2023年中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)試題

第五章、第十一章指導(dǎo)老師：）一、單選題1.柜員臨時(shí)離柜應(yīng)及時(shí)簽退系統(tǒng)，做到（A），憑證、鈔票入柜保管。A.人離章收B.交接清楚C.四雙制度D.錢(qián)賬分管2.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶(hù)所持身份證件，須通過(guò)“公民身份信息系統(tǒng)”進(jìn)行身份核對(duì)，辨認(rèn)證件信息真?zhèn)?。（B）A.經(jīng)營(yíng)查詢(xún)系統(tǒng)B.公民身份信息系統(tǒng)C.集中報(bào)送系統(tǒng)D.現(xiàn)代化支付系統(tǒng)3.假幣收繳后，要向客戶(hù)出具(D)A.收款收據(jù)B.多欄式收入傳票C.行政事業(yè)性收費(fèi)憑證D.假幣收繳憑證4.個(gè)體工商戶(hù)憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)納入(A)管理。A.單位銀行結(jié)算賬戶(hù)B.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)C.儲(chǔ)蓄賬戶(hù)D.定期存款5.同一單位在同一網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立一般銀行賬戶(hù)最多不超過(guò)（B）個(gè)。A.0B.1C.2D.36.銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)時(shí)，要與開(kāi)戶(hù)單位擬定至少（C）名熱線驗(yàn)證人員，并在熱線驗(yàn)訐函上注明聯(lián)系人員姓名、性別、聯(lián)系方式等。A.0B.1C.2D.37.存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，自正式開(kāi)立之日起（D）個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為基本存款賬戶(hù)和因借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)除外。A.0B.1C.2D.38.（C）是存款人因辦理平常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和鈔票收付需要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)A.專(zhuān)用存款賬戶(hù)B.一般存款賬戶(hù)C.基本存款賬戶(hù)D.臨時(shí)存款賬戶(hù)9.（B）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。A.專(zhuān)用存款賬戶(hù)B.一般存款賬戶(hù)C.基本存款賬戶(hù)D.臨時(shí)存款賬戶(hù)10.銀行為存款人開(kāi)立一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)和臨時(shí)存款賬戶(hù)的，應(yīng)自開(kāi)戶(hù)之日起（D）個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面告知基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行。A.0B.1C.2D.311.臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)（C）年A.0B.1C.2D.312.銀行結(jié)算賬戶(hù)管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶(hù)撤消后（C）年。A.3B.5C.10D.1513.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間（B），注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱(chēng)一致。A.不收不付B.只收不付C.收付均可D.以下均不對(duì)14.存款上門(mén)對(duì)賬必須堅(jiān)持（A）。A.雙人對(duì)賬，換人復(fù)核B.單人對(duì)賬C.雙人對(duì)賬D.以上均不對(duì)15.(A)必須本人辦理，不允許代辦A.密碼掛失B.活期存款C.到期存單D.口頭掛失16.扣劃時(shí)必須將資金轉(zhuǎn)入有權(quán)機(jī)關(guān)(C)A.臨時(shí)賬戶(hù)B.專(zhuān)用賬戶(hù)C.指定賬戶(hù)D.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)17.(B)重要用于對(duì)外簽訂協(xié)議、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)。A.鈔票收訖章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專(zhuān)用章D.鈔票付訖章18.（C）重要是辦理睬計(jì)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)管理過(guò)程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、報(bào)表、函件和證實(shí)書(shū)等所使用的印章。A.鈔票收訖章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專(zhuān)用章D.鈔票付訖章19.（A）是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款協(xié)議時(shí)所使用的印章。A.貸款協(xié)議專(zhuān)用章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專(zhuān)用章D.鈔票付訖章20.嚴(yán)格執(zhí)行(A)分管制度，嚴(yán)禁聯(lián)行人員同時(shí)持有聯(lián)行類(lèi)印章和聯(lián)行類(lèi)重要空白憑證。A.印、押、證B.印、押C.押、證D.以上均不對(duì)21.(D)是指經(jīng)銀行或單位(個(gè)人)填寫(xiě)金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證A.鈔票收入傳票B.鈔票付出傳票C.特種轉(zhuǎn)賬傳票D.重要空白憑證22.(A)是指在銀行綜合業(yè)務(wù)解決系統(tǒng)分派給各個(gè)機(jī)構(gòu)、各個(gè)柜員的，用于記載鈔票、重要空白憑證及有價(jià)單證等實(shí)物數(shù)量的電子虛擬箱A.邏輯尾箱B.虛擬尾箱C.物理尾箱D.電子尾箱23.(C)是指銀行各個(gè)機(jī)構(gòu)、柜員用于存放營(yíng)業(yè)用鈔票、有價(jià)單證、重要空白憑證和重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章的實(shí)物箱。A.邏輯尾箱B.虛擬尾箱C.物理尾箱D.電子尾箱24.柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款告知書(shū)，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)解決，凍結(jié)存款期限最長(zhǎng)不超過(guò)（B）。A、三月B、六月C、一年D、二年25.下列（C）單位無(wú)權(quán)同時(shí)對(duì)存款人銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃。A、人民法院B、稅務(wù)機(jī)關(guān)C、人民檢察院D、海關(guān)26.儲(chǔ)戶(hù)遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請(qǐng)掛失，但必須在（C）天內(nèi)補(bǔ)辦書(shū)面申請(qǐng)掛失手續(xù),否則，口頭掛失自動(dòng)失效。A、2B、3C、5D、727.年度內(nèi)，假如發(fā)生記賬串戶(hù)，應(yīng)填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。A、同方向紅、藍(lán)字B、反方向紅、藍(lán)字C、同方向雙方紅D、反方向雙方藍(lán)字28.信用社平常出納業(yè)務(wù)使用的印章有(ACD)。A、個(gè)人名章B、公章C、鈔票收訖章D、鈔票付訖章29.人民法院有權(quán)對(duì)單位、個(gè)人存款進(jìn)行（ABC）。A、查詢(xún)B、凍結(jié)C、扣劃D、支取30．客戶(hù)存款止付分為（AB）A．全額止付B．部分止付C．借方止付D．貸方止付31．自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開(kāi)立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶(hù)稱(chēng)為（D）。A．臨時(shí)存款賬戶(hù)B．一般存款賬戶(hù)C．專(zhuān)用存款賬D．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)32．下列哪一種款項(xiàng)不允許轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)（D）。A．工資收入B．獎(jiǎng)金收入C．個(gè)人貸款D．單位資金33．單位定期存款的起存金額為（D）。A．50元B．1000元C．5000元D．10000元34．單位向信用社存入定期存款時(shí)，信用社應(yīng)填制（C）元。A．儲(chǔ)蓄存單B．單位定期存單C．單位定期存款證實(shí)書(shū)D．定期一本通存折35．下列說(shuō)法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯(cuò)誤的是（C）。A．司法機(jī)關(guān)凍結(jié)單位存款時(shí)，需要向信用社發(fā)送縣級(jí)以上司法部門(mén)簽發(fā)的"協(xié)助凍結(jié)存款告知書(shū)"B．凍結(jié)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月C．凍結(jié)之前已被有權(quán)部門(mén)凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù)D．特殊因素需要延長(zhǎng)的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù)36．庫(kù)房鑰匙管理，堅(jiān)持（B）原則。A．一人統(tǒng)管B．庫(kù)匙分管，平行交接C．妥善保管D．以上都不是37．鈔票清點(diǎn)過(guò)程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標(biāo)準(zhǔn)。A．二成新B．三成新C．五成新D．七成新38．信用社在收繳假幣過(guò)程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（C）以上，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告本地公安機(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索。A．5張B．10張C．20張D．100張39．次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)使用什么解決？（A）A．沖正B．抹帳C．掛賬D．臨時(shí)存欠40．當(dāng)天發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬應(yīng)當(dāng)使用什么解決？（B）A．沖正B．抹帳C．掛賬D．臨時(shí)存欠41．對(duì)抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)當(dāng)：（C）A．撕毀B．交給客戶(hù)C．作重要空白憑證銷(xiāo)號(hào)表附件D．作正式傳票42．柜員在輸入密碼時(shí)應(yīng)（C）遮擋。A．不用B．可以C．加以物理D．根據(jù)柜員心情而定43．因機(jī)器故障確需手工填寫(xiě)的憑證必須由（A）審核簽章確認(rèn)。A．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主管或負(fù)責(zé)人B．出納C．會(huì)計(jì)D．客戶(hù)經(jīng)理44．柜員頂崗代班時(shí)，只能使用（C）的柜員號(hào)。A．信貸員B．會(huì)計(jì)C．柜員自己D．其他任何人45．強(qiáng)制扣劃必須在凍結(jié)（A）扣劃。A．限額內(nèi)B．賬戶(hù)外C．限額外D．不一定46．SC6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，柜員號(hào)管理實(shí)行（B）。A．更換制B．終身制C．單一制D．以上均不對(duì)47．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他B．表外C．表內(nèi)D．以上均不對(duì)48．因柜員密碼泄露導(dǎo)致的一切后果由（C）承擔(dān)。A．信用社B．客戶(hù)C．柜員D．以上均不對(duì)49．儲(chǔ)戶(hù)掛失超過(guò)（B）天未辦理解掛手續(xù)的，掛失手續(xù)失效。A．100B．30C．60D．20二、多選題1.存款業(yè)務(wù)一般分為（AB）。A.個(gè)人儲(chǔ)蓄B.對(duì)公存款C.基本存款D.一般存款2.個(gè)人儲(chǔ)蓄存款重要涉及以下幾類(lèi)：(ABCD)A．活期儲(chǔ)蓄B.定期儲(chǔ)蓄C.定活兩便儲(chǔ)蓄D.個(gè)人告知存款3.信用社經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)(A）簽字。A.單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管B.單位負(fù)責(zé)人或出納C．會(huì)計(jì)主管或出納D單位負(fù)責(zé)人或儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)4.嚴(yán)格執(zhí)行“四項(xiàng)制度”是指：（ABCD）A.干部交流B.崗位輪換C.強(qiáng)制休假D.親屬回避E.存款自愿5．由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或運(yùn)用未銷(xiāo)毀的憑證進(jìn)行作案?？刹捎靡韵聨追N防控措施：(ABC)A.嚴(yán)格會(huì)計(jì)檔案管理，保管期滿(mǎn)需要銷(xiāo)毀的會(huì)計(jì)檔案，檔案保管部門(mén)要認(rèn)真核查，編制檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)。B.監(jiān)督部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)所列內(nèi)容,清點(diǎn)核對(duì)所要銷(xiāo)毀的會(huì)計(jì)檔案。C.會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀時(shí)，相關(guān)部門(mén)應(yīng)共同派人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督銷(xiāo)毀全過(guò)程，并注意保密和安全，防止檔案散失。D.會(huì)計(jì)檔案可以隨意銷(xiāo)毀。6.通過(guò)套取利息侵占資金的方式有：(ABCD)A.手工計(jì)息地區(qū)，柜員通過(guò)少計(jì)、少付利息，套取客戶(hù)存款利息；或通過(guò)多計(jì)少付利息，套取銀行（信用社）資金。B.銀行（信用社）工作人員采用空庫(kù)方式頻繁辦理大額當(dāng)天存入、次日支取業(yè)務(wù)，套取銀行（信用社）利息。C.銀行（信用社）經(jīng)辦人員通過(guò)系統(tǒng)先銷(xiāo)戶(hù)后抹賬，套取系記錄息憑證，或自制利息單，直接從應(yīng)付利息或利息支出科目付出鈔票，侵占銀行（信用社）資金。