資金籌集管理

關(guān)于資金籌集管理第一頁，共十五頁，2022年，8月28日資金籌集的含義資金籌集是指公司從各種不同的來源，用各種不同的方式籌集其生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的資金。這些資金由于來源與方式的不同，其籌集的條件、籌集的成本和籌集的風險也不同。第二頁，共十五頁，2022年，8月28日資金籌集的作用

企業(yè)作為市場主體，在自主經(jīng)營、參與競爭的條件下，資金的籌集將決定企業(yè)的經(jīng)營狀況，乃至生死存亡。第三頁，共十五頁，2022年，8月28日資金籌集的原則滿足需要原則低成本原則合法性原則穩(wěn)定性原則第四頁，共十五頁，2022年，8月28日資金籌集的來源

企業(yè)的資金基本來源于投入資金和借入資金兩個渠道，如下表所示渠道

含義

舉例

投入資金是指企業(yè)的所有者以各種投資形式注入企業(yè)的資金股票、保留盈余借入資金

是指企業(yè)以各種形式從企業(yè)外部借入，用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所用的資金銀行貸款、債券第五頁，共十五頁，2022年，8月28日資金籌集的動機和要求第六頁，共十五頁，2022年，8月28日擴張：擴大規(guī)模。償債：償還企業(yè)所欠的各種債務調(diào)整資金結(jié)構(gòu)：降低資金成本和風險?；旌蟿訖C：即要擴大規(guī)模，又要償債。動機第七頁，共十五頁，2022年，8月28日要求規(guī)模適當原則：合理確定資金需求量，努力提高籌資效率。方式經(jīng)濟原則：研究投資方向，提高投資效果?；I措及時原則：適時取得資金來源，保證資金投放需要。資金結(jié)構(gòu)合理原則：合理安排資本結(jié)構(gòu)，保持適當?shù)膬攤芰?。使分險小，成本低。來源合理原則：遵守國家有關(guān)法規(guī)，維護各方合法權(quán)益。第八頁，共十五頁，2022年，8月28日資金籌集的渠道和方式籌資渠道是籌措資金的來源方向?；I資方式是籌措資金所采取的具體形式。目前我國有七種籌資渠道和七種籌資方式第九頁，共十五頁，2022年，8月28日籌資渠道

國家財政資金：是國家對企業(yè)的直接投資或稅前還貸、減免各種稅款形成的。銀行信貸資金：是銀行對企業(yè)的各種貸款。非銀行金融資金：是保險公司、證券公司、信托投資公司、租賃公司等提供的各種金融服務。其它企業(yè)資金：企業(yè)間相互投資、商業(yè)信用形成的債券、債務資金。居民個人資金：形成民間資金來源渠道。企業(yè)自留資金：企業(yè)內(nèi)部形成的資金，如，公積金和未分配利潤。外商資金第十頁，共十五頁，2022年，8月28日籌資方式吸收直接投資發(fā)行股票利用留存收益向銀行借款利用商業(yè)信用發(fā)行公司債券融資租賃形成權(quán)益資金。形成負債資金。第十一頁，共十五頁，2022年，8月28日企業(yè)從籌資的分類第十二頁，共十五頁，2022年，8月28日按期限長短短期資金：供一年內(nèi)使用的資金。如，現(xiàn)金，銀行存款，存貨等。長期資金：供一年以上使用的資金。如，發(fā)行股票、債券、長期借款、融資租賃等。主要用于：更新設備、擴大規(guī)模、產(chǎn)品開發(fā)。第十三頁，共十五頁，2022年，8月28日按是否擁有所有權(quán)分權(quán)益資金：又叫自有資本，是永久性的資本，無到期日。如，吸收直接投資、發(fā)行股票、留用利潤。債務資金：又稱借入資金。有長期負債和短期負債。到期要還本付息，