河北地下車庫投資估算及經濟效益套方案

審核校對編制第八章投資估算與資金籌措8.1投資估算8.1.1投資估算范圍本項目投資范圍包括設備購置費、安裝工程費、工程其他費用、基本預備費等。8.1.2編制方法及各項費用的確定（1）設備購置費根據制造廠現行價格計算，包含設備運雜費；（2）其他費用根據《河北省建設項目概算其他費用定額》和項目實際需要估算；（3）基本預備費按8%計算。根據計投資（1999）1340號文規(guī)定，價格上漲指數按零計算。8.1.3投資估算經估算，本項目建設投資為150萬元。詳見表1、2。投資構成如下：序號項目金額(萬元)比例（%）1建筑工程費12.08.002設備購置費87.058.003設備安裝費12.68.404工程建設其他費用用30.620.405基本預備費7.85.20合計150.0100.008.2資金籌措項目建設資金來源為：擬由承辦單位自籌資金解決。流動資金主要為材料、動力和工資占用資金，根據同類行業(yè)占用標準計算，為4萬元，由承辦單位自籌資金解決。分年度投資計劃及籌措詳見表3。8.3附加說明暫無。8.4附表1～3第九章財務分析9.1財務分析9.1.1編制依據本篇按照《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）和現行財稅制度，對項目的經濟效益進行計算分析與評價。主要財務分析指標詳見表4。9.1.2財務評價基礎數據（1）實施進度及項目計算期項目建設期為1年，第2年開始運營；項目計算期為15年。（2）基準收益率參照同行業(yè)的平均水平和現行銀行借款利率，基準收益率定為8%。（3）營業(yè)收入和營業(yè)稅金及附加估算汽車充電服務費：共40個充電樁，平均每樁每天可為5輛車次充電，平均每次約為2小時（充電3度），服務費3.6元/車次。適當考慮閑置風險。停車收費：平均每車位每天可停車5輛車次，服務費5元/車次。適當考慮閑置風險。營業(yè)稅稅率為5%，城市維護建設稅和教育費附加分別為營業(yè)稅的7%和5%。詳見表5。（4）成本和費用估算材料及動力費：按設計消耗量和現行價格計算。工資福利費：按年人均3萬元計算。其他費用：參照同類項目消耗水平計算，考慮租賃費。詳見表6。9.1.3財務評價1）盈利能力分析所得稅稅率為25%。盈余公積金按稅后利潤的10%提取。年息稅前利潤總額為16萬元，凈利潤為12萬元。詳見表7。所得稅前財務內部收益率為3%，投資回收期（含建設期）為10.25年。詳見表8。2）財務生存能力分析項目在計算期內每年均有一定的盈余資金，整個計算期累計盈余資金為168萬元。詳見表9。不確定性分析1）盈虧平衡分析以經營能力利用率表示的盈虧平衡點為65.96%，即當營業(yè)量達到設計能力的65.96%時項目即可保本而不發(fā)生虧損，在一定程度上可以說明項目經營風險較低。9.1.5財務分析結論綜上所述，本項目在