D.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶(hù)提前支取的存單，支付客戶(hù)本息后，不進(jìn)行賬務(wù)解決或賬務(wù)解決完畢后抹賬，待存單到期后再實(shí)際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。7.無(wú)證件開(kāi)戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：(ABCD)A.客戶(hù)運(yùn)用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無(wú)證件情況下申請(qǐng)開(kāi)立賬戶(hù)，形成風(fēng)險(xiǎn)隱患。B.銀行（信用社）經(jīng)辦人員在無(wú)證件情況下私自開(kāi)立非實(shí)名制賬戶(hù)，為侵占、挪用客戶(hù)或銀行資金作準(zhǔn)備。C.管理人員授意員工在無(wú)證件情況下虛假開(kāi)戶(hù)，為經(jīng)營(yíng)賬外資金、“小金庫(kù)”、虛增存款、侵占、挪用客戶(hù)或銀行資金作準(zhǔn)備。D.企事業(yè)單位批量開(kāi)戶(hù)，不提供開(kāi)戶(hù)人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒(méi)有進(jìn)行逐人查驗(yàn)，開(kāi)立虛假賬戶(hù)。8.證件不符或代理開(kāi)戶(hù)手續(xù)不全的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：(ABC)A.客戶(hù)冒用別人證件資料開(kāi)立賬戶(hù)，持有別人賬戶(hù)，從事洗錢(qián)、詐騙等犯罪活動(dòng)。B.銀行（信用社）工作人員以別人資料或運(yùn)用工作之便盜用別人身份證復(fù)印件擅自開(kāi)戶(hù)，并持有別人賬戶(hù)，為挪用、侵占客戶(hù)或銀行資金作準(zhǔn)備。C.代理開(kāi)戶(hù)時(shí)代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開(kāi)戶(hù)人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員違規(guī)為其開(kāi)立賬戶(hù)。D.嚴(yán)格按規(guī)定辦理開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)。賬戶(hù)開(kāi)立時(shí),嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)制度。9.對(duì)公存款按用途分為(ABCD)A.基本存款賬戶(hù)B.一般存款賬戶(hù)C.專(zhuān)用存款賬戶(hù)D.臨時(shí)存款賬戶(hù)10.妥善保管開(kāi)戶(hù)單位預(yù)留的印鑒卡片，嚴(yán)格執(zhí)行管用分離及（D）制度。A.審核B.對(duì)比C.授權(quán)D.交接11.不允許抹賬的業(yè)務(wù)(AB)A.客戶(hù)簽字確認(rèn)辦理完畢的正常業(yè)務(wù)B.客戶(hù)規(guī)定取消已辦理完畢、尚未簽字確認(rèn)的正常存入業(yè)務(wù)C.業(yè)務(wù)人員操作失誤記賬串戶(hù)的業(yè)務(wù)。D．以上均對(duì)。12.對(duì)賬實(shí)行“三雙”,是指(ABC)A.雙人對(duì)賬B.雙人簽字C.雙人承擔(dān)責(zé)任D.雙人值班13．掛失業(yè)務(wù)涉及(A.B.C)。A.憑證掛失B.密碼掛失C.印鑒掛失D.以上均對(duì)14.尾箱按存在形式可以劃分為（AB）。A.邏輯尾箱B.物理尾箱C.款箱D.兩者均不對(duì)15．下列說(shuō)法對(duì)的的有（ABD）。A、鈔票收人，先收款后記賬B、鈔票付出，先記賬后付款C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借D、代收他行票據(jù)，收妥抵用16．下列哪幾項(xiàng)是管庫(kù)“五同”規(guī)定內(nèi)容（ABDE）。A．同開(kāi)庫(kù)B．同進(jìn)庫(kù)C．同盤(pán)庫(kù)D．同出庫(kù)E．同鎖庫(kù)17．查閱會(huì)計(jì)檔案的人員，可以將會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行（ABC）。A．抄錄B．照相C．復(fù)印或復(fù)制D．借出18．因印鑒磨損等因素需要更換公章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或個(gè)人名章的，客戶(hù)應(yīng)向開(kāi)戶(hù)社（行）提交（ACD）。A．《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶(hù)預(yù)留印鑒變更申請(qǐng)書(shū)》B．營(yíng)業(yè)執(zhí)照C．開(kāi)戶(hù)許可證D．印鑒卡客戶(hù)留存聯(lián)19．可以掛失止付的票據(jù)有（ACD）。A．填明“鈔票”字樣的銀行匯票、支票B．轉(zhuǎn)賬支票C．已承兌的商業(yè)匯票D．出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票20．需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的賬戶(hù)除基本存款賬戶(hù)外，尚有（ABD）。A．臨時(shí)存款賬戶(hù)B．預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)C．注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開(kāi)立賬戶(hù)D．合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶(hù)和人民幣結(jié)算賬戶(hù)21．關(guān)于開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)下列說(shuō)法對(duì)的的是（ABCD）。A．存款為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)，不得開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶(hù)B．存款人在異地從事臨時(shí)活動(dòng)，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)C．建筑施工及安裝單位公司在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝協(xié)議開(kāi)立不超過(guò)項(xiàng)目個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶(hù)D．單位存款人因驗(yàn)資增資需開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)持其基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證．股東會(huì)董事會(huì)決議等證明文獻(xiàn)，在銀行開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)22．下列（ACD）可以支取鈔票。A．基本存款賬戶(hù)B．一般存款賬戶(hù)C．專(zhuān)用存款賬戶(hù)D．臨時(shí)存款賬戶(hù)23．存款人申請(qǐng)開(kāi)立財(cái)政預(yù)算外資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)向銀行出具（ABD）。A．開(kāi)立基本存款賬戶(hù)規(guī)定的證明文獻(xiàn)B．基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證C．主管部門(mén)批文D．財(cái)政部門(mén)證明23.下列關(guān)于單位更換印鑒時(shí)，對(duì)的的做法有（ABCD）。A、必須填寫(xiě)“更換印鑒申請(qǐng)書(shū)”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒。D、交回原舊印鑒卡。24.有權(quán)扣劃單位（人）存款的有權(quán)機(jī)關(guān)僅限于（ACD）。A、人民法院B、公安機(jī)關(guān)C、稅務(wù)機(jī)關(guān)D、海關(guān)25．下列哪些款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)（ACD）。A．工資、獎(jiǎng)金收入B．黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)C．個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存D．農(nóng)、副產(chǎn)品銷(xiāo)售收入26．下列關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶(hù)使用的說(shuō)法，對(duì)的的是（AD）。A．存款人只能在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)B．一般存款賬戶(hù)只能發(fā)生轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不允許發(fā)生鈔票業(yè)務(wù)C．單位銀行卡可以發(fā)生鈔票存取業(yè)務(wù)D．注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間只收不付27．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可以開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的有（ABC）。A．公司法人B．機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位C．社會(huì)團(tuán)隊(duì)D．居民個(gè)人28．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，個(gè)人申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)向信用社出具下列證明文獻(xiàn)（ABC）。A．中國(guó)居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證B．中國(guó)人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件C．中國(guó)人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件D．個(gè)體工商戶(hù)，應(yīng)出具個(gè)體工商戶(hù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本29．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，發(fā)生下列情形之一的，存款人應(yīng)向開(kāi)戶(hù)社提出撤消銀行結(jié)算賬戶(hù)的申請(qǐng)（ABCD）。A．被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的B．注銷(xiāo)、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的C．因遷址需要變更開(kāi)戶(hù)銀行的D．其它因素需要撤消銀行結(jié)算賬戶(hù)的30．下列哪些基本制度屬于信用社鈔票出納工作必須遵循的（ABCD）。A．錢(qián)賬分管制度量B．“四雙”制度C．交接制度D．查庫(kù)制度31．系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）A．聯(lián)社庫(kù)B．機(jī)構(gòu)庫(kù)C．主尾箱D．普通尾箱32．尾箱進(jìn)行管理，具體涉及（ABCD）A．查詢(xún)B．增長(zhǎng)C．刪除D．屬性修改等操作33．柜員辦理抹賬、錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)（AB）簽字審批。對(duì)當(dāng)天不能核銷(xiāo)的過(guò)渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報(bào)批后，方可授權(quán)做掛賬解決，并在有關(guān)登記簿上具體記載。A．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主任B．會(huì)計(jì)主管C．其他柜員D．經(jīng)辦柜員34．柜員辦理業(yè)務(wù)必須（ABCD）A．認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法性。B．以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。C．超過(guò)自身權(quán)限，由主管根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。D．實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，柜員不得辦理涉及自身的業(yè)務(wù)。35．柜員密碼管理方面應(yīng)做到（ABC）A．柜員密碼和柜員身份認(rèn)證介質(zhì)（IC卡）僅限本人使用B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次C．柜員簽到或主管授權(quán)輸入密碼時(shí),必須隱蔽,并規(guī)定別人回避D．為了便于記憶，柜員密碼可以設(shè)為六個(gè)零36．關(guān)于本年度發(fā)現(xiàn)上年度錯(cuò)賬的解決，以下對(duì)的的有（ACD）A．填制藍(lán)字反方向記賬憑證辦理錯(cuò)賬沖正交易。B．采用紅、藍(lán)字沖正方法進(jìn)行沖正C．損益類(lèi)錯(cuò)賬視同當(dāng)年錯(cuò)賬解決，如因沖正而發(fā)生反方向余額時(shí)，賬戶(hù)余額紅字反映，科目余額軋差反映。D．如涉及到上年度損益增減變化的，通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”科目進(jìn)行調(diào)整，不得更改上年度決算報(bào)表。37．存款人申領(lǐng)重要空白憑證時(shí)，應(yīng)向信用社提交“重要空白憑證領(lǐng)用單”，柜員應(yīng)（AB）A．核算經(jīng)辦人的身份B．核對(duì)預(yù)留印鑒是否相符C．核算是否為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人D．核算經(jīng)辦人是否為該單位負(fù)責(zé)人38．平常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的解決，以下對(duì)的的有（ABC）A．柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時(shí)，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進(jìn)行解決。B．解決時(shí)還須經(jīng)主管授權(quán)C．作廢憑證作“重要空白憑證銷(xiāo)號(hào)表”附件D．作廢憑證專(zhuān)夾保管39．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）A．涉及個(gè)人財(cái)產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)、法律糾紛等方面的文獻(xiàn)、材料。B．未經(jīng)單位或部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)批準(zhǔn)的文獻(xiàn)、材料。C．與本單位工作、業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的文獻(xiàn)、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。三、判斷題1.