第一章 票據(jù)概述

第一章票據(jù)概述第一節(jié)票據(jù)的概念、特性和作用第二節(jié)票據(jù)的當(dāng)事人、票據(jù)權(quán)利和票據(jù)關(guān)系第三節(jié)票據(jù)的法律體系第四節(jié)票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與防范第一節(jié)

票據(jù)的概念、特性和作用一、票據(jù)的概念p27票據(jù)有廣義和狹義之分。廣義的票據(jù)泛指一切有價(jià)證券和各種憑證。發(fā)票、提單、保險(xiǎn)單、匯票、本票等狹義的票據(jù)僅指代表資金請(qǐng)求權(quán)的物權(quán)證書。匯票、本票和支票等。國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)是指這種狹義的票據(jù)，它代替現(xiàn)金起流通和支付作用

，是國(guó)際結(jié)算的重要工具。因此，票據(jù)原理是國(guó)際結(jié)算這門課程的基石。匯票：匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票：本票是持票人簽發(fā)的承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本法所稱本票，是指銀行本票。支票：支票是銀行存款客戶向他開立帳戶的銀行簽發(fā)的，授權(quán)該銀行即期支付一定數(shù)目的貨幣給一個(gè)特定人，或其指定人，或來(lái)人的無(wú)條件書面支付命令練習(xí)一按所給出的條件填立匯票Date:23July,2000Amount:USD35,461.50Tenor(付款期限):on31Oct.,2000fixedDrawer（出票人）:GeorgeAndersonInc.,NewYorkDrawee（付款人）:IrvingTrustCompany,NewYorkPayee（收款人）:BrownandThomasInc.ororderDrawnagaisntshipmentofcottonfromAustraliatoSt.Louis練習(xí)三EXCHANGEfor

