)算內(nèi)借款融資，由所屬子公司財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，經(jīng)公司財(cái)務(wù)部和財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，按內(nèi)部決策程序自行辦理。第五章商業(yè)信用融資第十七條商業(yè)信用融資原則上由公司總部統(tǒng)一集中辦理，公司所屬各單位在各自授信范圍和年度預(yù)算額度內(nèi)，可以采取應(yīng)付賬款保理融資、開具商業(yè)票據(jù)、票據(jù)貼現(xiàn)取得或支付資金，但需報(bào)公司審批后辦理。第十八條應(yīng)收賬款保理催收融資，同等條件下應(yīng)以集團(tuán)內(nèi)專業(yè)化公司為主，除非業(yè)主方有要求或其他合理的理由。第十九條開具商業(yè)承兌票據(jù)和銀行承兌票據(jù)應(yīng)選擇公司合作銀行，其中銀行承兌票據(jù)保證金比例原則上不超過(guò)40%。第二十條商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)應(yīng)選擇與公司合作的銀行，其中銀行承兌票據(jù)貼現(xiàn)成本原則上不得高于同期銀行融資成本的70%，商業(yè)承兌票據(jù)貼現(xiàn)成本不得高于同期銀行融資成本。第二十一條公司在預(yù)算內(nèi)開展各類商業(yè)信用融資，由需求項(xiàng)目提出申請(qǐng)，列入資金需求計(jì)劃，由分公司負(fù)責(zé)人和委派財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，報(bào)公司財(cái)務(wù)部履行線上審批程序。第二十二條公司各類融資及供應(yīng)鏈支付要注意錯(cuò)期辦理，避免到期大量集中兌付，造成資金鏈緊張風(fēng)險(xiǎn)。第六章項(xiàng)目專項(xiàng)融資第二十三條項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目融資進(jìn)行充分的可行性調(diào)查，對(duì)項(xiàng)目融資的條件、規(guī)模、可獲得性、預(yù)計(jì)成本、增信措施等出具融資專項(xiàng)意見(jiàn)。第二十四條項(xiàng)目融資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與未來(lái)可用于償還貸款的凈現(xiàn)金流或項(xiàng)目本身資產(chǎn)價(jià)值相匹配，一般不超過(guò)項(xiàng)目總投資的90%。第二十五條項(xiàng)目資本金應(yīng)當(dāng)使用自有資金，在合法合規(guī)的前提下可以運(yùn)用產(chǎn)業(yè)基金，并優(yōu)先使用集團(tuán)內(nèi)專業(yè)化公司。第二十六條項(xiàng)目融資要統(tǒng)籌安排融資規(guī)模及融資方式，根據(jù)施工進(jìn)度適時(shí)放款，確保投資項(xiàng)目資金使用效益最大化。第二十七條項(xiàng)目債務(wù)融資需要增信措施的，原則上應(yīng)限于項(xiàng)目自身權(quán)益，若需要擔(dān)保或其他增信措施的，由公司按程序上報(bào)集團(tuán)公司審批，嚴(yán)禁擅自提供擔(dān)?；蚱渌鲂糯胧５诙藯l項(xiàng)目融資成本不得高于項(xiàng)目投資報(bào)酬率水平或可行性研究時(shí)設(shè)定的參考利率。項(xiàng)目融資可以根據(jù)融資時(shí)金融市場(chǎng)環(huán)境、對(duì)公司重要性、可獲得性、難易程度等綜合判斷給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)，具體獎(jiǎng)勵(lì)參照集團(tuán)有關(guān)辦法執(zhí)行。第七章融資監(jiān)督管理第二十九條貸前管理：根據(jù)公司資金需求，收集項(xiàng)目資料；選擇合適的融資機(jī)構(gòu)洽談，原則上需要找兩家或以上的融資機(jī)構(gòu)進(jìn)行商務(wù)談判，以確保融資方案的可比性。融資要綜合考慮公司財(cái)務(wù)指標(biāo)狀況、公司償債能力，優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，做好統(tǒng)籌安排，保證按期履約還款。第三十條貸中管理：融資計(jì)劃獲準(zhǔn)后，商務(wù)部應(yīng)積極溝通協(xié)調(diào)解決融資過(guò)程中存在的各種問(wèn)題，把握融資節(jié)奏，優(yōu)化融資方案并積極落實(shí)。公司財(cái)務(wù)部加強(qiáng)對(duì)信貸資金監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)使用資金的行為，確保資金使用安全、合理、合規(guī)。未按規(guī)定程序、未經(jīng)公司批準(zhǔn)，公司任何單位和個(gè)人不得擅自簽訂融資協(xié)議和擔(dān)保協(xié)議，對(duì)違反者追究其相應(yīng)的責(zé)任。第三十一條貸后管理：商務(wù)部負(fù)責(zé)收集相關(guān)放款憑證和用款資料，定期編制融資臺(tái)賬，詳細(xì)反映各融資業(yè)務(wù)方式、金額、利息和期限，并提前與相關(guān)部門做好本息還款計(jì)劃，配合財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行資金分析和調(diào)配。第三十二條融資工作中形成的相關(guān)文件、分析報(bào)告、項(xiàng)目資料、財(cái)務(wù)報(bào)表均是公司的重要文件，按照憑證裝訂要求妥善保管，其他資料按項(xiàng)目或時(shí)間統(tǒng)一歸集檔案文件，進(jìn)行妥善管理。第三十三條融資工作應(yīng)遵循公司保密要求，融資方案及相關(guān)分析報(bào)告、項(xiàng)目資料、合同協(xié)議等文件均屬公司保密文件，要嚴(yán)格按照保密工作程序進(jìn)行管理。第三十四條所屬各單位應(yīng)合理安排還款計(jì)劃，提前籌措資金，按時(shí)歸還貸款，發(fā)生資金困