代理開(kāi)戶(hù)時(shí)代理人未提供本人或開(kāi)戶(hù)人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員可認(rèn)為其開(kāi)立賬戶(hù)。Ⅹ2.企事業(yè)單位申請(qǐng)批量開(kāi)戶(hù)，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)規(guī)定開(kāi)戶(hù)單位辦理人出具單位授權(quán)書(shū)，批量開(kāi)戶(hù)的人員明細(xì)表及有效身份證明，并對(duì)所有身份證件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查?！?.收繳假幣應(yīng)在客戶(hù)視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不妥面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。Ⅹ4.假幣紙幣及各種假硬幣應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專(zhuān)用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時(shí)登記?！?.假幣收繳后，要向客戶(hù)出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶(hù)。√6.若發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假幣，需及時(shí)報(bào)告公安機(jī)關(guān)并向上級(jí)報(bào)告，具體記錄相關(guān)情況?！?.銀行（信用社）工作人員不得代客戶(hù)保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料?！?.銷(xiāo)毀的檔案資料應(yīng)編制會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)，檔案保管人與銷(xiāo)毀人交接時(shí)應(yīng)逐項(xiàng)清點(diǎn)?！?.收繳的假幣可以再交給客戶(hù)。Ⅹ10.銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管審核并簽字?！?1.驗(yàn)資賬戶(hù)預(yù)留印鑒原則上應(yīng)預(yù)留所有出資人的印鑒。只預(yù)留部分出資人印鑒的，應(yīng)由未預(yù)留印鑒出瓷人出縣書(shū)面授權(quán)或證明?！?2.公司規(guī)定銀行為其重新開(kāi)具進(jìn)賬單或繳款單的。必須在單據(jù)上具體注明重新開(kāi)立的因素，并標(biāo)明“補(bǔ)發(fā)”字樣。√13.網(wǎng)點(diǎn)在辦理開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)時(shí)應(yīng)注意審核其資料的真實(shí)性、有效期、名稱(chēng)等內(nèi)容，并規(guī)定開(kāi)戶(hù)單位提供所列證件的正本原件，待審核無(wú)誤后在復(fù)印件上加蓋“與原件核對(duì)相符”、網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)公章、兩個(gè)經(jīng)辦人員簽章。√14.一般存款賬戶(hù)用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶(hù)可以辦理鈔票繳存，但不得辦理鈔票支取?！?5.存款人撤消銀行結(jié)算賬戶(hù)，必須與開(kāi)戶(hù)銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶(hù)存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開(kāi)戶(hù)登記證，銀行核對(duì)無(wú)誤后方可辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，導(dǎo)致?lián)p失的，由其自行承擔(dān)?！?6.一般存款賬戶(hù)可以支取鈔票。Ⅹ17.密碼掛失可以代辦。Ⅹ18.單位定期存款、告知存款、一般賬戶(hù)等銷(xiāo)戶(hù)時(shí)，可以以鈔票方式進(jìn)行銷(xiāo)戶(hù)Ⅹ19.基本賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)時(shí)，應(yīng)通過(guò)人民銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)銷(xiāo)戶(hù)；非核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)應(yīng)向人民銀行備案。√20.辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時(shí)，須憑本地公證部門(mén)開(kāi)具的財(cái)產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書(shū)、裁定書(shū)或調(diào)解書(shū)辦理?！?1.嚴(yán)禁在重要空白憑證、有價(jià)單證上預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)印章、個(gè)人名章?！?2.存款人開(kāi)立的帳戶(hù)辦理存款人自身的業(yè)務(wù)，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶(hù)。Ⅹ23公司事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)合開(kāi)立多個(gè)基本賬戶(hù)。Ⅹ24凍結(jié)單位存款的期限不超過(guò)半年，逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動(dòng)撤消凍結(jié)?！?5.至下午下班時(shí)間后，柜員鈔票碰庫(kù)未平，可不作網(wǎng)點(diǎn)簽退。Ⅹ26．村民委員會(huì)可以在信用社申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。√27．單位定期存款存入時(shí)可以用鈔票的方式存入，但支取時(shí)只能以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入存款人活期存款賬戶(hù)?！?8．辦理轉(zhuǎn)賬交易時(shí)，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理。√30.手工管理的重要空白憑證，應(yīng)核對(duì)《重要空白憑證使用銷(xiāo)號(hào)登記簿》與當(dāng)天使用的重要空白憑證是否相符?！?0．柜員號(hào)管理實(shí)行終身制，一個(gè)柜員只能有唯一柜員號(hào)，柜員頂崗代班時(shí)，只能使用自己的柜員號(hào)。√41．柜員輪班、短期離職和調(diào)離須經(jīng)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或上級(jí)部門(mén)批準(zhǔn)，按規(guī)定做好有關(guān)交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒(méi)有辦妥交接手續(xù)前不得離崗?！趟摹⒑?jiǎn)答題1.農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)核算必須堅(jiān)持那些基本規(guī)定?答：會(huì)計(jì)核算必須堅(jiān)持雙人臨柜,錢(qián)帳分管;憑證合法,傳遞及時(shí);科目帳戶(hù),使用對(duì)的;當(dāng)時(shí)記帳帳折見(jiàn)面;鈔票收入,先收款后記帳;鈔票付出,先記帳后付款;轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先借后貸;他行(社)票據(jù),收妥抵用;有帳有據(jù),帳據(jù)相符;帳表憑證,換人復(fù)核;當(dāng)天結(jié)帳,總分核對(duì);內(nèi)外帳務(wù),定期核對(duì);印、押、證,分管分用;重要單證嚴(yán)格管理;會(huì)計(jì)檔案,完整無(wú)損;人員變動(dòng),交接清楚等十六項(xiàng)基本規(guī)定。2.什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領(lǐng)用保管有哪些規(guī)定?答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫(xiě)金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項(xiàng)效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報(bào)單等，是信用社憑以辦理收付款項(xiàng)的重要書(shū)面依據(jù)。重要空白憑領(lǐng)用時(shí)應(yīng)填寫(xiě)領(lǐng)用單，將領(lǐng)發(fā)的數(shù)量、起訖號(hào)碼等逐項(xiàng)登記重要空白憑證領(lǐng)用登記簿。柜面使用時(shí)應(yīng)當(dāng)時(shí)逐份銷(xiāo)號(hào)。重要空白憑證作廢時(shí)應(yīng)加蓋“作廢”戳記,作當(dāng)天有關(guān)科目傳票的附件。作廢憑證的號(hào)碼應(yīng)在有關(guān)登記簿上注明備查。重要空白憑證保管時(shí)要設(shè)立憑證專(zhuān)用庫(kù)房，實(shí)行雙人管理，帳實(shí)分清管并采用必須的防火、防盜、滅蟲(chóng)、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設(shè)施的可靠。嚴(yán)禁將空白憑證移作他用;屬于信用社簽發(fā)的重要空白憑證,嚴(yán)禁由客戶(hù)簽發(fā);不準(zhǔn)在重要空白憑證上預(yù)先蓋好印章備用。3、開(kāi)戶(hù)單位使用鈔票的項(xiàng)目重要有哪些?答：⑴職工工資、津貼；⑵個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；⑶根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金；⑷各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；⑸向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；⑺結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；⑻中國(guó)人民銀行擬定需要支付鈔票的其他支出中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控測(cè)試題單位：崗位：姓名：成績(jī)：一、單項(xiàng)選擇題（40分，每題0.5分）1、根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，操作風(fēng)險(xiǎn)涉及下列哪種風(fēng)險(xiǎn)（C）A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C、法律風(fēng)險(xiǎn)D聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。2、存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度是存款業(yè)務(wù)（C）的內(nèi)部檢查制度。（）A、制度合理性B、制度有效性C、操作合規(guī)性D、操作全面性3、在開(kāi)立帳戶(hù)管理方面，下列做法不對(duì)的的是（B）A、開(kāi)戶(hù)應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如授權(quán)別人辦理的，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書(shū)。B、客戶(hù)提交的材料必須是真實(shí)的，必須進(jìn)行核查，但開(kāi)戶(hù)不必面對(duì)面填寫(xiě)簽字。C、對(duì)非客戶(hù)開(kāi)戶(hù)有權(quán)人提供的開(kāi)戶(hù)資料和印鑒卡，堅(jiān)決不予受理。D、對(duì)客戶(hù)資料必須嚴(yán)格保管。4、下類(lèi)哪類(lèi)人不屬于案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作需排查的九種人（D）A、有黃、賭、毒行為的。B、個(gè)人或家庭經(jīng)商辦公司的。C、無(wú)端不能正常上班或經(jīng)常曠工的。D、小額資金購(gòu)買(mǎi)彩票的。5、會(huì)計(jì)憑證的傳遞和款項(xiàng)劃撥不得積壓、延誤，帳務(wù)必須當(dāng)天結(jié)平，即遵循（B）原則。A、真實(shí)性。B、及時(shí)性。C、謹(jǐn)慎性。D、權(quán)責(zé)發(fā)生制。6、銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)做到授信盡職，但對(duì)申請(qǐng)貸款公司的授信盡職可以不涉及（C）。A、了解該公司所處公司行業(yè)情況。B、如該公司申請(qǐng)擔(dān)保貸款，應(yīng)當(dāng)了解擔(dān)保物的情況。C、了解客戶(hù)所在區(qū)域信用環(huán)境。D、了解該公司總經(jīng)理個(gè)人信用卡的消費(fèi)情況。7、（C），銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守信息保密原則。A、在受雇期間。B、在離職后。C、在受雇期間與離職后。8、下列描述中對(duì)的的是（B）。A、借款人不得將已出租的財(cái)產(chǎn)做抵押物。B、借貸雙方可以在協(xié)議中約定，借款人到期不履行債務(wù)時(shí)，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為貸款信用社所有。C、抵押權(quán)是獨(dú)立于其擔(dān)保的債權(quán)的一種權(quán)利。D、在貸款期間，抵押人要移抵押物，必須征得貸款人批準(zhǔn)。9、作案份子作案未遂逃跑，營(yíng)業(yè)人員（A）。A、不要容易追擊。B、拿起武器全力追擊。C、會(huì)同保衛(wèi)人員追擊罪犯。10、對(duì)內(nèi)部人員介紹的，特別是領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）受理的貸款應(yīng)當(dāng)（B）A、報(bào)相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)指示B、登記留存記錄C、不予辦理D、高于一般貸款辦理標(biāo)準(zhǔn)辦理11、不得受理貸款情形不涉及（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料B、貸款用途不合法C、領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）的貸款D、具有不良信用記錄12、信貸調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)貸前調(diào)查的（C）負(fù)責(zé)A、完整性B、合法性C、真實(shí)性D、合理性13、協(xié)議中未選擇和填充的空白欄應(yīng)當(dāng)選擇的解決方式是（A）A、用斜線劃去B、反復(fù)填寫(xiě)D、注明“空白”或“無(wú)內(nèi)容”C不用作解決14、貸審會(huì)要堅(jiān)持（C）原則嚴(yán)格貸款審批。A、程序簡(jiǎn)化B、秉公無(wú)私C、集體審批D、責(zé)任貫徹15、信用類(lèi)貸款要嚴(yán)格按照協(xié)議約定（B）發(fā)放。