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NewYork

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signature二、票據(jù)功能的歷史演變與發(fā)展票據(jù)功能包括匯兌、支付、結(jié)算、流通、信用、融資、調(diào)節(jié)資金市場(chǎng)七項(xiàng)。從票據(jù)的產(chǎn)生和發(fā)展來(lái)看，票據(jù)最初是為了滿足商人在異地貿(mào)易中避免遠(yuǎn)途攜帶大量現(xiàn)金的不便和危險(xiǎn)而設(shè)計(jì)的證券。（一）匯兌功能票據(jù)起源于中世紀(jì)的歐洲。歐洲中世紀(jì)的商業(yè)貿(mào)易活動(dòng)主要發(fā)源于地中海沿岸，翻越阿爾比斯山、經(jīng)過(guò)歐洲腹地、萊茵河沿岸直至佛蘭德斯，并且跨越英格蘭海峽到達(dá)英國(guó)，形成這樣一個(gè)新月型分布。這些地區(qū)分別屬于現(xiàn)在的意大利、法國(guó)、德國(guó)、荷蘭、比利時(shí)、英國(guó)等等不同的國(guó)家。大規(guī)模的長(zhǎng)途貿(mào)易在不同的國(guó)家之間展開，必然使得交易在時(shí)間和空間上拉開了，貿(mào)易和付款行為需要在不同的時(shí)間和地點(diǎn)進(jìn)行，不同的國(guó)家往往也使用不同的貨幣。由于當(dāng)時(shí)大規(guī)模長(zhǎng)途貿(mào)易中貿(mào)易環(huán)境較為惡劣，因此大量攜帶和兌換貨幣是一個(gè)相當(dāng)大的難題，這樣就產(chǎn)生了一種需要，使得在一地簽署的債權(quán)文書能夠在另一地產(chǎn)生代替貨幣使用的效果。這樣就催生了票據(jù)的匯兌職能。（二）支付功能當(dāng)票據(jù)代表著一種確定的異地提款權(quán)，那么票據(jù)就可以如同貨幣一樣在市場(chǎng)上起到付款作用，這樣就催生了票據(jù)的支付職能匯兌職能是支付職能的基礎(chǔ)，正因?yàn)槠睋?jù)代表著一種可以輕易行使的提款權(quán)，所以票據(jù)才能夠在交易中代替貨幣被支付和被接受?！昂灠l(fā)匯票的人實(shí)際上負(fù)責(zé)在另一個(gè)地點(diǎn)向債權(quán)人或其代表付款，有時(shí)簽發(fā)匯票的人，通過(guò)自己的代表向債權(quán)人付款。（三）結(jié)算功能法國(guó)的香檳集市，并不是隨時(shí)營(yíng)業(yè)的，而只是在特定的時(shí)間進(jìn)行交易和結(jié)算。這樣為了交易的便利，許多貿(mào)易活動(dòng)并不是即時(shí)清結(jié)，而是在集市不同的交易時(shí)期進(jìn)行，而債權(quán)債務(wù)關(guān)系也并不必然需要以貨幣或者實(shí)物進(jìn)行即時(shí)清償，而是可以通過(guò)票據(jù)關(guān)系進(jìn)行對(duì)沖。由于每一期集市的交易時(shí)間是不同的，從而使得交易與付款行為可以在時(shí)間上拉開距離，而集中清結(jié)這些在不同時(shí)間發(fā)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的需要，就催生了票據(jù)的結(jié)算職能?！懊恳淮渭?，在第一次發(fā)售時(shí)期以后，接著就是付款的時(shí)期，此項(xiàng)支付不僅包括支付本屆集市結(jié)成的債務(wù)，并且往往包括清理以往集市期間所結(jié)存的債務(wù)。（四）流通的功能無(wú)論是長(zhǎng)途貿(mào)易中的貨幣匯兌，還是集市交易中的票據(jù)交換，從票據(jù)簽發(fā)到最終兌現(xiàn)，期間都有一個(gè)時(shí)間差。通過(guò)主動(dòng)或者被動(dòng)地拉大這個(gè)時(shí)間差，票據(jù)在克服貨幣流通在空間中的障礙的同時(shí)，也可以在一定程度上克服貨幣流通在時(shí)間上的障礙。在這個(gè)時(shí)間差過(guò)程中，同一票據(jù)可以多次執(zhí)行匯兌、支付和結(jié)算職能。這就涉及到票據(jù)的流通職能。所謂的流通職能，就是同一票據(jù)多次執(zhí)行匯兌、支付和結(jié)算職能的表現(xiàn)，或者是可以多次執(zhí)行此等職能的可能性。流通職能主要通過(guò)背書行為和貼現(xiàn)行為來(lái)實(shí)現(xiàn)（五）融資功能在票據(jù)簽發(fā)和兌現(xiàn)之間的時(shí)間差過(guò)長(zhǎng)的時(shí)候，票據(jù)持有人通過(guò)把票據(jù)所代表的提款權(quán)轉(zhuǎn)手他人，從而提前實(shí)現(xiàn)自身的票據(jù)權(quán)利，而由票據(jù)接手人在到期時(shí)找債務(wù)人兌現(xiàn)。