A、鈔票B、轉(zhuǎn)賬C、依客戶(hù)規(guī)定D、方便客戶(hù)16、以下對(duì)辦理抵押登記說(shuō)法對(duì)的的是（A）A、貸款機(jī)構(gòu)派員與抵押人共同前往辦理B、交與合法的中介結(jié)構(gòu)辦理C、辦理抵押登記后可不再查詢(xún)抵押登記信息D、由借款人全程辦理抵押登記17、抵押登記注銷(xiāo)的前提是（B）A、借款人申請(qǐng)注銷(xiāo)B、償還所有的貸款的本息及應(yīng)付款項(xiàng)C、借款期限已滿(mǎn)D、借款本息已大部分償清18、個(gè)人客戶(hù)證件信息真?zhèn)伪嬲J(rèn)通過(guò)（B）進(jìn)行A、上門(mén)實(shí)地調(diào)查B、查詢(xún)公民身份證系統(tǒng)C、到相關(guān)行政機(jī)關(guān)核算D、信貸人員的溝通了解19、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)授意辦理的貸款抵制無(wú)效或行為可疑的，應(yīng)當(dāng)（D）A、申請(qǐng)回避B、借故遲延C、拒絕辦理D、及時(shí)向上級(jí)或監(jiān)管部門(mén)報(bào)告20、貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：（B）A、統(tǒng)一授信→信用等級(jí)評(píng)估→貸款申請(qǐng)與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款協(xié)議→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。B、信用等級(jí)評(píng)估→統(tǒng)一授信→貸款申請(qǐng)與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款協(xié)議→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。C、貸款申請(qǐng)與受理→信用等級(jí)評(píng)估→統(tǒng)一授信→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款協(xié)議→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。D、信用等級(jí)評(píng)估→統(tǒng)一授信→貸款申請(qǐng)與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款協(xié)議→貸款發(fā)放與支付→審核提款條件→貸后管理→貸款收回。21、關(guān)于信用社代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)的說(shuō)法，下列選項(xiàng)中對(duì)的的是（D）A、客戶(hù)提交未通過(guò)加密的電子數(shù)據(jù)B、經(jīng)辦人員未與客戶(hù)簽訂授權(quán)協(xié)議C、客戶(hù)無(wú)證件開(kāi)立代收代付業(yè)務(wù)賬戶(hù)D、對(duì)公司客戶(hù)身份、資料的真實(shí)性查詢(xún)可通過(guò)上門(mén)調(diào)查和向工商行政部門(mén)核算的方式進(jìn)行22、保證金必須及時(shí)、足額存入保證金專(zhuān)戶(hù)，實(shí)行（C）管理A、專(zhuān)人B、動(dòng)態(tài)C、封閉D、有效23、被列入存款證明書(shū)有效期內(nèi)的存款應(yīng)進(jìn)行（A）A、凍結(jié)B、扣劃C、登記D、支用24、辦理存款類(lèi)資信業(yè)務(wù)要通過(guò)（C）A、授權(quán)B、登記C、授權(quán)并登記D、存款人必須親自到場(chǎng)25、對(duì)內(nèi)部評(píng)估的質(zhì)押貸款（B）A、嚴(yán)格控制B、嚴(yán)格限制C、不予辦理D、從嚴(yán)掌握26、權(quán)利質(zhì)押要辦理（D）A、支付B、登記C、過(guò)戶(hù)D、支付并登記27、貴重質(zhì)押物要實(shí)現(xiàn)（B）交接A、當(dāng)面B、無(wú)縫C、委托D、專(zhuān)人28、對(duì)于按揭貸款，必須在樓盤(pán)（D）后辦理正式抵押手續(xù)A、主體工程竣工B、售罄C、銷(xiāo)售達(dá)80％D、竣工29、在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，信用社要設(shè)立專(zhuān)門(mén)的（B），與貸款調(diào)查、審查審批崗分開(kāi)A、放款崗B、出賬審核崗位C、管理部D、風(fēng)險(xiǎn)管理崗30、辦理貸款業(yè)務(wù)的第一流程是（B）A、統(tǒng)一授信B、信用等級(jí)評(píng)估C、貸前調(diào)查D貸款審查與受理31．銀行承兌匯票是由(A)簽發(fā)A、承兌申請(qǐng)人。B、出票人開(kāi)戶(hù)銀行。C、承兌申請(qǐng)人委托銀行。D、承兌人32．不屬于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的管理原則是(C)A、審貸分離。B分級(jí)管理。C保證金。D、集中簽發(fā)。E、責(zé)權(quán)分明。F、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。33．股金業(yè)務(wù)不涉及(B)A、入（擴(kuò)）股。B、股金凍結(jié)。C、轉(zhuǎn)讓。D、退股。34．銷(xiāo)毀作廢的股金證時(shí)，必須堅(jiān)持D制度。A、信息披露。B、授權(quán)有限。C、對(duì)帳檢查。D、監(jiān)銷(xiāo)。35.柜員臨時(shí)離柜應(yīng)及時(shí)簽退系統(tǒng)，做到(A），憑證、鈔票入柜保管。A.人離章收B.交接清楚C.四雙制度D.錢(qián)賬分管36.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶(hù)所持身份證件，須通過(guò)“公民身份信息系統(tǒng)”進(jìn)行身份核對(duì)，辨認(rèn)證件信息真?zhèn)?。（B）A.經(jīng)營(yíng)查詢(xún)系統(tǒng)B.公民身份信息系統(tǒng)C.集中報(bào)送系統(tǒng)D.現(xiàn)代化支付系統(tǒng)37.假幣收繳后，要向客戶(hù)出具(D)A.收款收據(jù)B.多欄式收入傳票C.行政事業(yè)性收費(fèi)憑證D.假幣收繳憑證38.個(gè)體工商戶(hù)憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)納入(A)管理。A.單位銀行結(jié)算賬戶(hù)B.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)C.儲(chǔ)蓄賬戶(hù)D.定期存款39.同一單位在同一網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立一般銀行賬戶(hù)最多不超過(guò)（B）個(gè)。A.0B.1C.2D.340.銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)時(shí)，要與開(kāi)戶(hù)單位擬定至少（C）名熱線驗(yàn)證人員，并在熱線驗(yàn)訐函上注明聯(lián)系人員姓名、性別、聯(lián)系方式等。A.0B.1C.2D.341.存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，自正式開(kāi)立之日起（D）個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為基本存款賬戶(hù)和因借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)除外。A.0B.1C.2D.342.（C）是存款人因辦理平常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和鈔票收付需要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)A.專(zhuān)用存款賬戶(hù)B.一般存款賬戶(hù)C.基本存款賬戶(hù)D.臨時(shí)存款賬戶(hù)43.（B）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。A.專(zhuān)用存款賬戶(hù)B.一般存款賬戶(hù)C.基本存款賬戶(hù)D.臨時(shí)存款賬戶(hù)44.銀行為存款人開(kāi)立一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)和臨時(shí)存款賬戶(hù)的，應(yīng)自開(kāi)戶(hù)之日起（D）個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面告知基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行。A.0B.1C.2D.345.臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)（C）年A.0B.1C.2D.346.銀行結(jié)算賬戶(hù)管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶(hù)撤消后（C）年。A.3B.5C.10D.1547.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間（B），注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱(chēng)一致。A.不收不付B.只收不付C.收付均可D.以下均不對(duì)48.存款上門(mén)對(duì)賬必須堅(jiān)持（A）。A.雙人對(duì)賬，換人復(fù)核B.單人對(duì)賬C.雙人對(duì)賬D.以上均不對(duì)49.(A)必須本人辦理，不允許代辦A.密碼掛失B.活期存款C.到期存單D.口頭掛失50.扣劃時(shí)必須將資金轉(zhuǎn)入有權(quán)機(jī)關(guān)(C)A.臨時(shí)賬戶(hù)B.專(zhuān)用賬戶(hù)C.指定賬戶(hù)D.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)51.(B)重要用于對(duì)外簽訂協(xié)議、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)。A.鈔票收訖章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專(zhuān)用章D.鈔票付訖章52.（C）重要是辦理睬計(jì)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)管理過(guò)程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、報(bào)表、函件和證實(shí)書(shū)等所使用的印章。A.鈔票收訖章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專(zhuān)用章D.鈔票付訖章53.（A）是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款協(xié)議時(shí)所使用的印章。A.貸款協(xié)議專(zhuān)用章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專(zhuān)用章D.鈔票付訖章54.嚴(yán)格執(zhí)行(A)分管制度，嚴(yán)禁聯(lián)行人員同時(shí)持有聯(lián)行類(lèi)印章和聯(lián)行類(lèi)重要空白憑證。A.印、押、證B.印、押C.押、證D.以上均不對(duì)55.(D)是指經(jīng)銀行或單位(個(gè)人)填寫(xiě)金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證A.鈔票收入傳票B.鈔票付出傳票C.特種轉(zhuǎn)賬傳票D.重要空白憑證56.(A)是指在銀行綜合業(yè)務(wù)解決系統(tǒng)分派給各個(gè)機(jī)構(gòu)、各個(gè)柜員的，用于記載鈔票、重要空白憑證及有價(jià)單證等實(shí)物數(shù)量的電子虛擬箱A.邏輯尾箱B.虛擬尾箱C.物理尾箱D.電子尾箱57.(C)是指銀行各個(gè)機(jī)構(gòu)、柜員用于存放營(yíng)業(yè)用鈔票、有價(jià)單證、重要空白憑證和重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章的實(shí)物箱。A.邏輯尾箱B.虛擬尾箱C.物理尾箱D.電子尾箱58.柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款告知書(shū)，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)解決，凍結(jié)存款期限最長(zhǎng)不超過(guò)（B）。A、三月B、六月C、一年D、二年59.下列(C）單位無(wú)權(quán)同時(shí)對(duì)存款人銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃。A、人民法院B、稅務(wù)機(jī)關(guān)C、人民檢察院D、海關(guān)60.儲(chǔ)戶(hù)遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請(qǐng)掛失，但必須在（C）天內(nèi)補(bǔ)辦書(shū)面申請(qǐng)掛失手續(xù),否則，口頭掛失自動(dòng)失效。A、2B、3C、5D、761.年度內(nèi)，假如發(fā)生記賬串戶(hù)，應(yīng)填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。A、同方向紅、藍(lán)字B、反方向紅、藍(lán)字C、同方向雙方紅D、反方向雙方藍(lán)字62.自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開(kāi)立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶(hù)稱(chēng)為（D）。A．臨時(shí)存款賬戶(hù)B．一般存款賬戶(hù)C．專(zhuān)用存款賬D．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)63．下列哪一種款項(xiàng)不允許轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)（D）。A．工資收入B．獎(jiǎng)金收入C．個(gè)人貸款D．單位資金64．單位定期存款的起存金額為（D）。A．50元B．1000元C．5000元D．10000元65．單位向信用社存入定期存款時(shí)，信用社應(yīng)填制（C）元。A．儲(chǔ)蓄存單B．單位定期存單C．單位定期存款證實(shí)書(shū)D．定期一本通存折66．下列說(shuō)法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯(cuò)誤的是（C）。A．司法機(jī)關(guān)凍結(jié)單位存款時(shí)，需要向信用社發(fā)送縣級(jí)以上司法部門(mén)簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款告知書(shū)”B．凍結(jié)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月C．凍結(jié)之前已被有權(quán)部門(mén)凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù)D．特殊因素需要延長(zhǎng)的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù)67．庫(kù)房鑰匙管理，堅(jiān)持（B）原則。A．一人統(tǒng)管B．庫(kù)匙分管，平行交接C．妥善保管D．以上都不是68、鈔票清點(diǎn)過(guò)程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標(biāo)準(zhǔn)。A．二成新B．三成新C．五成新D．七成新69．信用社在收繳假幣過(guò)程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（C）以上，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告本地公安機(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索。A．5張B．10張C．20張D．100張70．次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)使用什么解決？（A）A．沖正B．抹帳C．掛賬D．臨時(shí)存欠71．當(dāng)天發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬應(yīng)當(dāng)使用什么解決？（B）A．沖正B．抹帳C．掛賬D．臨時(shí)存欠72．對(duì)抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)當(dāng)：（C）A．撕毀B．交給客戶(hù)C．作重要空白憑證銷(xiāo)號(hào)表附件D．作正式傳票73．柜員在輸入密碼時(shí)應(yīng)（C）遮擋。A．不用B．可以C．加以物理D．根據(jù)柜員心情而定74．因機(jī)器故障確需手工填寫(xiě)的憑證必須由（A）審核簽章確認(rèn)。A．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主管或負(fù)責(zé)人B、出納C．會(huì)計(jì)D．客戶(hù)經(jīng)理75．柜員頂崗代班時(shí)，只能使用（C）的柜員號(hào)。A．信貸員B．會(huì)計(jì)C．柜員自己D．其他任何人76．強(qiáng)制扣劃必須在凍結(jié)（A）扣劃。A．限額內(nèi)B．賬戶(hù)外C．限額外D．不一定77．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他B．表外C．表內(nèi)D．以上均不對(duì)78．因柜員密碼泄露導(dǎo)致的一切后果由（C）承擔(dān)。A．信用社B．客戶(hù)C．柜員D．以上均不對(duì)79.儲(chǔ)戶(hù)掛失超過(guò)（B）天未辦理解掛手續(xù)的掛失手續(xù)失效。A．100B．30C．60D．20二、多項(xiàng)選擇題（50分，每題0.5分，多選或少選不得分）1、銀行風(fēng)險(xiǎn)的重要特性涉及：（ACDFG）A、客觀性B、主觀性C、擴(kuò)散性D、加速性E、蔓延性F、可控性G、隱蔽性2、銀行的三大重要風(fēng)險(xiǎn)是指（ADF）A、操作風(fēng)險(xiǎn)B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)E、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)F、信用風(fēng)險(xiǎn)G、法律風(fēng)險(xiǎn)H戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。3、良好的內(nèi)部控制機(jī)制的一般特性涉及：（ABCDE）A、有效性B、審慎性C、全面性D及時(shí)性E、獨(dú)立性4、個(gè)人儲(chǔ)蓄存款受理審核環(huán)節(jié)的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及：（ABCDEFGH）A、客戶(hù)辨認(rèn)B、身份證件核對(duì)C、鈔票清點(diǎn)與查驗(yàn)D、假幣、變?cè)鞄诺氖绽UE、客戶(hù)賬戶(hù)信息、密碼安全管理F、柜員柜面管理G、柜外、離柜辦理業(yè)務(wù)H、批量開(kāi)戶(hù)5、辦理社內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)，下列崗位應(yīng)嚴(yán)格分開(kāi)，互相制約，不得混崗操作。（ABD）A、記帳B、復(fù)核C、對(duì)帳D、授權(quán)6、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員提出的職業(yè)操守規(guī)定有：（ABCD）A、誠(chéng)實(shí)信用B、守法合規(guī)C、專(zhuān)業(yè)勝任D、勤勉盡職7、中小金融機(jī)構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的必要性有（ABC）A、合規(guī)文化建設(shè)是貫徹科學(xué)發(fā)展觀的重要保障。B、合規(guī)文化建設(shè)是保證銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的內(nèi)在規(guī)定。C、合規(guī)文化建設(shè)有助于提高制度執(zhí)行力。D、合規(guī)文化建設(shè)有助于提高金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)效益。8、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的成因重要涉及（ABCD）A、人員因素B、內(nèi)部流程C、系統(tǒng)缺陷D、外部因素9、下列哪些行為屬于違反印章管理規(guī)定（ABCD）A、越權(quán)審批、使用印章。B、未設(shè)專(zhuān)人專(zhuān)管業(yè)務(wù)印章。C、未經(jīng)批準(zhǔn)增長(zhǎng)或減少印章種類(lèi)。D、自行刻制印章。10、下列哪些行為屬于“營(yíng)業(yè)柜員十個(gè)嚴(yán)禁”（ABD）A、嚴(yán)禁運(yùn)用客戶(hù)帳戶(hù)過(guò)渡本人資金，或通過(guò)本人、別人帳戶(hù)過(guò)渡銀行、客戶(hù)資金。B、嚴(yán)禁私自泄露、修改客戶(hù)信息。C、嚴(yán)禁使用別人名章、操作卡、密碼、業(yè)務(wù)印章、有價(jià)單證、重要空白憑證等進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。D、嚴(yán)禁辦理本人業(yè)務(wù)和將非工作用包帶入鈔票區(qū)。E、嚴(yán)禁一般帳戶(hù)辦理鈔票支取、超期臨時(shí)存款帳戶(hù)辦理支付結(jié)算。11、目前，中小金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重要案件風(fēng)險(xiǎn)是（ACD）A、冒名貸款B、頂名貸款C、收貸不入賬D、帳外經(jīng)營(yíng)12、客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估和統(tǒng)一授信中存在的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是（ACD）A、客戶(hù)評(píng)級(jí)資料不真實(shí)B、評(píng)級(jí)授信結(jié)果不合理C、違規(guī)授信D、評(píng)級(jí)結(jié)果隨意調(diào)整13、貸前調(diào)查的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是（ABCD）A、借款人及擔(dān)保人的主體資格不適格B、貸款缺少真實(shí)用途C、借款人缺少還款來(lái)源及還款能力D、中介機(jī)構(gòu)等出具的相關(guān)文獻(xiàn)資料弄虛作假14、貸款申請(qǐng)與受理過(guò)程中存在的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是（BC）A、借款人和擔(dān)保人主體不適格B、客戶(hù)身份不清C、貸款申請(qǐng)資料不實(shí)或不全D、貸款用途不真實(shí)15、信貸審查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)審查內(nèi)容的（BC）負(fù)責(zé)。A、合理性B、合法合規(guī)C、真實(shí)性D、完整性16、以下哪些情形符合貸款審批的相關(guān)規(guī)定和規(guī)定（CD）。A、貸審會(huì)成員審議意見(jiàn)不明確B、越權(quán)審批貸款C、貸審會(huì)成員非現(xiàn)場(chǎng)審議貸款D、審批發(fā)放有反對(duì)意見(jiàn)的貸款17、以下哪些情形屬于風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)行為（ABCD）A、協(xié)議簽訂的當(dāng)事人非實(shí)際借款人和擔(dān)保人B、各類(lèi)協(xié)議或文本使用不規(guī)范或有明顯瑕疵C、協(xié)議未執(zhí)行面簽D、協(xié)議文本簽字、簽章不合法18、貸款支付過(guò)程中存在的重要風(fēng)險(xiǎn)是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實(shí)際使用人不一致B、未通過(guò)結(jié)算賬戶(hù)將信貸資金以鈔票的方式提出或轉(zhuǎn)入其他賬戶(hù)C、未對(duì)借款資金的使用進(jìn)行監(jiān)控D、未規(guī)定借款人提供相關(guān)商務(wù)協(xié)議或交易對(duì)手證明資料19、以下哪些情形屬于風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)行為（ABCD）。A、未按協(xié)議約定使用借款B、信貸檔案管理不規(guī)范C、在柜面以外辦理貸款收回業(yè)務(wù)D、擅自對(duì)損失類(lèi)貸款通過(guò)減免利息的方式收回20、對(duì)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)防控的重要措施有（ACD）。A、堅(jiān)持雙人實(shí)地調(diào)查B、嚴(yán)格限制信用貸款C、建立完善的農(nóng)戶(hù)經(jīng)濟(jì)檔案D、嚴(yán)格準(zhǔn)入對(duì)象和準(zhǔn)入條件21、保證責(zé)任按保證方式分為（AB）A、一般保證責(zé)任B、連帶保證責(zé)任C、交叉保證責(zé)任D、補(bǔ)充保證責(zé)任22、抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)防控的重要措施是（ABC）A、嚴(yán)格審查抵押物性質(zhì)B、保證抵押物的評(píng)估結(jié)果真實(shí)有效C、合理擬定抵押物的抵押率標(biāo)準(zhǔn)D、辦理抵押登記后將抵押登記證書(shū)交借款人或抵押人持有23、權(quán)利質(zhì)押重要涉及（ABD）A、債權(quán)B、股東權(quán)C、不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)D、知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)24、代收代付業(yè)務(wù)中重點(diǎn)防控的3個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)是（ABD）A、業(yè)務(wù)受理審核B、數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)解決C、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入D、資金對(duì)賬25、融資類(lèi)保函重要分為（AC）A、借款保函B、投標(biāo)保函C、融資租賃保函D、預(yù)付款保函26、存款類(lèi)資信證明重要分為（AB）A、企事業(yè)單位類(lèi)存款證明B、個(gè)人存款證明C、行政機(jī)關(guān)存款證明D、社會(huì)組織存款證明27、信用社應(yīng)重點(diǎn)審查評(píng)估公司評(píng)估結(jié)果的（ABD）A、合法性B、合理性C、公平性D、公正性28、以下說(shuō)法對(duì)的的是（BCD）A、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū)可作為抵押資產(chǎn)估價(jià)取值的唯一依據(jù)B、抵押人是公司的必須出具股東會(huì)決議C、抵押人是自然人的必須出具共有人批準(zhǔn)抵押承諾書(shū)D、抵押登記證書(shū)必須由信貸人員親自在登記窗口領(lǐng)取29、以下說(shuō)法對(duì)的的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必須規(guī)定承包人出具放棄優(yōu)先受償權(quán)的承諾B、通過(guò)“公安部身份證核查系統(tǒng)”對(duì)借款人身份進(jìn)行核查C、辦理抵押貸款應(yīng)堅(jiān)持雙人實(shí)地調(diào)查或交叉核算D、對(duì)貸前調(diào)查報(bào)告實(shí)行分級(jí)管理原則30、信用貸款的重要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式為（ABCD）A、收貸利息不入賬B、截留挪用信貸資金C、擅自減免貸款利息D、違規(guī)辦理展期、借新還舊、以貸收息31．會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)重要在(ABCD)等方面：A、同城票據(jù)清算。B、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)。C、對(duì)帳管理。D、股金管理。32．同城票據(jù)清算的重要風(fēng)險(xiǎn)在于(ABCD)A、票據(jù)要素審核。B、票據(jù)收款人信息是否真實(shí)。C、票據(jù)傳遞及時(shí)性。D、頭寸管理33．會(huì)計(jì)結(jié)算領(lǐng)域比較突出的案件表現(xiàn)(ABCD)A、私自操作賬戶(hù)。B、虛增往來(lái)。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證34．賬務(wù)核對(duì)涉及(ABCD)A、銀行內(nèi)部賬務(wù)核對(duì)。B、銀行與銀行之間對(duì)帳。C、銀行與公司對(duì)帳。D、銀行與個(gè)人客戶(hù)對(duì)賬。35．承兌匯票是：(AD)A、公司融通資金的重要渠道。B、金融機(jī)構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。C、金融機(jī)構(gòu)間融通資金的。D、是一種支付結(jié)算方式。36．柜面操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)(ABCD)A、核對(duì)經(jīng)辦客戶(hù)身份。B、審查憑證真?zhèn)?、折角核?duì)印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。37．票據(jù)互換的內(nèi)部憑證傳遞過(guò)程應(yīng)當(dāng)(AC)A、交接雙方簽章明確責(zé)任。B、約定交接地點(diǎn)。C、嚴(yán)密封包。D、操作柜員親自參與交接。38．銀企對(duì)帳必須做到(ABCD)A、約定、明確對(duì)帳方式。B、審核對(duì)帳回執(zhí)。C、逐筆勾對(duì)帳務(wù)。D、妥善保管對(duì)帳資料。39．銀行承兌匯票的簽發(fā)對(duì)象必須具有的條件(BC)A、開(kāi)立了基本結(jié)算賬戶(hù)。B、工商行政有效登記。C、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況正常。D、真實(shí)交易背景。40．辦理銀行承兌匯票條件有(ABCD)A、具有不超過(guò)營(yíng)執(zhí)照的真實(shí)貿(mào)易交易背景。B、來(lái)源真實(shí)合理的保證金。C、在本行（社）開(kāi)立基本賅戶(hù)或一般存款賬戶(hù)D、用途真實(shí)合法。41．銀行承兌匯票查復(fù)中出現(xiàn)“他查”、“二次查詢(xún)”等現(xiàn)象應(yīng)當(dāng)(CD)A、嚴(yán)格按照審批流程，逐級(jí)上報(bào)審批。B、嚴(yán)格換人復(fù)核，并簽章明確審核責(zé)任。C、對(duì)他查行進(jìn)行第二次查詢(xún)。D、根據(jù)相關(guān)條件，實(shí)地驗(yàn)票。42．承兌期限到期，承兌申請(qǐng)人未能足額交付兌付款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)(ABC）A、承兌銀行向持票人無(wú)條件付款。B、對(duì)尚未能扣回的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入逾期貸款，并計(jì)收利息。C、及時(shí)解決抵（質(zhì)）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶(hù)辦理銀行承兌匯票。43．承兌協(xié)議必確規(guī)定（ABC）A、匯票到期前承兌申請(qǐng)人存足兌付款項(xiàng)。B、足額存入規(guī)定比例的保證金。C、逾期不能兌付的解決辦法。