通過(guò)流通，可以把未來(lái)的現(xiàn)金流提前實(shí)現(xiàn)，盤活資金。而這個(gè)時(shí)間差就足以培養(yǎng)一些商人專門從事接受他人票據(jù)、收取利息并到期收款。流通職能主要起到的作用，就是克服貨幣流通和債務(wù)人支付能力在時(shí)間上的障礙。而從事票據(jù)中間買賣業(yè)務(wù)賺取利潤(rùn)的中間商人，則開發(fā)出了票據(jù)的另一種職能，即融資職能。（六）信用功能在所有上述職能的背后，都有信用的影子。實(shí)際上，所有的票據(jù)功能要想順利發(fā)揮作用，都必須以一定的信用為基礎(chǔ)。所謂的信用，就是交易對(duì)方對(duì)賒欠的容忍能力，這種容忍能力取決于當(dāng)前對(duì)債務(wù)人未來(lái)的盈利能力的預(yù)期。換句話說(shuō)，信用就是賒賬和延期支付，或者賒賬和延期支付的能力。信用是票據(jù)產(chǎn)生的基礎(chǔ)，票據(jù)產(chǎn)生之后，也可以起到擴(kuò)張信用的作用。交易一方接受票據(jù)也就意味著同意對(duì)方暫時(shí)賒賬，而在另外的時(shí)間、地點(diǎn)，甚至由另外的債務(wù)人進(jìn)行清償。這就是一種商業(yè)信用，其載體就是票據(jù)。二、票據(jù)的特性1.流通性——票據(jù)所有權(quán)通過(guò)背書交付和無(wú)背書交付進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，不必通知債務(wù)人。2.無(wú)因性——票據(jù)的有效性，不受票據(jù)原因的影響，票據(jù)當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)完全于其他因素，不會(huì)因票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系是否有缺陷而受影響。3.要式性——票據(jù)必須按法定形式做成，其形式和內(nèi)容必須完全符合票據(jù)法。4.文義性——票據(jù)當(dāng)事人的責(zé)任和權(quán)利，完全根據(jù)票據(jù)上所記載的文義來(lái)解釋。三、票據(jù)的作用1、支付工具票據(jù)最原始，最簡(jiǎn)單的作用2、流通工具票據(jù)可以經(jīng)過(guò)背書轉(zhuǎn)讓，從而用以抵償多方之間的債權(quán)債務(wù)3、信用工具個(gè)人之間的借貸、貿(mào)易雙方之間的延期償付，都可以利用票據(jù)這個(gè)信用工具4、融資工具通過(guò)貼現(xiàn)的方式可以用于融資。第二節(jié)票據(jù)的當(dāng)事人、票據(jù)權(quán)利和票據(jù)關(guān)系一、票據(jù)的當(dāng)事人出票人（drawer）對(duì)收款人及正當(dāng)持票人承擔(dān)一定的保證責(zé)任，即保證票據(jù)在提示時(shí)受票人一定付款或承兌。受票人(drawee)或付款人（payer）收（受）款人（payee）背書人（endorser）（也稱為讓與人（transferor））被背書人（endorsee）（也稱為受讓人（transferee））承兌人（acceptor）持票人（holder）占有票據(jù)的人，只有持票人有權(quán)利向付款人或其他當(dāng)事人要求付款或承兌——票據(jù)權(quán)利二、票據(jù)權(quán)利（一）含義：也稱票據(jù)上的債權(quán)，即指持票人以請(qǐng)求支付票據(jù)金額為目的而對(duì)票據(jù)當(dāng)事人所享有的權(quán)利?！吨腥A人民共和國(guó)票據(jù)法》：本法所稱票據(jù)權(quán)利，是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。（二）票據(jù)權(quán)利的取得票據(jù)權(quán)利與票據(jù)同時(shí)存在，不持有票據(jù)就不能行使票據(jù)權(quán)利。善意取得票據(jù)必須具備以下條件：1.必須依票據(jù)上的轉(zhuǎn)讓方法而取得背書或直接交付。2.取得票據(jù)時(shí)無(wú)惡意、無(wú)重大過(guò)失無(wú)惡意：取得票據(jù)時(shí)不知道讓與人的票據(jù)權(quán)利的缺陷重大過(guò)失：讓與人的權(quán)利缺陷本可判斷知悉，卻因嚴(yán)重疏忽過(guò)失而無(wú)察覺(jué)3.付對(duì)價(jià)（forvalue）無(wú)對(duì)價(jià)或無(wú)相當(dāng)對(duì)價(jià)取得票據(jù)，其權(quán)利不優(yōu)于前手。