D、承兌有效期和延長(zhǎng)期。44.存款業(yè)務(wù)一般分為（AB）。A.個(gè)人儲(chǔ)蓄B.對(duì)公存款C.基本存款D.一般存款45.個(gè)人儲(chǔ)蓄存款重要涉及以下幾類(lèi)：(ABCD)A．活期儲(chǔ)蓄B.定期儲(chǔ)蓄C.定活兩便儲(chǔ)蓄D.個(gè)人告知存款46.信用社經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)(A）簽字。A.單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管B.單位負(fù)責(zé)人或出納C．會(huì)計(jì)主管或出納D單位負(fù)責(zé)人或儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)47.嚴(yán)格執(zhí)行“四項(xiàng)制度”是指：（ABCD）A.干部交流B.崗位輪換C.強(qiáng)制休假D.親屬回避E.存款自愿48．由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或運(yùn)用未銷(xiāo)毀的憑證進(jìn)行作案。可采用以下幾種防控措施：(ABC)A.嚴(yán)格會(huì)計(jì)檔案管理，保管期滿(mǎn)需要銷(xiāo)毀的會(huì)計(jì)檔案，檔案保管部門(mén)要認(rèn)真核查，編制檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)。B.監(jiān)督部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)所列內(nèi)容,清點(diǎn)核對(duì)所要銷(xiāo)毀的會(huì)計(jì)檔案。C.會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀時(shí)，相關(guān)部門(mén)應(yīng)共同派人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督銷(xiāo)毀全過(guò)程，并注意保密和安全，防止檔案散失。D.會(huì)計(jì)檔案可以隨意銷(xiāo)毀。49.通過(guò)套取利息侵占資金的方式有：(ABCD)A.手工計(jì)息地區(qū)，柜員通過(guò)少計(jì)、少付利息，套取客戶(hù)存款利息；或通過(guò)多計(jì)少付利息，套取銀行（信用社）資金。B.銀行（信用社）工作人員采用空庫(kù)方式頻繁辦理大額當(dāng)天存入、次日支取業(yè)務(wù)，套取銀行（信用社）利息。C.銀行（信用社）經(jīng)辦人員通過(guò)系統(tǒng)先銷(xiāo)戶(hù)后抹賬，套取系記錄息憑證，或自制利息單，直接從應(yīng)付利息或利息支出科目付出鈔票，侵占銀行（信用社）資金。D.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶(hù)提前支取的存單，支付客戶(hù)本息后，不進(jìn)行賬務(wù)解決或賬務(wù)解決完畢后抹賬，待存單到期后再實(shí)際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。50.無(wú)證件開(kāi)戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：(ABCD)A.客戶(hù)運(yùn)用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無(wú)證件情況下申請(qǐng)開(kāi)立賬戶(hù)，形成風(fēng)險(xiǎn)隱患。B.銀行（信用社）經(jīng)辦人員在無(wú)證件情況下私自開(kāi)立非實(shí)名制賬戶(hù)，為侵占、挪用客戶(hù)或銀行資金作準(zhǔn)備。C.管理人員授意員工在無(wú)證件情況下虛假開(kāi)戶(hù)，為經(jīng)營(yíng)賬外資金、“小金庫(kù)”、虛增存款、侵占、挪用客戶(hù)或銀行資金作準(zhǔn)備。D.企事業(yè)單位批量開(kāi)戶(hù)，不提供開(kāi)戶(hù)人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒(méi)有進(jìn)行逐人查驗(yàn)，開(kāi)立虛假賬戶(hù)。51.證件不符或代理開(kāi)戶(hù)手續(xù)不全的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：(ABC)A.客戶(hù)冒用別人證件資料開(kāi)立賬戶(hù)，持有別人賬戶(hù)，從事洗錢(qián)、詐騙等犯罪活動(dòng)。B.銀行（信用社）工作人員以別人資料或運(yùn)用工作之便盜用別人身份證復(fù)印件擅自開(kāi)戶(hù)，并持有別人賬戶(hù)，為挪用、侵占客戶(hù)或銀行資金作準(zhǔn)備。C.代理開(kāi)戶(hù)時(shí)代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開(kāi)戶(hù)人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員違規(guī)為其開(kāi)立賬戶(hù)。D.嚴(yán)格按規(guī)定辦理開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)。賬戶(hù)開(kāi)立時(shí),嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)制度。52.對(duì)公存款按用途分為(ABCD)A.基本存款賬戶(hù)B.一般存款賬戶(hù)C.專(zhuān)用存款賬戶(hù)D.臨時(shí)存款賬戶(hù)10.妥善保管開(kāi)戶(hù)單位預(yù)留的印鑒卡片，嚴(yán)格執(zhí)行管用分離及（D）制度。A.審核B.對(duì)比C.授權(quán)D.交接53.不允許抹賬的業(yè)務(wù)(AB)A.客戶(hù)簽字確認(rèn)辦理完畢的正常業(yè)務(wù)B.客戶(hù)規(guī)定取消已辦理完畢、尚未簽字確認(rèn)的正常存入業(yè)務(wù)C.業(yè)務(wù)人員操作失誤記賬串戶(hù)的業(yè)務(wù)。D．以上均對(duì)。54.對(duì)賬實(shí)行“三雙”,是指(ABC)A.雙人對(duì)賬B.雙人簽字C.雙人承擔(dān)責(zé)任D.雙人值班55．掛失業(yè)務(wù)涉及(ABC)。A.憑證掛失B.密碼掛失C.印鑒掛失D.以上均對(duì)56.尾箱按存在形式可以劃分為（AB）。A.邏輯尾箱B.物理尾箱C.款箱D.兩者均不對(duì)57．下列說(shuō)法對(duì)的的有（ABD）。A、鈔票收人，先收款后記賬B、鈔票付出，先記賬后付款C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借D、代收他行票據(jù)，收妥抵用58．下列哪幾項(xiàng)是管庫(kù)“五同”規(guī)定內(nèi)容（ABDE）。A．同開(kāi)庫(kù)B．同進(jìn)庫(kù)C．同盤(pán)庫(kù)D．同出庫(kù)E．同鎖庫(kù)59．查閱會(huì)計(jì)檔案的人員，可以將會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行（ABC）。A．抄錄B．照相C．復(fù)印或復(fù)制D．借出60．因印鑒磨損等因素需要更換公章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或個(gè)人名章的，客戶(hù)應(yīng)向開(kāi)戶(hù)社（行）提交（ACD）。A．《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶(hù)預(yù)留印鑒變更申請(qǐng)書(shū)》B．營(yíng)業(yè)執(zhí)照C．開(kāi)戶(hù)許可證D．印鑒卡客戶(hù)留存聯(lián)61．可以掛失止付的票據(jù)有（ACD）。A．填明“鈔票”字樣的銀行匯票、支票B．轉(zhuǎn)賬支票C．已承兌的商業(yè)匯票D．出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票62．需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的賬戶(hù)除基本存款賬戶(hù)外，尚有（ABD）。A．臨時(shí)存款賬戶(hù)B．預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)C．注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開(kāi)立賬戶(hù)D．合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶(hù)和人民幣結(jié)算賬戶(hù)63．關(guān)于開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)下列說(shuō)法對(duì)的的是（ABCD）。A．存款為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)，不得開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶(hù)B．存款人在異地從事臨時(shí)活動(dòng)，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)C．建筑施工及安裝單位公司在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝協(xié)議開(kāi)立不超過(guò)項(xiàng)目個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶(hù)D．單位存款人因驗(yàn)資增資需開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)持其基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證．股東會(huì)董事會(huì)決議等證明文獻(xiàn)，在銀行開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)64．下列（ACD）可以支取鈔票。A．基本存款賬戶(hù)B．一般存款賬戶(hù)C．專(zhuān)用存款賬戶(hù)D．臨時(shí)存款賬戶(hù)65．存款人申請(qǐng)開(kāi)立財(cái)政預(yù)算外資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)向銀行出具（ABD）。A．開(kāi)立基本存款賬戶(hù)規(guī)定的證明文獻(xiàn)B．基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證C．主管部門(mén)批文D．財(cái)政部門(mén)證明66.下列關(guān)于單位更換印鑒時(shí)，對(duì)的的做法有（ABCD）。A、必須填寫(xiě)“更換印鑒申請(qǐng)書(shū)”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒。D、交回原舊印鑒卡。67.有權(quán)扣劃單位（人）存款的有權(quán)機(jī)關(guān)僅限于（ACD）。A、人民法院B、公安機(jī)關(guān)C、稅務(wù)機(jī)關(guān)D、海關(guān)68．下列哪些款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)（ACD）。A．工資、獎(jiǎng)金收入B．黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)C．個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存D．農(nóng)、副產(chǎn)品銷(xiāo)售收入69．下列關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶(hù)使用的說(shuō)法，對(duì)的的是（AD）。A．存款人只能在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)B．一般存款賬戶(hù)只能發(fā)生轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不允許發(fā)生鈔票業(yè)務(wù)C．單位銀行卡可以發(fā)生鈔票存取業(yè)務(wù)D．注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間只收不付70．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可以開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的有（ABC）。A．公司法人B．機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位C．社會(huì)團(tuán)隊(duì)D．居民個(gè)人71．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，個(gè)人申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)向信用社出具下列證明文獻(xiàn)（ABC）。A．中國(guó)居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證B．中國(guó)人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件C．中國(guó)人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件D．個(gè)體工商戶(hù)，應(yīng)出具個(gè)體工商戶(hù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本72．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，發(fā)生下列情形之一的，存款人應(yīng)向開(kāi)戶(hù)社提出撤消銀行結(jié)算賬戶(hù)的申請(qǐng)（ABCD）。A．被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的B．注銷(xiāo)、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的C．因遷址需要變更開(kāi)戶(hù)銀行的D．其它因素需要撤消銀行結(jié)算賬戶(hù)的73．下列哪些基本制度屬于信用社鈔票出納工作必須遵循的（ABCD）。A．錢(qián)賬分管制度B．“四雙”制度C．交接制度D．查庫(kù)制度74．系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）A．聯(lián)社庫(kù)B．機(jī)構(gòu)庫(kù)C．主尾箱D．普通尾箱75．尾箱進(jìn)行管理，具體涉及（ABCD）A．查詢(xún)B．增長(zhǎng)C．刪除D．屬性修改等操作76．柜員辦理抹賬、錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)（AB）簽字審批。對(duì)當(dāng)天不能核銷(xiāo)的過(guò)渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報(bào)批后，方可授權(quán)做掛賬解決，并在有關(guān)登記簿上具體記載。A．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主任B、會(huì)計(jì)主管C．其他柜員D．經(jīng)辦柜員77．柜員辦理業(yè)務(wù)必須（ABCD）A．認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法性。B．以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。C．超過(guò)自身權(quán)限，由主管根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。D．實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，柜員不得辦理涉及自身的業(yè)務(wù)。78．柜員密碼管理方面應(yīng)做到（ABC）A．柜員密碼和柜員身份認(rèn)證介質(zhì)（IC卡）僅限本人使用B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次C．柜員簽到或主管授權(quán)輸入密碼時(shí),必須隱蔽,并規(guī)定別人回避D．為了便于記憶，柜員密碼可以設(shè)為六個(gè)零79．關(guān)于本年度發(fā)現(xiàn)上年度錯(cuò)賬的解決，以下對(duì)的的有（ACD）A．填制藍(lán)字反方向記賬憑證辦理錯(cuò)賬沖正交易。B．采用紅、藍(lán)字沖正方法進(jìn)行沖正C．損益類(lèi)錯(cuò)賬視同當(dāng)年錯(cuò)賬解決，如因沖正而發(fā)生反方向余額時(shí)，賬戶(hù)余額紅字反映，科目余額軋差反映。D．如涉及到上年度損益增減變化的，通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”科目進(jìn)行調(diào)整，不得更改上年度決算報(bào)表。80．存款人申領(lǐng)重要空白憑證時(shí)，應(yīng)向信用社提交“重要空白憑證領(lǐng)用單”，柜員應(yīng)（AB）A．核算經(jīng)辦人的身份B．核對(duì)預(yù)留印鑒是否相符C．核算是否為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人D．核算經(jīng)辦人是否為該單位負(fù)責(zé)人81．平常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的解決，以下對(duì)的的有（ABC）A．柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時(shí)，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進(jìn)行解決。B．解決時(shí)還須經(jīng)主管授權(quán)C．作廢憑證作“重要空白憑證銷(xiāo)號(hào)表”附件D．作廢憑證專(zhuān)夾保管82．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）A．涉及個(gè)人財(cái)產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)、法律糾紛等方面的文獻(xiàn)、材料。B．未經(jīng)單位或部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)批準(zhǔn)的文獻(xiàn)、材料。C．與本單位工作、業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的文獻(xiàn)、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。83信用社平常出納業(yè)務(wù)使用的印章有(ACD)。A、個(gè)人名章B、公章C、鈔票收訖章D、鈔票付訖章84.人民法院有權(quán)對(duì)單位、個(gè)人存款進(jìn)行（ABC）。A、查詢(xún)B、凍結(jié)C、扣劃D、支取85．客戶(hù)存款止付分為（AB）A．全額止付B．部分止付C．借方止付D．貸方止付三、判斷題（30分，每題0.5分）1、在辦理抵押登記時(shí),可由抵押人獨(dú)自前住登記部門(mén)辦理抵押登記手續(xù)。（錯(cuò)）2、抵押登記證書(shū)從簽發(fā)之日起至注銷(xiāo)，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人持有。（對(duì)）3、協(xié)議內(nèi)容填寫(xiě)必須嚴(yán)謹(jǐn)、周密，當(dāng)事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)用紅線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。（錯(cuò)）4、貸款資金采用受托支付的，可由承貸款機(jī)構(gòu)直接支付給借款人交易對(duì)手。（錯(cuò)）5、借款人在不能按期歸還貸款本息需要申請(qǐng)展期時(shí)，必須征得保證人書(shū)面批準(zhǔn)，并規(guī)范辦理相關(guān)手續(xù)。（對(duì)）6、本機(jī)構(gòu)的股權(quán)憑證（股金證）可以在本機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)押貸款。（錯(cuò)）7、協(xié)議的簽訂必須由借款人和抵（質(zhì)）押物的所有權(quán)人在營(yíng)業(yè)場(chǎng)合面簽。（對(duì)）8、借記卡，是指由銀行向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取鈔票等所有或部分功能的支付工具，可以透支。（錯(cuò)）9、對(duì)批量開(kāi)卡的借記卡，可由持卡人本人持有效身份證件到柜面重置密碼后辦理業(yè)務(wù)，也可繼續(xù)使用初使密碼辦理業(yè)務(wù)。（錯(cuò)）10單位存款保證金帳戶(hù)可作為結(jié)算帳戶(hù)使用，但不得支取鈔票。（錯(cuò)）11、承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。（錯(cuò)）12、對(duì)轄內(nèi)同一法人客戶(hù)的授信，由法人客戶(hù)所在地分支機(jī)構(gòu)一家辦理。（對(duì)）13、保函是銀行無(wú)條件地承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文獻(xiàn)。（錯(cuò)）14、存款證明書(shū)的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書(shū)有效期內(nèi)的存款應(yīng)進(jìn)行凍結(jié)。（對(duì)）15、在辦理抵押登記時(shí)，可由抵押人獨(dú)自前往登記部門(mén)辦理。（錯(cuò)）16、在公司資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過(guò)向銀行申請(qǐng)貸款獲得。（錯(cuò)）17、公司無(wú)論是否有固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)合，只要開(kāi)結(jié)賬戶(hù)、繳了足額保證金并有真實(shí)交易背景，均可以申請(qǐng)簽發(fā)銀行承兌匯票。（錯(cuò)）18、承兌匯票簽發(fā)人可以更改票據(jù)收款人。（錯(cuò)）19、對(duì)本機(jī)構(gòu)簽發(fā)的承兌匯票，可以貼現(xiàn)。（錯(cuò)）20、銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（對(duì)）21、承兌保證金應(yīng)當(dāng)專(zhuān)款專(zhuān)存，對(duì)于承兌業(yè)務(wù)量較大的可以數(shù)筆保證金一并存入統(tǒng)一的專(zhuān)用賬戶(hù)（錯(cuò)）22、擔(dān)保協(xié)議要準(zhǔn)確界定當(dāng)事人法律責(zé)任，必須全面覆蓋承兌協(xié)議的所有風(fēng)險(xiǎn)（錯(cuò)）23、出票屬于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范疇，兌付屬于結(jié)算管理范疇，兩者管理職能必須相分離（錯(cuò)）24、向稅務(wù)部門(mén)查詢(xún)發(fā)票真實(shí)性，通過(guò)電話查詢(xún)發(fā)票號(hào)碼并留存電話記錄即可。（錯(cuò)）25、辦法銀行承兌匯票最長(zhǎng)期限不超過(guò)6個(gè)月。（對(duì)）26、個(gè)體工商戶(hù)申請(qǐng)辦理銀行承兌須提供100%保證金。（對(duì)）27、柜員發(fā)現(xiàn)自己經(jīng)辦的錯(cuò)帳可以隨時(shí)進(jìn)行沖正，但必須查明錯(cuò)誤因素，（錯(cuò)）28、記帳、對(duì)帳和崗位授權(quán)相分離以及提款、繳款規(guī)定雙人辦理，目的是加強(qiáng)監(jiān)督（對(duì)）29、股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（對(duì)）30、代理開(kāi)戶(hù)時(shí)代理人未提供本人或開(kāi)戶(hù)人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員可認(rèn)為其開(kāi)立賬戶(hù)。（錯(cuò)）31、企事業(yè)單位申請(qǐng)批量開(kāi)戶(hù)，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)規(guī)定開(kāi)戶(hù)單位辦理人出具單位授權(quán)書(shū)，批量開(kāi)戶(hù)的人員明細(xì)表及有效身份證明，并對(duì)所有身份證件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。（對(duì)）32、收繳假幣應(yīng)在客戶(hù)視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不妥面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。（錯(cuò)）33、假幣紙幣及各種假硬幣應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專(zhuān)用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時(shí)登記。（對(duì)）34、假幣收繳后，要向客戶(hù)出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶(hù)。（對(duì)）35、若發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假幣，需及時(shí)報(bào)告公安機(jī)關(guān)并向上級(jí)報(bào)告，具體記錄相關(guān)情況。（對(duì)）36、銀行（信用社）工作人員不得代客戶(hù)保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。（對(duì)）37、銷(xiāo)毀的檔案資料應(yīng)編制會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)，檔案保管人與銷(xiāo)毀人交接時(shí)應(yīng)逐項(xiàng)清點(diǎn)。（對(duì)）38、收繳的假幣可以再交給客戶(hù)。（錯(cuò)）39、銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管審核并簽字。（對(duì)）40、驗(yàn)資賬戶(hù)預(yù)留印鑒原則上應(yīng)預(yù)留所有出資人的印鑒。只預(yù)留部分出資人印鑒的，應(yīng)由未預(yù)留印鑒出瓷人出縣書(shū)面授權(quán)或證明。（對(duì)）41、公司規(guī)定銀行為其重新開(kāi)具進(jìn)賬單或繳款單的。必須在單據(jù)上具體注明重新開(kāi)立的因素，并標(biāo)明“補(bǔ)發(fā)”字樣。（對(duì)）42、網(wǎng)點(diǎn)在辦理開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)時(shí)應(yīng)注意審核其資料的真實(shí)性、有效期、名稱(chēng)等內(nèi)容，并規(guī)定開(kāi)戶(hù)單位提供所列證件的正本原件，待審核無(wú)誤后在復(fù)印件上加蓋“與原件核對(duì)相符”、網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)公章、兩個(gè)經(jīng)辦人員簽章。（對(duì)）43、一般存款賬戶(hù)用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶(hù)可以辦理鈔票繳存，但不得辦理鈔票支取。（對(duì)）44、存款人撤消銀行結(jié)算賬戶(hù)，必須與開(kāi)戶(hù)銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶(hù)存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開(kāi)戶(hù)登記證，銀行核對(duì)無(wú)誤后方可辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，導(dǎo)致?lián)p失的，由其自行承擔(dān)。（對(duì)）45、一般存款賬戶(hù)可以支取鈔票。（錯(cuò)）46、密碼掛失可以代辦。（錯(cuò)）47、單位定期存款、告知存款、一般賬戶(hù)等銷(xiāo)戶(hù)時(shí)，可以以鈔票方式進(jìn)行銷(xiāo)戶(hù)（錯(cuò)）48、基本賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)時(shí)，應(yīng)通過(guò)人民銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)銷(xiāo)戶(hù)；非核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)應(yīng)向人民銀行備案。（對(duì)）49、辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時(shí)，須憑本地公證部門(mén)開(kāi)具的財(cái)產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書(shū)、裁定書(shū)或調(diào)解書(shū)辦理。（對(duì)）50、嚴(yán)禁在重要空白憑證、有價(jià)單證上預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)印章、個(gè)人名章。（對(duì)）51、.存款人開(kāi)立的帳戶(hù)辦理存款人自身的業(yè)務(wù)，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶(hù)。（錯(cuò)）52、公司事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)合開(kāi)立多個(gè)基本賬戶(hù)。（錯(cuò)）53、凍結(jié)單位存款的期限不超過(guò)半年，逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動(dòng)撤消凍結(jié)。（對(duì)）54、至下午下班時(shí)間后，柜員鈔票碰庫(kù)未平，可不作網(wǎng)點(diǎn)簽退。（錯(cuò)）55、村民委員會(huì)可以在信用社申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。（對(duì)）56、單位定期存款存入時(shí)可以用鈔票的方式存入，但支取時(shí)只能以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入存款人活期存款賬戶(hù)。（對(duì)）57、辦理轉(zhuǎn)賬交易時(shí)，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理。（對(duì)）58、手工管理的重要空白憑證，應(yīng)核對(duì)《重要空白憑證使用銷(xiāo)號(hào)登記簿》與當(dāng)天使用的重要空白憑證是否相符。（對(duì)）59、柜員號(hào)管理實(shí)行終身制，一個(gè)柜員只能有唯一柜員號(hào)，柜員頂崗代班時(shí)，只能使用自己的柜員號(hào)。（對(duì)）60、柜員輪班、短期離職和調(diào)離須經(jīng)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或上級(jí)部門(mén)批準(zhǔn)，按規(guī)定做好有關(guān)交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒(méi)有辦妥交接手續(xù)前不得離崗。（對(duì)）一.判斷題：1.客戶(hù)持卡或無(wú)折辦理多筆相同金額存款業(yè)務(wù)時(shí)，銀行（信用社）經(jīng)辦人員少存入其中一筆或幾筆，可采用重印方式打印憑證。