不滿足上述條件，則不能取得票據(jù)權(quán)利或所享有的票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手的權(quán)利。對(duì)價(jià)的含義《英國(guó)票據(jù)法》“對(duì)價(jià)”指有值對(duì)價(jià)；第二十七條（１）匯票之有值對(duì)價(jià)，得由下述條件構(gòu)成：（ａ）任何足以構(gòu)成單純契約之對(duì)價(jià)；（ｂ）發(fā)生在票據(jù)以前之債務(wù)或負(fù)債，無(wú)論匯票為見(jiàn)票即付或在未來(lái)某一時(shí)期付款，該債務(wù)或負(fù)債即被視為有值對(duì)價(jià)。

(二)票據(jù)權(quán)利的喪失1.票據(jù)記載不合格或已過(guò)期票據(jù)的必要項(xiàng)目記載事項(xiàng)不完整，則不是記載合格的票據(jù)過(guò)期：英國(guó)票據(jù)法的規(guī)定是票據(jù)到期日以后;日內(nèi)瓦統(tǒng)一法規(guī)定是做成拒絕證書以后或者是做成拒絕證書的期限以后2.超過(guò)保全票據(jù)權(quán)利的期限p31（一）持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起二年。見(jiàn)票即付的匯票、本票，自出票日起二年；

（二）持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起六個(gè)月；

（三）持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個(gè)月；

（四）持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起三個(gè)月。

票據(jù)的出票日、到期日由票據(jù)當(dāng)事人依法確定。（三）持票人及其票據(jù)權(quán)利▲是指持有匯票的當(dāng)事人。▲持票人為匯票的債權(quán)人。英美《票據(jù)法》：持票人分為單純持票人、付對(duì)價(jià)持票人、正當(dāng)持票人日內(nèi)瓦統(tǒng)一法：合法持票人持票人（Holder）第一、單純持票人：又稱一般持票人。凡占有匯票者，不論以何種方式取得，只要票據(jù)上各項(xiàng)手續(xù)齊備，都是單純持票人。第二、付對(duì)價(jià)持票人：只要曾有人為該票據(jù)付過(guò)對(duì)價(jià)，該票據(jù)的持有人即取得付對(duì)價(jià)持票人的身分，而不管其本人是否付過(guò)對(duì)價(jià)（通常指自己沒(méi)有付過(guò)對(duì)價(jià)而其前手付過(guò)對(duì)價(jià)及原始收款人）。

第三、正當(dāng)持票人：1.善意取得票據(jù)，并付對(duì)價(jià)；2.所持票據(jù)完整而合格；3.在他成為持票人時(shí)票據(jù)沒(méi)有過(guò)期；4.如票據(jù)曾遭遇退票，他不知悉付對(duì)價(jià)持票人的權(quán)利與正當(dāng)持票人相比有下述特點(diǎn)：(1)票據(jù)遭退票后，正當(dāng)持票人可向其任何前手進(jìn)行追索，而付對(duì)價(jià)持票人只能向收受對(duì)價(jià)的當(dāng)事人追索，而不能向任何前手追索。(2)正當(dāng)持票人的權(quán)利可優(yōu)于其直接前手，而付對(duì)價(jià)持票人的權(quán)利不能優(yōu)于直接前手，如其前手持票人對(duì)票據(jù)權(quán)利有缺陷，他也受該缺陷的制約。票據(jù)上任何原始收款人，只能是付對(duì)價(jià)持票人，不能成為正當(dāng)持票人，因?yàn)槌蔀檎?dāng)持票人的條件之一，是持票人必須付出對(duì)價(jià)，經(jīng)轉(zhuǎn)讓而來(lái)

三、票據(jù)關(guān)系1.票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系原因關(guān)系（票據(jù)原因）出票人與收款人對(duì)價(jià)關(guān)系轉(zhuǎn)讓人與受讓人資金關(guān)系出票人與付款人2.票據(jù)的法律關(guān)系即票據(jù)本身所生的法律關(guān)系，是票據(jù)法定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系票據(jù)的法律關(guān)系一經(jīng)形成，即與基礎(chǔ)關(guān)系相分離。（無(wú)因性）如原因關(guān)系與票據(jù)的法律關(guān)系存在于同一當(dāng)事人之間時(shí)，債務(wù)人可以利用原因關(guān)系對(duì)抗法律關(guān)系。第三節(jié)票據(jù)法系英國(guó)票據(jù)法和日內(nèi)瓦票據(jù)法兩大法系的區(qū)別1.票據(jù)分類不同2.票據(jù)持票人的權(quán)利不同3.對(duì)偽造背書的處理不同4.對(duì)票據(jù)要件的要求不同第四節(jié)票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與防范一、票據(jù)的偽造含義：指沒(méi)有接受授權(quán)而蓄意假冒他人名義所為的票據(jù)行為。票據(jù)本身的偽造票據(jù)上簽名的偽造二、票據(jù)的變?cè)熘笡](méi)有合法權(quán)限的人在已有效成立的票據(jù)上變更簽名以外的記載內(nèi)容的行為。三、票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的防范案例