(2分)對(duì)的錯(cuò)誤2.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終簽退后，需要重新簽到進(jìn)入系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)的，必須經(jīng)主管人員授權(quán)，并在專(zhuān)用登記簿上具體記錄有關(guān)情況。

(2分)對(duì)的錯(cuò)誤3.同一單位可以在同一網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立多個(gè)一般銀行賬戶(hù)，或以同一證明文獻(xiàn)開(kāi)立多個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

(2分)對(duì)的錯(cuò)誤4.信貸審查人員必須嚴(yán)格按照規(guī)定的審查內(nèi)容和不同信貸業(yè)務(wù)審查的具體規(guī)定對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行審查，明確提出審查意見(jiàn)和防范風(fēng)險(xiǎn)及控制措施，對(duì)審查內(nèi)容真實(shí)性、合法合規(guī)性負(fù)責(zé)。

(2分)對(duì)的錯(cuò)誤5.協(xié)議內(nèi)容應(yīng)當(dāng)使用鋼筆、簽字筆、鉛筆填寫(xiě)或使用打印機(jī)打印。

(2分)對(duì)的錯(cuò)誤6.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)移交給承貸單位指定的第三方占管或租用倉(cāng)庫(kù)占管，無(wú)須辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。

(2分)對(duì)的錯(cuò)誤7.商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)不定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充足性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。

(2分)對(duì)的錯(cuò)誤8.董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)切實(shí)承擔(dān)起政策制定、政策實(shí)行以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實(shí)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。

(2分)對(duì)的錯(cuò)誤9.傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理的做法是根據(jù)既定的長(zhǎng)期戰(zhàn)略和發(fā)展目的，制定相關(guān)政策和流程來(lái)逐步實(shí)現(xiàn)。

(2分)對(duì)的錯(cuò)誤10.以風(fēng)險(xiǎn)為本的銀行監(jiān)管是一種最具成本效益的監(jiān)管方式，也代表著國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的主流。

(2分)對(duì)的錯(cuò)誤

二.單選題：1.風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本規(guī)定與公司治理的（

A）是一致的。

(2分)A.核心內(nèi)容B.最基本規(guī)定2.對(duì)公存款按用途分為基本（

A

）。

(2分)A.存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)存款B.單位活期存款、單位定期存款、單位告知存款、單位協(xié)定存款和協(xié)議存款3.對(duì)隔日的錯(cuò)賬沖正，（

D

）必須在原錯(cuò)誤憑證上注明錯(cuò)誤事由、沖賬日期等，授權(quán)人員與經(jīng)辦人員共同簽字負(fù)責(zé)。

(2分)A.經(jīng)辦人員B.授權(quán)人員C.經(jīng)辦人員與會(huì)計(jì)主管